【正文】 。 是指商業(yè)銀行通過其負債業(yè)務(wù)，把社會上各種閑散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國民經(jīng)濟各部門，即在借貸之間充當中間人的角色。 支付中介功能。即通過賬戶間的劃拔和轉(zhuǎn)移來完成貨幣結(jié)算。 是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款時，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款帳戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系創(chuàng)造了數(shù)倍于原始存款的派生存款。 是指商業(yè)銀行同國民經(jīng)濟各部門、各單位以及個人存在多面的聯(lián)系，能為社會各方面提供相應(yīng)的各種金融服務(wù)。 商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行的設(shè)立原則。其中，市場準入原則分為特許主義、準則主義和核準主義（又稱審批制）三類；而業(yè)務(wù)范圍原則大體分為分業(yè)經(jīng)營 原則和 混業(yè)經(jīng)營 原則兩類。這說明我國實行的是 分業(yè)經(jīng)營 原則。 按照我國商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項條件，其中有一項最低限額的注冊資本條件規(guī)定：我國國有商業(yè)銀行最低注冊資本金為 10億元 人民幣。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序分 籌建和 開業(yè) 兩個階段。 是指政府的金融主管當局依法利用行政權(quán)力對金融機構(gòu)和金融活動實施規(guī)制和約束，促使其依法穩(wěn)健經(jīng)營的一系列行為的總稱。 是多層次的，主要包括三個方面：一是維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；二是保護存款人、投資者和其他社會公眾的利益；三是促進銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。 包括依法監(jiān)管原則、合理監(jiān)管原則、適度監(jiān)管原則和高效監(jiān)管原則。 歸納起來主要分為兩類：一類是 預(yù)防性監(jiān)管 ；另一類是 保護性監(jiān)管 。 （二）加入世貿(mào)組織后的 中國銀行業(yè) 開放 正式加入時 ： 2022年底，中國已經(jīng)正式成為世貿(mào)組織成員國。 正式加入后 ： 根據(jù)世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議，正式加入后 5年內(nèi)，取消所有地域限制和人民幣業(yè)務(wù)客戶限制，允許外資銀行對所有中國客戶提供服務(wù)。 執(zhí)行機構(gòu) ：包括總經(jīng)理或行長及下設(shè)的業(yè)務(wù)部門和職能部門。 商業(yè)銀行的組織機構(gòu)由 決策機構(gòu) 、 執(zhí)行機構(gòu) 和 監(jiān)督機構(gòu) 組成。撥付各分支機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的 60％ 。 其設(shè)置原則有如下： 精干合理原則： 指銀行設(shè)置的職能部門要與經(jīng)營需要相適應(yīng)。 幅度層次原則 ：指各級管理人員和下級單位或人員的數(shù)量界限。根據(jù)購買類別的不同可分為優(yōu)先股股東和普通股股東。 商業(yè)銀行的執(zhí)行機構(gòu) 總經(jīng)理或行長 職能部門 業(yè)務(wù)部門 投資部 信貸部 信托部 營業(yè)部 人事部 教育部 計統(tǒng)部 財務(wù)部 監(jiān)管機構(gòu) 監(jiān)管機構(gòu)包括監(jiān)事會和各種檢查委員會。監(jiān)事會的檢查比董事會下設(shè)的稽核委員會檢查更具權(quán)威性，它除了檢查銀行執(zhí)行機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理以外，還要對董事會制定的經(jīng)營方針和重大決策、規(guī)定、制度及其執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題有督促限期改正的權(quán)限。其設(shè)置必須符合如下基本條件： 在交通比較便利的中心城市 地點必須擁有較多的人口 必須選擇經(jīng)濟比較發(fā)達的地區(qū) 必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展前景 分支機構(gòu)的管理類型 按照總行對分支機構(gòu)的管理方式，可分為 直隸型 、 區(qū)域型 、 管轄行型 等三種類型。 另外， 高級人員的管理 也有規(guī)定。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的高級管理人員，應(yīng)該接受和通過 中國人民銀行 任職資格審核，這種資格審核分為 核準制 和 備案制 兩種。 目前銀行的設(shè)立主要有 中央銀行 審批和 財政部 審批兩種，但都必須首先考慮市場準入和業(yè)務(wù)范圍等原則。我國銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得從事 信托投資 和 股票業(yè)務(wù) ，不得投資于非自用不動產(chǎn)。 商業(yè)銀行的設(shè)立條件 。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序。 （五）外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立 外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立條件 （ 1） 對注冊資本的要求：不少于 1億元 人民幣等值的自由兌換貨幣的營運資金。 