工會(huì)會(huì)計(jì)制度講座-在線瀏覽
2024-12-01 21:06本頁面
【正文】 20200 ? 貸：銀行存款 20200 ? 借：固定資產(chǎn) 20200 ? 貸：固定基金 20200 第二部分 新工會(huì)會(huì)計(jì)制度講解 ? 收在職職工住院醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 26400元（保費(fèi)性質(zhì)），存入銀行， ? 月底，將此保費(fèi)上繳到區(qū)總工會(huì)。 ? 借： 其他應(yīng)收款 區(qū)總工會(huì) 安康險(xiǎn) 50000 ? 貸：銀行存款 50000 ? xx工會(huì)按照區(qū)總工會(huì)的統(tǒng)一部署，開展“金秋助學(xué)”活動(dòng)，為 30戶困難職工家庭發(fā)放金秋助學(xué)款合計(jì) 3萬元，用現(xiàn)金支付。 ? 借：維權(quán)支出 — 送溫暖費(fèi) 30000 貸：銀行存款 30000 ? xx工會(huì)為組織生產(chǎn)安全知識(shí)競(jìng)賽，發(fā)生材料費(fèi) 1萬元，場(chǎng)租費(fèi) 2萬元，食宿費(fèi) 1萬元，用支票支付。 ? 借：職工活動(dòng)支出 — 文體活動(dòng)支出 7500 貸：銀行存款 6500 ? 貸：現(xiàn)金 1000 第二部分 新工會(huì)會(huì)計(jì)制度講解 ? 為促進(jìn)區(qū)域?qū)懽謽墙〞?huì)， xx工會(huì)加強(qiáng)與區(qū)域組織共建活動(dòng)，以座談會(huì)聯(lián)誼會(huì)形式開展共建活動(dòng)，發(fā)生場(chǎng)租 5000元，餐費(fèi) 2500元，紀(jì)念品 1000元。 ? 借：銀行存款 50000 ? 貸：行政補(bǔ)助收入 50000 ? 預(yù)付工程款時(shí)： ? 借：在建工程 50000 ? 貸：在建工程資金占用 50000 ? 借：資本性支出 大型修繕 50000 ? 貸：銀行存款 50000 第二部分 新工會(huì)會(huì)計(jì)制度講解 ? 付余款時(shí) ? 借：在建工程 10000 ? 貸：在建工程資金占用 10000 ? 借：資本性支出 大型修繕 10000 ? 貸：銀行存款 10000 ? 完工結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn) ? 借：固定資產(chǎn) 房屋及建筑物 60000 ? 貸：在建工程 60000 ? 借：在建工程資金占用 60000 ? 貸：固定基金 60000 第二部分 新工會(huì)會(huì)計(jì)制度講解 ? 2020年會(huì)計(jì)報(bào)表（外網(wǎng)填報(bào)） ? 2020年收支表 ? 2020年資產(chǎn)負(fù)債表 ? 2020年預(yù)算表 收入支出表（數(shù)字來源于前面會(huì)計(jì)分錄） 編制單位： xx工會(huì) 2020年度 單位：元 撥交經(jīng)費(fèi)收入 140000 上級(jí)補(bǔ)助收入 2020 行政補(bǔ)助收入 150000 事業(yè)收入 30000 投資收益 500 其他收入 500 本年收入合計(jì) 323000 項(xiàng) 目 本年數(shù) 上年數(shù) 一、收 入 備注：本表為示意表，未將全部資產(chǎn)負(fù)債表科目一一列示 職工活動(dòng)支出 92500 維權(quán)支出 108500 業(yè)務(wù)支出 2020 行政支出 4150 資本性支出 80000 補(bǔ)助下級(jí)支出 事業(yè)支出 30000 其他支出 本年支出合計(jì) 317150 三、本年結(jié)余 5850 二、支出 第二部分 新工會(huì)會(huì)計(jì)制度講解 xx工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表 2020年 12月 31日 科目 年初數(shù) 年末數(shù) 科目 年初數(shù) 年末數(shù) 庫(kù)存現(xiàn)金 2500 550 其他應(yīng)付款 12020 62020 銀行存款 86000 45000 代管經(jīng)費(fèi) 6700 6700 庫(kù)存物品 5000 5000 固定基金 100000 180000 其他應(yīng)收款 2200 51000 投資基金 100000 150000 投資 100000 150000 結(jié)余 77000 32850 固定資產(chǎn) 100000 180000 合計(jì) 295700 431550 合計(jì) 295700 431550 工會(huì)主席： 制表： 收入支出預(yù)算表（數(shù)字來源于工會(huì)工作計(jì)劃） 編制單位： xx工會(huì)
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