銀行存款控制制度-在線瀏覽
2025-06-27 11:29本頁(yè)面
【正文】 ．一般存款賬戶：辦理企業(yè)的借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付，此賬戶只可辦理現(xiàn)金繳存，不可辦理現(xiàn)金支付。 4．專用存款賬戶：此賬戶是企業(yè)為特定用途資金進(jìn)行管理和使用而開(kāi)，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托資金、社保基金、住房基金等。特殊情況下需開(kāi)立的，須經(jīng)總裁批準(zhǔn)。 第 9 條 銀行賬戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。檢查中一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)處理。 第 11 條 由財(cái)務(wù)經(jīng)理牽頭組織資金主管與審計(jì)人員組成審查小組，不定期地審查銀行帳戶，發(fā)現(xiàn)私開(kāi)賬戶、未按規(guī)定及時(shí)清理、撤銷賬戶等問(wèn)題時(shí)嚴(yán)肅處理，涉及犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理，追究當(dāng)事人的責(zé)任。 第 13 條 企業(yè)與銀行簽訂的結(jié)算合同中需要明確款項(xiàng)收付的結(jié)算工具、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間等內(nèi)容。 第 15 條 企業(yè)各部門(mén)的業(yè)務(wù)或日常費(fèi)用付款，需預(yù)先領(lǐng)用支票或匯票的，申請(qǐng)人應(yīng)填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，交由出納辦理，申請(qǐng)單中至少要列明用途、金額和收款單位 ，銀行票據(jù)應(yīng)分別加蓋財(cái)務(wù)章及法定代表人名章。 第 16 條 出納人員在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)選
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