【正文】 押關(guān)系無效 [答疑編號 1937080201] 『正確答案』 D 『 答案解析』貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因有：（ 1）抵押物虛假或嚴重不實；（ 2）未辦理有關(guān)登記手續(xù)；（ 3）將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；（ 4）以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；（ 5）資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值；（ 6）未抵押有效證件或抵押的證件不齊；（ 7）因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效；（ 8）抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。因此，選項 D符合題意。 當事方： ● 設(shè)立質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人； ● 享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人； ● 債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。 質(zhì)押擔保的范圍： 包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。 質(zhì)權(quán)的標的物與抵押權(quán) 的標的物的范圍不同 ① 質(zhì)權(quán)的標的物為 動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán) 。 ② 抵押權(quán)的標的物可以是 動產(chǎn)和不動產(chǎn) ，以不動產(chǎn)最為常見。 這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。 受償順序不同 在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下， 一 物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán) ，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。 能否重復(fù)設(shè)置擔保不同 ① 在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押。 ② 而在質(zhì)押擔保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一質(zhì)物上重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。只有在債務(wù)履行期間屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。 【知識點 6】貸款質(zhì)押的設(shè)定條件 貸款質(zhì)押中質(zhì)物的占有權(quán)原則上應(yīng)轉(zhuǎn)移給質(zhì)權(quán)人， 貸款質(zhì)押以轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有和權(quán)利憑證交付之日起生效或登記之日起生效 。 商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押 商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押 ① 出質(zhì)人所有的、依法有 權(quán)處分并可移交質(zhì)權(quán)人占有的動產(chǎn)； ② 匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單； ③ 依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)； ④ 依法可轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)； ⑤ 依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利，包括合同債權(quán)、不動產(chǎn)受益權(quán)和租賃權(quán)、項目特許經(jīng)營權(quán)、應(yīng)收賬款、侵權(quán)損害賠償、保險賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)等。 【例題 、依法有權(quán)處分的機器、交通運輸工具和其他動產(chǎn) 、股權(quán) 、專利權(quán)、著作中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán) [答疑編號 1937080202] 『正確答案』 D 『答案解析』商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押有：（ 1）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；（ 2）法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)；（ 3）國家機關(guān)的財產(chǎn)；（ 4）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（ 5）租用的財產(chǎn)；（ 6）其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。 A、 B、 C三個選項均屬于商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押。 出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時 ，提送出質(zhì)人提交的 “ 擔保意向書 ” 及以下材料。 （ 3）出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議）。 （ 4）財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。 ② 用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。 ③ 審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議。 質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性 ① 所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的動產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的動產(chǎn)不得作為質(zhì)物。確認時向權(quán)利憑證簽發(fā)或制作單位查詢，并取得該單位出具的確認書。 ④ 海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，須由負責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具同意質(zhì)押的證明文件。 ● 票據(jù)質(zhì)押應(yīng)辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)應(yīng)記明 “ 質(zhì)押 ” 、 “ 設(shè)質(zhì) ” 等字樣。 Holder in due couse 正當持票人 /善意持票人 【例題 ，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有 ，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意 ，確保抵押物的有效性 ，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人 [答疑編號 1937080203] 『正確答案』 ABCE 『答案解析』出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性的要求為：（ 1）用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的 合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明。（ 4）如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。因此，本題的正確答案為 A、 B、 C、 E。 ② 對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當在以下價格中選 擇較低者為質(zhì)押品的公允價值： 公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格； 取最低的價格 以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值； 如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。 ② 確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有： ● 質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力（對變現(xiàn) 能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當降低質(zhì)押率） ● 質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢。 