【正文】 檔案設(shè)置與企業(yè)財務(wù)核算與管理有關(guān)的部門先設(shè)置部門編碼方案所有子系統(tǒng)職員檔案設(shè)置企業(yè)的各個職能部門中需要對其核算和業(yè)務(wù)管理的職工信息先設(shè)置部門檔案，才能在其下增加職員除固定資產(chǎn)外往來單位客戶分類便于進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析先確定對客戶分類然后確定編碼方案總賬、應收、銷售、庫存、存貨客戶檔案便于進行客戶管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計、分析先建立客戶分類檔案總賬、應收、銷售、庫存、存貨供應商分類便于進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析先確定對供應商分類然后確定編碼方案總賬、應付、采購、庫存、存貨供應商檔案便于進行供應商管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計、分析先建立供應商分類檔案總賬、應付、采購、庫存、存貨地區(qū)分類針對客戶/供應商所屬地區(qū)進行分類，便于進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析先建立地區(qū)分類檔案總賬、應收、應付、銷售、采購、庫存、存貨存貨存貨分類便于進行供應商管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計、分析先確定對存貨分類然后確定編碼方案總賬、應收、應付、銷售、采購、庫存、存貨、計量單位設(shè)置存貨的計量單位組和計量單位信息先設(shè)置計量單位組，然后在組內(nèi)設(shè)置計量單位信息應收、應付、銷售、采購、庫存、存貨存貨檔案便于存貨核算、統(tǒng)計、分析和實物管理先確定對存貨分類、確定編碼方案、設(shè)置計量單位總賬、應收、應付、銷售、采購、庫存、存貨財務(wù)會計科目設(shè)置企業(yè)核算的科目目錄先設(shè)置科目編碼方案及外幣總賬、工資、固定資產(chǎn)、應收、應付、存貨憑證類別設(shè)置企業(yè)核算的憑證類型總賬、工資、固定資產(chǎn)、應收、應付、存貨外幣設(shè)置企業(yè)用到的外幣種類及匯率所有子系統(tǒng)項目目錄設(shè)置企業(yè)需要對其進行核算和管理的對象、目錄可將存貨、成本對象、現(xiàn)金流量直接作為核算的項目目錄所有子系統(tǒng)收付結(jié)算結(jié)算方式資金收付業(yè)務(wù)中用到的結(jié)算方式。計算機系統(tǒng)需要的期初數(shù)據(jù)整理如表３－２所示。建賬的主要工作內(nèi)容包括：設(shè)置系統(tǒng)操作員并進行崗位權(quán)限的劃分；設(shè)定企業(yè)賬套的相關(guān)信息；系統(tǒng)啟用設(shè)置。 表４－１ 操作員及權(quán)限設(shè)置操作員編號操作員姓名角色賦權(quán)zjl總經(jīng)理賬套主管cwjl財務(wù)經(jīng)理賬套主管、財務(wù)總監(jiān)kj會計會計主管y出納員出納出納簽字cgjl采購經(jīng)理采購主管xsjl銷售經(jīng)理銷售主管scjl生產(chǎn)經(jīng)理倉庫主管（二）建立企業(yè)核算賬套 以系統(tǒng)管理員（Admin）身份登錄用友ERPU8系統(tǒng)管理，選擇“賬套”|“建立”。 賬套啟用會計期：２００9年１月１日 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：２００７年新會計制度科目 賬套主管：財務(wù)經(jīng)理 分類：存貨、客戶、供應商 編碼方案：如圖４－１所示。圖４－１編碼方案（三）設(shè)置用戶權(quán)限 以系統(tǒng)管理員（Admin）身份登錄用友ERPU8系統(tǒng)管理，為用戶“出納員”賦予“出納簽字”權(quán)限。五、期初業(yè)務(wù)處理（一）基礎(chǔ)檔案錄入 １．部門檔案按照表５－１所提供的部門資料錄入部門檔案。