【正文】 1（ ）是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。 以下屬于次級(jí)類貸款的特征有（ ）。 以下關(guān)于銀行貸款損失準(zhǔn)備金的提取表述正確的是（ ）。 還款來(lái)源存在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)有（ ）。 市場(chǎng)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)主要在于（ ）。（ ） 對(duì)于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，應(yīng)該按照該類貸款歷史概率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提。（ ） 損失類貸款意味著貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值。（ ） 歷史成本法的缺點(diǎn)是主觀性太強(qiáng)，核查困難。 參見教材 P282。 參見教材 P281。 參見教材 P279。 參見教材 P281。專項(xiàng)準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。 【答疑編號(hào) 10186069】 【正確答案】： C 【答案解析】： 我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額 l％提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。 【答疑編號(hào) 10186068】 【正確答案 】： A 【答案解析】： 借款人已資不抵債屬于可疑類貸款的特征。 【答疑編號(hào) 10186067】 【正確答案】： C 【答案解析】： 在擔(dān)保的問題上，主要有兩個(gè)方面的問題要重點(diǎn)考慮：一是法律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。 【答疑編號(hào) 10186066】 【正確答案】： A 【答案解析】： 衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)主要有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率等。 【答疑編號(hào) 10186065】 【正確答案】： B 【答案解 析】： 生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購(gòu)買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過(guò)程。 【答疑編號(hào) 10186064】 1 【正確答案】： C 【答案解析】： 貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。 參見教材 P271。并不是所有的資產(chǎn)都有市場(chǎng)， 即使在有市場(chǎng)的情況下，市場(chǎng)價(jià)格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。 【答疑編號(hào) 10186062】 1 【正確答案】： C 【答案解析】： 按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。 【答疑編號(hào) 10186061】 1 【正確答案】： D 【答案解析】： 歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。 【答疑編號(hào) 10186060】 1 【正確答案】： A 【答案解析】： 可疑類貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失。 【答疑編號(hào) 10186059】 1 【正確答案】： C 【答案解析】： 次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。 【答疑編號(hào) 10186058】 1 【正確答案】： A 【答案解析】： 中國(guó)人民銀行從 1998 年 5月開始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》 ，并在 2020 年 12 月修訂后正式發(fā)布。 【答疑編號(hào) 10186057】 1 【正確答案】： A 【答案解析】： 損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。 【答疑編號(hào) 10186056】 二、多項(xiàng)選擇題 【正確答案】： ABCDE 【答案解析】： 一般情況下，借款人的還款來(lái)源有現(xiàn)金流量、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、資產(chǎn)銷售、抵押物的清償、重新籌資及擔(dān)保人償還等。 【答疑編號(hào) 10186075】 【 正確答案】： ABCD 【答案解析】： 本題考查次級(jí)類貸款的特征。 參見教材 P277。 參見教材 P280。 參見教材 P279。 參見教材 P275。 參見教材 P273。 參見教材 P269—270。銀行可根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值。 【答疑編號(hào) 10186074】 三、判斷題 【正確答案】： N 【答案解析】： 由于普 通損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，因此，普通損失準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金不能超過(guò)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 ％，超過(guò)部分不再計(jì)入。 【答疑編號(hào) 10186085】 【正確答案】： N 【答案解析】： 對(duì)于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計(jì)提；對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失概率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提。 【答疑編號(hào) 10186087】 【 正確答案】： Y 【答案解析】： 普通貸款損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，可以一定程度上用于彌補(bǔ)銀行的未來(lái)?yè)p失。 【答疑編號(hào) 10186086】 【正確答案】： Y 【答案解析】： 損失類貸款并不意味著絕對(duì)不能收回或沒有剩余價(jià)值，只是說(shuō)貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值。 【答疑編號(hào) 10186084】 【正確答案】： Y 【答案解析】： 貸款分類除了幫助識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)以外，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問題，從而有利于 銀行改善信貸管理水平。 【答疑編號(hào) 10186083】 【正確答案】： N 【答案解析】： 歷史成本法的主要優(yōu)點(diǎn)是客觀性強(qiáng)且便于核查，其主要缺陷是與審慎性原則相抵觸、無(wú)法反映銀行或企業(yè)的真實(shí)價(jià)值或凈值。 【答疑編號(hào) 10186082】 第十一章 貸后管理 一、單項(xiàng)選擇題 二級(jí)文件的管理不包括（ ）。 財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施（ ）天內(nèi)正式起訴。 年 年 年 中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)（ ）。 關(guān)于抵押貸款的展期，下列說(shuō)法正確的是（ ）。 ，借款人不得提前還款 30 天或 60 天以書面形式向銀行遞交提前還款的申請(qǐng) 貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營(yíng)者的信 號(hào)不包括（ ）。 ，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度 時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在下降 ，即循環(huán)波動(dòng)特征 1擴(kuò)散指數(shù)小于（ ），表示半數(shù)以上警兆指數(shù)收縮或下降，即風(fēng)險(xiǎn)整體呈下降 趨勢(shì)。 1（ ），風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。 1（ ）監(jiān)控的特點(diǎn)是對(duì) “人及其行為 ”的調(diào)查。 20 年 5 年 (核銷 )后的第 2 年起計(jì)算 10 年 一級(jí)文件 (押品 )主要包括（ ）。 ，更要重視執(zhí)行 還本付息通知單應(yīng)包括的內(nèi)容有（ ）。 升、收益減少 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)包括（ ）。 以下哪些情況會(huì)使得銀行要求借 款人追加保證人（ ）。 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（ ）。（ ） 貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)重新確定每一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。 （ ） 答案部分 一、單項(xiàng)選擇題 【正確答案】： D 【答案解析】： 二級(jí)文件 (押品 )的管理包括保管、交接、借閱。 【答疑編號(hào) 10186024】 【正確答案】： B 【答案解析】： 相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后 l0 日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)告，便于其他相關(guān)部門借 鑒參考。 【答疑編號(hào) 10186021】 【正確答案】： C 【答案解析】： 財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施 l5 天內(nèi)正式起訴。 【答疑編號(hào) 10186019】 【正確答案】： C 【答案解析】： 向人民法院提起訴訟的時(shí)效為 2 年。 【答疑編號(hào) 10186016】 【正確答案】： C 【答案解析】： 中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半。 【答疑編號(hào) 10186015】 【正確答案】： D 【答案解析】： 借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。 【答疑編號(hào) 10186014】 【正確答案】： A 【答案解析】： 對(duì)于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到： ① 作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu) 評(píng)估有關(guān)抵押物的重置價(jià)值，并核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。 ③ 抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。 參見教材 P259—260。 參見教材 P258。 參見教材 P256。 參見教材 P254—255。 參見教材 P255。 參見教材 P254。 參見教材 P254。 參見教材 P此部 分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì) “人及其行為 ”的調(diào)查。 【答疑編號(hào) 10186001】 二、多項(xiàng)選擇題 【正確答案】： ABCD 【答案解析】： 貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清 (核銷 )后的第 2 年起計(jì)算。 參見教材 P265—266。法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件屬于二級(jí)信貸文件。 【答疑編號(hào) 10186041】 【正確答案】： ABCE 【答案解析】： 依法收貸應(yīng)注意的幾個(gè)問題：信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識(shí)；要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸；既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行；在依法收貸工作中要區(qū)別對(duì)待 。 【答疑編號(hào) 10186039】 【正確答案】： ABCDE 【答案解析】： 還本付息通知單應(yīng)載明：貸款項(xiàng)目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計(jì)算過(guò)程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。 【答疑編號(hào) 10186037】 【正確答案】： ABCDE 【答案解析】： 有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)主要包括：存貨激增；存貨周轉(zhuǎn)速度放慢；現(xiàn)金狀況惡化；應(yīng)收賬款余額或比例激增；流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降；流動(dòng)資產(chǎn)狀況惡化；固定資產(chǎn)迅速 變化；除固定資產(chǎn)外的非流動(dòng)資產(chǎn)集中；長(zhǎng)期債務(wù)大量增加；短期債務(wù)增加失當(dāng)；資本與債務(wù)的比例降低；銷售額下降；成本上升、收益減少；銷售上升、利潤(rùn)減少；相對(duì)于銷售額 (利潤(rùn) )而言，總資產(chǎn)增加過(guò)快等。 【答疑編號(hào) 10186036】 【正確答案】： BDE 【答案解析】： 有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)主要包括：關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度；董事會(huì)、所有權(quán)變化或重要的人事變動(dòng)；還款意愿降低；財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)；各部門職責(zé)分裂；冒險(xiǎn)兼并其他公司；冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場(chǎng)等。 【答疑編號(hào) 10186034】 【正確答案】： BCDE 【答案解析】： 各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散指數(shù)、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)圖等都可以看做是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。 【答疑編號(hào) 10186032】 【正確答案】： ABCDE 【答案解析】： 倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財(cái)務(wù)狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵 (質(zhì) )押物出現(xiàn)不利變化，銀行應(yīng) 要求借款人追加新的保證人。 【答疑編號(hào) 10186030】 【正確答案】： ABCDE 【答案解析】： 對(duì)借款人的貸后監(jiān)控包括經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)控、管理狀況的監(jiān)控、財(cái)務(wù)狀況的監(jiān)控、還款賬戶監(jiān)控和與銀行往來(lái)情況的監(jiān)控。 【答疑編號(hào) 10186028】 【正確答案】： CDE 【答案解析】： 本題考查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要體現(xiàn)。 參見教材 P246。 參見教材 P266。 參見教材 P259。 參見教材 P247。 推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義不包括（ ）。 貸款發(fā)放的原則