【正文】 雙方當(dāng)事人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效。 實踐中，有可能發(fā)生未辦理抵押登記的情況，甚至作了假登記。 將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意 共有財產(chǎn)是指兩人以上對同一財產(chǎn)享有所有權(quán)。對以共有財產(chǎn)抵押的，按照共有財產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)得各共有人的同意才能設(shè)立 ，否則抵押無效。 以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意 未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)成侵權(quán)。所以，以第三方的財產(chǎn)作為抵押，必須經(jīng)得第三方同意，并辦理有關(guān)法律手續(xù)，方能有效。 資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值 抵押物價值是隨著市場行情變化，相對不確定，但借款人往往為了多貸款，利用各種手段盡量爭取將抵押物價值抬高，而一些中介評估機構(gòu)不規(guī)范競爭，造成目前資產(chǎn)評估不真實的情況大量存在，使抵押物不足值成為抵押貸款的重要風(fēng)險點。 未抵押有效證件或抵押的證件不齊 抵押中的財 產(chǎn)一般都由抵押人控制，如果抵押權(quán)人未控制抵押物的有效證件，抵押的財產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多頭抵押和重復(fù)抵押。 如某公司用汽車營運車牌抵押，在 A銀行抵押時只在有關(guān)部門作了抵押登記，之后又在 B銀行以將車牌交其保管的方式質(zhì)押，重復(fù)抵押行為給銀行貸款帶來風(fēng)險。 因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效 抵押權(quán)的發(fā)生與存在須以一定債權(quán)關(guān)系的發(fā)生與存在為前提和基礎(chǔ)。故抵押權(quán)是一種從權(quán)利。主合同無效，從合同也無效。貸款主合同無效，多見于貸款合同附條件生效，但生效條件不具備，或貸款違背了有關(guān)法律規(guī)定，或貸款 超出經(jīng)營范圍等。 抵押物價值貶損或難以變現(xiàn) 如果抵押人以易損耗的機器或交通運輸工具作抵押，抵押物易受損失，且價值貶值快，從而使貸款難以獲得有效的保障。對于專用機器設(shè)備等抵押物，由于變現(xiàn)能力差，不易流轉(zhuǎn)，也難以實現(xiàn)抵押價值。 對抵押物進行嚴格審查 真實性、合法性和有效性。 首先要確保抵押物的真實性，這要求信貸人員認真審查有關(guān)權(quán)利憑證，對于房地產(chǎn)抵押的，要對房地產(chǎn)進行實地核查；其次確保抵押物的合法性，這要求信貸人員嚴格依照相關(guān)法律審查抵押物，防止法律禁止抵押的財產(chǎn) 用于抵押。最后認真查驗抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性。信貸人員在核查抵押物的權(quán)屬時一定要認真仔細，特別要注意以下情況：用合伙企業(yè)財產(chǎn)抵押時，必須經(jīng)全體合伙人同意并共同出具抵押聲明。 對抵押物的價值進行準確評估 這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。 在實際操作中，銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評估機構(gòu)出具的評估報告，并根據(jù)評估價值打折扣后確定貸款額。這就要求銀行認真審查評估報告的真實性和準確性，防止評估價值中摻有水分。貸款一旦發(fā)放后，銀行應(yīng)按照一定的時間頻率對抵押物價值進行評估。可見，抵押物價值評估是一項 經(jīng)常性 的工 作。 做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力 需依法登記的抵押物， 抵押合同自登記之日起生效。 這些財產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)。 法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。 因此，銀行在辦理抵押貸款時，對法律規(guī)定需登記的合同，必須切實做好登記工作，以確保抵押關(guān)系的合法有效。 抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限 抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵 押合同。 【例題 單選題】貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因不包括（ ）。 ，導(dǎo)致抵押物不足值 ，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效 [答疑編號 1937080201] 『正確答案』 D 『 答案解析』貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因有：（ 1）抵押物虛假或嚴重不實；（ 2）未辦理有關(guān)登記手續(xù)；（ 3）將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；（ 4）以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；（ 5）資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值；（ 6）未抵押有效證件或抵押的證件不齊；（ 7）因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效；（ 8）抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。根據(jù)以上分析可以看出，貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因不包括選項 D。因此，選項 D符合題意。 【知識點 5】質(zhì)押與抵押的區(qū)別 質(zhì)押定義： 質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一，它是債權(quán)人所享有的 通過 占有 由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。 當(dāng)事方： ● 設(shè)立質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人； ● 享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人； ● 債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。 以質(zhì)物作擔(dān)保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款。 質(zhì)押擔(dān)保的范圍： 包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。 質(zhì)押與抵押雖都是 物的擔(dān)保的重要形式，本質(zhì)上都屬于物權(quán)擔(dān)保 ，但兩者畢竟是性質(zhì)不同的兩種擔(dān)保方式，兩者有著重要的區(qū)別。 質(zhì)權(quán)的標的物與抵押權(quán) 的標的物的范圍不同 ① 質(zhì)權(quán)的標的物為 動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán) 。我國法律未規(guī)定不動產(chǎn)質(zhì)權(quán)。 ② 抵押權(quán)的標的物可以是 動產(chǎn)和不動產(chǎn) ，以不動產(chǎn)最為常見。 標的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同 抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有。 這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。 對標的物的保管義務(wù)不同 抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒有保管標的物的義務(wù)，而在質(zhì)押的場合，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負有善良管理人的注意義務(wù)。 受償順序不同 在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下， 一 物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán) ，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。而 一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán) ，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧? 能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保不同 ① 在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押。也就是說， 法律允許抵押權(quán)重復(fù)設(shè)置 。 ② 而在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一質(zhì)物上重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。 對標的物孳息的收取權(quán)不同 ① 在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳 息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。