表５－２ 人員檔案人 員 編 號人 員 名 稱行 政 部 門人 員 類 別是否業(yè)務(wù)員01001總經(jīng)理總裁辦在職人員是01002信息專員總裁辦在職人員是02001財務(wù)經(jīng)理財務(wù)部在職人員是02002會計財務(wù)部在職人員是02003出納員財務(wù)部在職人員是03001采購經(jīng)理采購部在職人員是03002采購員采購部在職人員是04001銷售經(jīng)理銷售部在職人員是04002銷售員銷售部在職人員是05001生產(chǎn)經(jīng)理生產(chǎn)部在職人員是３． 客戶分類競賽公司將客戶分為兩類：普通客戶和沙盤企業(yè)客戶。按照表５－３所示錄入客戶分類。表５－４ 供應商分類分 類 編 碼分 類 名 稱01普通供應商02沙盤企業(yè)供應商５． 客戶檔案本企業(yè)整理客戶檔案如表５－５所示。表５－６ 供應商檔案供應商編號供應商名稱所屬分類碼分管部門名稱專營業(yè)務(wù)員名稱01001原材料供應商01采購部采購員02001A企業(yè)02采購部采購員02002B企業(yè)02采購部采購員02003C企業(yè)02采購部采購員02004D企業(yè)02采購部采購員02005E企業(yè)02采購部采購員7．存貨分類本企業(yè)存貨分為兩類，如表５－７所示。先建立計量單位組：編碼 01；名稱：無換算；類別：無換算率。9. 存貨檔案競賽公司存貨檔案如表５－８所示。11．會計科目競賽公司采用２００７年新會計制度科目進行核算，根據(jù)公司的核算要求對如下科目進行了明細設(shè)置，庫存現(xiàn)金、銀行存款分別指定為現(xiàn)金科目和銀行科目。表５－９科目檔案類型級次科目編碼科目名稱輔助賬類型資產(chǎn)11001庫存現(xiàn)金日記賬資產(chǎn)11002銀行存款日記賬，銀行賬資產(chǎn)11122應收賬款客戶往來負債12202應付賬款供應商往來成本15001生產(chǎn)成本　成本2500101 基本生產(chǎn)成本成本350010101 材料費項目核算成本350010102 人工費項目核算成本2500102 輔助生產(chǎn)成本　損益16001主營業(yè)務(wù)收入項目核算損益16401主營業(yè)務(wù)成本項目核算損益16601銷售費用　損益2660101 廣告費項目核算損益2660102 市場開拓費　損益366010201 區(qū)域市場損益366010202 國內(nèi)市場損益366010203 亞洲市場損益366010204 國際市場損益16602管理費用　損益2660201 行政費　損益2660202 租金　損益2660203 設(shè)備維護費項目核算損益2660204 折舊費損益2660205 研發(fā)費項目核算損益2660206 ISO認證費　損益366020601 ISO9000　損益366020602 ISO14000　損益2660207 轉(zhuǎn)產(chǎn)費用　損益2660208 罰款項目核算損益2660299 其他　損益16603財務(wù)費用　損益2660301 利息支出　損益366030101 長期貸款利息支出　損益366030102 短期貸款利息支出　損益366030103 高利貸利息支出　損益366030104 貼現(xiàn)利息支出　損益2660302 利息收入　12．項目檔案競賽公司要求對所生產(chǎn)的P系列產(chǎn)品進行獨立的產(chǎn)品盈虧核算，因此需要按產(chǎn)品建立存貨核算項目檔案。14．倉庫檔案競賽公司倉庫檔案如表５－１０所示。表５－１１ 收發(fā)類別檔案收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志1入庫收11采購入庫收12產(chǎn)成品入庫收13盤盈入庫收19其他入庫收2出庫發(fā)21銷售出庫發(fā)22材料出庫發(fā)23盤虧出庫發(fā)29其他出庫發(fā)16．采購類型/銷售類型競賽公司的采購類型和銷售類型都很簡單，沒有劃分的很詳細，所以在軟件中只設(shè)置了“普通采購”類型和“普通銷售”類型。競賽公司的P系列產(chǎn)品結(jié)構(gòu)如表５－１２所示。⑵　應收應付的期初錄入競賽公司的期初應收款為本地客戶應收賬款，金額1500萬，應付款無期初數(shù)。表５－１３總賬期初明細表科目名稱方向期初余額（計量單位：百萬）庫存現(xiàn)金(1001)借20應收