外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立程序 （略） 本講的學習重點與難點 學習重點： 商業(yè)銀行的組織機構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)立 高級管理人員的任職資格 學習難點： 商業(yè)銀行的組織機構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)置 第三講 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 本講輔導(dǎo)的 重點與難點 了解商業(yè)銀行的資產(chǎn) 類型 掌握商業(yè)銀行貸款風險 分類 熟悉商業(yè)銀行貸款定價的 模型 了解商業(yè)銀行貸款的 原則 與 基本流程 了解商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要 原因 掌握國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法 本講的學習重點與難點 學習重點： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款的定價 不良資產(chǎn)的處理 學習難點： 商業(yè)銀行貸款的分類 不良資產(chǎn)的處理 商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型 從表 31可以看出，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括： 現(xiàn)金資產(chǎn) 、 證券投資 、 貸款 、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾部分。 現(xiàn)金資產(chǎn)： 具有流動性較高而收益性較低的特點。在我國，商業(yè)銀行被禁止從事股票、企業(yè)債券的投資，僅限于信用可靠、安全性好、流動性強的 政府債券 、 金融債券 的二級準備金買賣投資。這是商業(yè)銀行的新興業(yè)務(wù)，按償還方式劃分可以分為 一次性償還 貸款和 分次償還 貸款，在消費貸款中 90％以上都是 分次償還 的貸款。 和地位的重要標志。 、破產(chǎn)的重要原因之一。中期貸款，是指貸款期在 1年 以上 5年 以下的貸款。 保證貸款 :是指按規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任為前提而發(fā)放的貸款。 質(zhì)押貸款 :是指按規(guī)定質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放貸款。 貸款的風險分類 從經(jīng)營風險上看，我國 2022年以前的商業(yè)銀行貸款分為四類：正常貸款、 逾期貸款 、 呆滯貸款 和 呆賬貸款 。 自 2022年 1月 1日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風險分類管理。其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 關(guān)注： 盡管目前借款人有能力償還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 可疑： 借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。 貸款的原則 .分類授權(quán)。 分類授權(quán)： 是指考慮不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平 .信貸市場潛力 .銀行的經(jīng)營管理水平 .資產(chǎn)質(zhì)量和效益等因素 ,對分行進行分類 ,相應(yīng)授予不同額度的信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限。 統(tǒng)一授信制： 是指對于同一客戶的各類授信業(yè)務(wù)統(tǒng)一確定最高的額度，并加以統(tǒng)一控制的信用風險管理制度。 .授信和貸款實行 “ 三分離 ” 。我國曾經(jīng)將不良貸款定義為呆帳、呆滯和逾期類貸款的總稱。 ： 對貸款進行分類時，要以評詁借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要的還款來源。 ： （ 1）社會融資結(jié)構(gòu)的影響。（ 3）政策性貸款的影響。（ 5）銀行內(nèi)部自身問題的影響。 政府托管方式。 銀行主導(dǎo)或自主重組方式。 國際機構(gòu)參與方式。 分離不良資產(chǎn)，交由專門機構(gòu)處理。 充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。中國的現(xiàn)實似乎比這嚴峻得多。鑒于國有銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的政策性原因和體制性根源，資產(chǎn)管理公司采取了以賬面剝離不良貸款和損失主要由國家財政承擔的方式。其中，狹義負債包括存款負債、借款負債和結(jié)算負債；廣義負債包括外來資金和自有資金。 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理目標 （ 1） 努力增加負債總量，提高負債的穩(wěn)定性； （ 2） 調(diào)整優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)，保持負債結(jié)構(gòu)的合理性。 （ 2）居民消費節(jié)余和待用資金。 （ 4）其他存款來源。 （ 2）我國商業(yè)銀行存款的分類： 按經(jīng)濟性質(zhì)分：企業(yè)存款、儲蓄存款、財政性存款和機關(guān)團體存款。 2）銀行同行業(yè)的竟爭。 4）金融法規(guī)。 影響銀行存款的內(nèi)部因素： 1）存款計劃與實施。 3）銀行服務(wù)。 5）銀行的社會聯(lián)系。 (2)按資金用途分為資本性債券和一般性債券。 (4)按是否擔保分為擔保債券和信用債券。 (2)發(fā)行金額要求：發(fā)行總額不得超過銀行的資本及法定儲備之和的一定倍數(shù)，或?qū)γ看伟l(fā)行的額度進行限制，或?qū)?1年內(nèi)的發(fā)行額度進行限制。 (4)信息披露：按規(guī)定向投資者報告財務(wù)情況，披露有關(guān)的資料。 本講學習的重點與難點 學習的重點： 中間業(yè)務(wù)的分類 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)