只有在債務(wù)履行期間屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。 ② 在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息。 【知識點 6】貸款質(zhì)押的設(shè)定條件 貸款質(zhì)押中質(zhì)物的占有權(quán)原則上應(yīng)轉(zhuǎn)移給質(zhì)權(quán)人， 貸款質(zhì)押以轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有和權(quán)利憑證交付之日起生效或登記之日起生效 。 質(zhì)押設(shè)定的各環(huán)節(jié)要求如下。 商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押 商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押 ① 出質(zhì)人所有的、依法有 權(quán)處分并可移交質(zhì)權(quán)人占有的動產(chǎn)； ② 匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單； ③ 依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)； ④ 依法可轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)； ⑤ 依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利，包括合同債權(quán)、不動產(chǎn)受益權(quán)和租賃權(quán)、項目特許經(jīng)營權(quán)、應(yīng)收賬款、侵權(quán)損害賠償、保險賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)等。 ① 所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)； ② 法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)； ③ 國家機關(guān)的財產(chǎn)； ④ 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)； ⑤ 租用的財產(chǎn)； ⑥ 其他依 法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。 【例題 單選題】商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為（ ）。 、依法有權(quán)處分的機器、交通運輸工具和其他動產(chǎn) 、股權(quán) 、專利權(quán)、著作中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán) [答疑編號 1937080202] 『正確答案』 D 『答案解析』商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押有：（ 1）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；（ 2）法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)；（ 3）國家機關(guān)的財產(chǎn)；（ 4）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（ 5）租用的財產(chǎn)；（ 6）其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。從第（ 5）點可以看出，選項D屬于商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押。 A、 B、 C三個選項均屬于商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押。所以，本題的正確答案為 D。 出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時 ，提送出質(zhì)人提交的 “ 擔(dān)保意向書 ” 及以下材料。 （ 1）質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件； （ 2）出質(zhì)人資格證明： ① 法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照； ② 法人分支機構(gòu)：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書。 （ 3）出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議）。 股份有限公司、有限責(zé)任公司、中外合資企業(yè)、具有法人資格的中外合作企業(yè)作為出質(zhì)人的，應(yīng)查 閱該公司或企業(yè)的章程，確定有權(quán)就擔(dān)保事宜作出決議的機關(guān)是股東會還是董事會（或類似機構(gòu)）。 （ 4）財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。 出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性 ① 用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有。 ② 用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明。 ③ 審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議。 ④ 如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出 質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。 質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性 ① 所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的動產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的動產(chǎn)不得作為質(zhì)物。 ② 凡出質(zhì)人以權(quán)利憑證出質(zhì)，必須對出質(zhì)人提交的權(quán)利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認。確認時向權(quán)利憑證簽發(fā)或制作單位查詢，并取得該單位出具的確認書。 ③ 凡發(fā)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)利憑證有偽造、變造跡象的，應(yīng)重新確認，經(jīng)確認確實為偽造、變造的，應(yīng)及時向有關(guān)部門報案。 ④ 海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，須由負責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具同意質(zhì)押的證明文件。 ⑤ 對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，還必須對背書進行 連續(xù)性審查： ● 每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書人。 ● 票據(jù)質(zhì)押應(yīng)辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)應(yīng)記明 “ 質(zhì)押 ” 、 “ 設(shè)質(zhì) ” 等字樣。 ⑥ 對以股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可以流通的股票。 Holder in due couse 正當(dāng)持票人 /善意持票人 【例題 多選題】出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說法正確的是（ ）。 ，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有 ，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意 ，確保抵押物的有效性 ，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人 [答疑編號 1937080203] 『正確答案』 ABCE 『答案解析』出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性的要求為：（ 1）用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有。（ 2）用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的 合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明。（ 3）審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議。（ 4）如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。選項 D是對抵押物進行嚴格審查的要求，不符合本題的要求。因此，本題的正確答案為 A、 B、 C、 E。 、質(zhì)押率的確定 （ 1）質(zhì)押價值的確定 ① 對于有明確市場價格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質(zhì)押品的市場價格。 ② 對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當(dāng)在以下價格中選 擇較低者為質(zhì)押品的公允價值： 公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格； 取最低的價格 以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值； 如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談