質(zhì)押的效力主要涉及以下兩個方面的內(nèi)容： ① 債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該質(zhì)押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。質(zhì)押擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。 【知識點 7】貸款質(zhì)押風(fēng)險分析 ● 質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主 動權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡單。 【例題 ，手續(xù)比較復(fù)雜 [答疑編號 1937080204] 『正確答案』 A 『答案解析』質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡單。所以，選項 A的敘述是錯誤的，質(zhì)押貸款處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡單，而不是復(fù)雜。 虛假質(zhì)押風(fēng)險 虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素。目前各家銀行對此內(nèi)部都作了嚴格的規(guī)定， 只有本銀行系統(tǒng)的存單才可用于在本行作質(zhì)押貸款。 司法風(fēng)險 銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險的。為規(guī)避這種風(fēng)險，銀行須將質(zhì)押資金轉(zhuǎn)為定期存單單獨保管，或者采取更為妥當?shù)姆绞剑?將其轉(zhuǎn)入銀行名下的保證金賬戶 。銀行這時在辦理質(zhì)押貸款時，應(yīng)注意質(zhì)押外幣與人民幣的匯率變動風(fēng)險，如果人民幣升值，質(zhì)押的外幣金額已不足以覆蓋它了，質(zhì)押貸款金額將出現(xiàn)風(fēng)險敞口。 操 作風(fēng)險 對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當，制度不健全也容易出問題。 防范虛假質(zhì)押風(fēng)險 ● 為防范虛假質(zhì)押風(fēng)險，銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對；無密押的應(yīng)派人到出證單位或其托管部門作書面的正規(guī)查詢。 ● 要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量 、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相符。 防范司法風(fēng)險 為防范質(zhì)物司法風(fēng)險，銀行必須嚴格審查各類質(zhì)物適用的法律、法規(guī)，確?？梢婪ㄌ幹觅|(zhì)物；對難以確認真實、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押。 防范操作風(fēng)險 防范質(zhì)押操作風(fēng)險，銀行首先必須確認質(zhì)物是否需要登記；其次，按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記，并收齊質(zhì)物的有效權(quán)利憑證，同時與質(zhì)物出質(zhì)登記、管理機構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權(quán)的承諾和監(jiān)管措施；最后，銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應(yīng)出借。 【例題 1（ ） [答疑編號 1937080205] 『正確答案』對 『答案解析』當外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。因此，在匯率變動頻繁的時期，確定質(zhì)押比例要十分慎重，應(yīng)該要求以有升值趨勢的可兌換貨幣質(zhì)押。 【例題 2 [答疑編號 1937080206] 『正確答案』 D 『答案解析』銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測、物價管理 部門做價值認定，再確定一個有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹慎地接受股票、權(quán)證等價值變化較大的質(zhì)物。 【知識點 8】保證人資格與條件 定義： ● 所謂保證是指保證人和債權(quán)人約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人必須按照約定履行債務(wù)或者承擔責(zé)任的行為。 ● 在成立保證擔保的情況下，如果債務(wù)人不履行債務(wù)，由保證人代為履行或承擔連帶責(zé)任，以滿足債權(quán)人的清償要求。 “2+4” 滿足條件 1 作為保證人必須是具 有民事行為能力的人，只有具有行為能力的人所從事的法律行為才有效。 條件限制 1 《擔保法》規(guī)定國家機關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準對特定事項作保證人的除外。 3 《擔保法》規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作保證人；規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的 的事業(yè)單位、社會團體提供保證的保證合同無效，并且，提供保證的醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位或社會團體等還要就提供保證的過錯承擔相應(yīng)的民事責(zé)任。 信貸人員應(yīng)對保證人進行嚴格調(diào)查、評價。 主體資格 經(jīng)商業(yè)銀行認可的具有較強代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的以下 單位和個人可以接受為保證人： ● 金融機構(gòu)； ● 從事符合國家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人； ● 從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人； ● 其他經(jīng)濟組織； ● 自然人。 代償能力 包括代償能力現(xiàn)實狀況評價和代償能力變動趨勢分析。 保證限額分析 根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風(fēng)險限額減去保證人對商業(yè)銀行的負債（包括或有負債）得出的數(shù)值。 保證率 =申請保證貸款本息 /可接受保證限額 100% 評價結(jié)果處理 ● 符合條件，則信貸人員撰寫 “ 商業(yè)銀行擔保評價報告 ” 隨信貸審批材料一并報送評價審查人員。 擔保評價審查人員及審定人員應(yīng)認真審查保證人的材料和 “ 商業(yè)銀行擔保評價報告 ” ，并簽署意見。 保證人不具備擔保能力 如果保證人沒有能夠代為清償借款人的財產(chǎn)，或者有財務(wù)但不具有處分權(quán)，或者有處分權(quán)但無法變現(xiàn)清償。 虛假擔保人 借款人以不同名稱的公司向同一家銀行的多個基層單位借款，而且相互提供擔保，借款和擔保人公司的法定代表人往往也是同一人兼任的。 公司互保 甲公司在申請借款時因銀行要求，不得不尋找業(yè)務(wù) 關(guān)系較為密切的乙公司作為其保證人。這樣就形成了甲乙公司之間的互保（互相保證）。因為互保企業(yè)，只要其中一方出問題被其他銀行追訴，另一方可能由于承擔保證責(zé)任而出現(xiàn)問題。這些法律性文件都 必須有法定代表人簽字并加蓋公章才能生效，銀行方面 需要核對簽字與印章 。此外，還存在保證合同條款約定不明確，不符合法律法規(guī)的要求等一系列問題。 超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán) 有關(guān)訴訟時效問題，《民法通則》第一百三十五條明確規(guī)定： 向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為 2年 ，法律另有規(guī)定的除外。因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過 2年， 2年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權(quán)。 （ 1）核保 核保含義： 為了防范保證貸款的風(fēng)險，商業(yè)銀行所要做的就是核實保證。強制提供的保證，保證合同無效。 ② 企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍，對已規(guī)定對外不能擔保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。未經(jīng)上述機構(gòu)同意的，商業(yè)銀行不應(yīng)接受為保證人。需要提交董事會出具的同意招保的決議及授權(quán)書，董事會成員簽字的樣本，同時提供由中國注冊會計師事務(wù)所出具的驗資報告或出資證明。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。如有必要，也可將核保工作交由律師辦理。 保證合同的形式 ● 保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權(quán)利和義務(wù)。 保證合同訂立 ● 保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