【正文】 。 保證人的財務狀況，如現(xiàn)金流量、或有負債、信用評級等情況的變化直接影響其擔保能力。 了解保證人的保證意愿 ☆ 良好的保證意愿是保證人提供擔保和準備履行擔保義務的基礎。如保證人和借款人的關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。 【例題 [答疑編號 1937110201] 『正確答案』 A 『答案解析』在對保證人資格審查中，保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表；保證人或抵押人為有限責任公司或股份 制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內(nèi)容的授權書。 【例題 ，要密切 注意保證人是否愿意繼續(xù)擔保 ，不關注變化的原因 ，應判斷貸款的安全性是否受到實質影響 [答疑編號 1937110202] 『正確答案』 C 『答案解析』貸款發(fā)放后，銀行應密切關注保證人的保證意愿 是否出現(xiàn)改變的跡象：如保證人和借款人的關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。 2. 抵（質）押品管理 ☆ 以抵（質）押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質押憑證的監(jiān)控和管理。 ☆ 檢查內(nèi)容主要有： ① 抵押品價值的變化情況； ② 抵押品是否被妥善保管； ③ 抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行 為； ④ 抵押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險； ⑤ 抵押品有否被轉移至不利于銀行監(jiān)控的地方。 ① 如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少，應及時查明原因，采取有效措施； ② 如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應要求抵押人立即停止其行為； ③ 如抵押人的行為已經(jīng)造成抵押物價值的減少，應要求抵押人恢復抵押物的價值； ④ 如抵押人無法完全恢復，應要求抵 押人提供與減少的價值相當?shù)膿?，包括另行提供抵押物、權利質押或保證。 ① 經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業(yè)銀行認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔保的債權或存入商業(yè)銀行賬戶； ② 經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以部分轉讓抵押物的，所得的收入應存入商業(yè)銀行的專戶或償還商業(yè)銀行債權，并保持剩余貸款抵押物價值不低于規(guī)定的抵押率； ③ 抵押期間，抵押物因出險所得賠償金（包括保險金和損害賠償金）應存人商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進行相應處理。 （ 1）追加擔保品，確保抵押權益 ① 銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質押物的抵押權益尚未落實，或擔保品的價值由于市場價格的波動或市場滯銷而降低，由此造成超額押值不充分，或保證人保證資格或能力發(fā)生不利變化，可以要求借款人落實抵押權益或追加擔保品。 ③ 對于追加的擔保品，也應根據(jù)抵押貸款的有關規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登記等手續(xù)，落實抵押權益。 （ 2）追加保證人 ① 對由第三方提供擔保的保證貸款 ，如果借款人未按時還本付息，就應由保證人為其承擔還本付息的責任。 【知識點 3】風險預警 1. 風險預警程序 風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風險預警系統(tǒng)，都應當逐級、依次完成以下程序。 風險分析 ☆ 信息通過適當?shù)姆謱犹幚?、甄別和判斷后，進入預測系統(tǒng)或預警指標體系中。 風險處置 ☆ 風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風險而采取的一系列措施。 ① 預控性處置是在風險預警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。 ② 全面性處置是商業(yè)銀行對風險的類型、性質和程度進行系統(tǒng)詳細的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務經(jīng)營活動等方面采取措施來控制、轉移或化解風險，使風險預警信號回到正常范圍。 ☆ 風險預警在運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結構的改善；預警指標和模型的改進，如模型解釋變量的篩選、參數(shù)的動態(tài)維護等。 ☆ 在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運作機 制將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。 Example：我國農(nóng)業(yè)大體上存在 5年左右的一個循環(huán)周期，而工業(yè)的循環(huán)周期大體上在 3年左右。 藍色預警法 這種預警方法側重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式： ☆ 指數(shù)預警法，即利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警。當這一指數(shù)大于 ，表示警兆指標中有超過半數(shù)處于上升，即風險整體呈上升趨勢；如果小于 ，則表示半數(shù)以上警兆指數(shù)收縮或下降，即風險整體呈下降趨勢。 紅色預警法 該方法重視定量分析與定性分析相結合。 3. 風險預警指標體系 （ 1）對信貸運行過程的監(jiān)測預警是通過建立科學的監(jiān)測預警指標體系，并對其發(fā)展變化過程進行觀察來實現(xiàn)的。因此，合理地選擇預警指標是建立預警體系的關鍵。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。 （ 5）在實際工作中， 對銀行貸款的貸后檢查、監(jiān)督是對使用過程中的貸款的主要監(jiān)測手段，也是銀行及時診斷和防止貸款風險損失的重要措施。 貸款風險的預警信號系統(tǒng)通常應包含以下幾個主要方面： 有關財務狀況的預警信號 主要包括：存貨激增；存貨周轉速度放慢；現(xiàn)金狀況惡化；應收賬款余額或比例激增；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降；流動資產(chǎn)狀況惡化；固定資產(chǎn)迅速變化；除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中；長期債務大量增加；短期債務增加失當；資本與債務的比例降低；銷售額下降；成本上升、收益減少；銷售上升、利潤減少；相對于銷售額（利潤）而言，總資產(chǎn)增加過快等。 有關經(jīng)營狀況的信號 主要包括：喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚；關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備等。 客戶風險預警信號出現(xiàn)后，相關部門應組織力量積極進行控制和化解。 【例題 [答疑編號 1937110203] 『正確答案』 B 『答案解析』目前，在我國銀行業(yè)實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，風險預警方法按運行機制劃分為三種： ① 黑色預警法，不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征； ② 藍色預警法，側重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度； ③ 紅色預警法，重視定量分析 與定性分析相結合。 多選題】下列屬于貸款風險預警信號的有（ ）。 A項是有關經(jīng)營狀況的信號； BC兩項是有關經(jīng)營者的信號； DE兩項是有關財務狀況的預警信號。 貸款償還的一般操作過程可簡要歸納如下。 ☆ 還本付息通知單應載明：貸款項目名稱或其他標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計算過程中涉及的利率、計息 天數(shù)、計息基礎等。 ☆ 在還本付息日當天營業(yè)時間終了前，借款人未向銀行提交償還貸款本息的支票（人民幣）或支取憑條（外幣）的，并且其償債賬戶或其他存款戶中的存款余額不足以由銀行主動扣款的，該筆貸款即為逾期貸款。 ② 貸款逾期后，銀行不僅 對貸款的本金計收利息，而且對應收未收的利息也要計收利息，即計復利。 ④ 對不能歸還或不能落實還本付息事宜的，應督促歸還或依法起訴。 2. 借款人提前歸還貸款的操作過程 （ 1）含義：提前歸還貸款（以下簡稱 “ 提前還款 ” ）指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還 全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。如果借款人出于某種原因（如貸款項目效益較好）希望提前歸還貸款，應與銀行協(xié)商，提前向銀行遞交提前還款計劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款。 （ 3）借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的 “ 提前還款 ” 條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)。 （ 4）借款人提前還款后，銀行應將收回的資金安排新的貸款。 “ 掛鉤 ” 即國內(nèi)借款人向銀行的提前還款，是以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進行。例如，銀行認為過去借入資金的籌資成本過高，而目前市場利率較 低，銀行可以向國外貸款行申請?zhí)崆斑€款，并以較低的籌資成本借人新的資金，這樣銀行就可獲得更大的收益。同提前還款一樣，貸款展期也影響了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協(xié)商，經(jīng)銀行同意，貸款才可以展期。是否展期由銀行決定。如是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應提供董事會關于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權文件。已有約定的，按照約定執(zhí)行。銀行應根據(jù)業(yè)務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限，超過審批權限的，應當報上級機構審批。 ☆ 由于貸款的展期本身就說明借款人的 還款可能出現(xiàn)問題，加大了貸款的風險，因此銀行在審批貸款的展期時，更應重視其擔保問題。其擔保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。 ☆ 對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續(xù)簽抵押合同，應該做到： ① 作為抵押權人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評 估機構評估有關抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定的標準內(nèi)。 ③ 抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。 （ 3）轉貸款的展期問題 凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉貸的貸款展期問題，應按 “ 掛鉤 ” 和 “ 脫鉤 ” 兩種方式區(qū)別處理。借款人在國內(nèi)轉貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應按逾期貸款處理。 ② 凡采用 “ 脫鉤 ” 方式轉貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過 2年，且 展期后國內(nèi)轉貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額；展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。 （ 1）貸款展期的期限 《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過 3年。 （ 2）貸款展期后的利率 ① 經(jīng)批準展期的貸款利率，銀行可根據(jù)不同情況重新確定。 ② 借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。銀行信貸部門應按照展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時還本付息。展期貸款逾期后，也應按規(guī)定加罰利息，并對應收未收利息計復利。 【知識點 6】信貸業(yè)務到期處理 —— 依法收貸 全面理解依法收貸的含義應從廣義和狹義兩方面人手。 狹義 指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。運用法律手段正確處理銀行開展信貸業(yè)務活動過程中發(fā)生的各種糾紛，對于維護金融領域的秩序，加強貸款管理，保證信貸資產(chǎn)的安全、完整，保障銀行合法權益等都具有十分重要的意義。 （ 2）依法收貸的對象，是不良貸款。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。從中斷之日起，訴訟時效重新計算。 （ 4）對逾期貸款，銀行有關部門應每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔保單位簽收。財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后， 應該在人民法院采取保全措施 15 天內(nèi)正式起訴 。 （ 7）依法申請支付令，債權人請求債務人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，而直接向有管轄權的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件： ① 債權人與債務人沒有其他債務糾紛； ② 支付令能夠送達債務人的。 申請執(zhí)行的期間為 2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務的最后一天起計算。 3. 依法收貸應注意的幾個問題 依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施，依法收貸必須和依法放貸及依法管貸結合起來，將信貸工作的全過程納入依法管理的軌道，使信貸工作置于法律的約束和保護之下。 單選題】在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，以下關于仲裁和訴訟時效的敘述正確的是 （ ） 。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。 單選題】財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施（ ）天內(nèi)正式起訴。銀行應及時申請財產(chǎn)保全。 【知識點 7】信貸業(yè)務到期處理 —— 貸款總結評價 1. 貸款本息全部還清 后，相關部門應對貸款項目和信貸工作進行全面的總結。 3. 貸款總結評價的內(nèi)容主要包括： 貸款基本評價 就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分 析、貸款方式選擇等方面進行總結。 其他有益經(jīng)驗 對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗、心得 和處理方法進行總結。 【例題 貸款總結評價的主要內(nèi)容包括（ ）。 【知識點 8】檔案 管理 ☆ 信貸檔案是確定借貸雙方法律關系和權利義務的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄。 1. 檔案管