【正文】 安全?！　 臨時性資金周轉(zhuǎn)　　B 固定資產(chǎn)貸款或投資　　C 票據(jù)清算資金　　D 聯(lián)行匯差頭寸不足　　答案:B　　[解析] 固定資產(chǎn)貸款或投資是中長期的，而拆入的資金是短期的，需要迅速歸還。以公司信用基礎(chǔ)分類，可分為人合公司，資合公司，人合兼資合公司?！　『唵瘟私猓簝珊瞎臼且怨餐烫栠M(jìn)行商業(yè)活動的公司，其股東的一人或數(shù)人以其一定的出資財產(chǎn)數(shù)額而對公司的債務(wù)負(fù)責(zé)任(有限責(zé)任股東)，其他股東負(fù)無限責(zé)任，簡單說就是有無限責(zé)任和有限責(zé)任兩類股東存在的公司。資合公司，是指以公司的資本為公司信用基礎(chǔ)的公司，有限責(zé)任公司和股份有限公司均屬資合公司。　　28. 關(guān)于我國公司資本制度特點的描述不正確的是( )。公司資本不得任意變更，新的《公司法》允許公司資本的分批繳納?！　 人為因素在引發(fā)操作風(fēng)險的因素中占有直接的、重要的地位　　B 操作風(fēng)險事件具有發(fā)生頻率很高，發(fā)生后造成的損失小　　C 操作風(fēng)險是銀行經(jīng)營中最重要的風(fēng)險　　D 操作風(fēng)險內(nèi)容較信用風(fēng)險、市場風(fēng)險簡單　　答案:A　　[解析] 商業(yè)銀行的操作風(fēng)險是指在銀行運營過程中，由于人員操作失誤、系統(tǒng)故障、流程管理不當(dāng)、外部事件等原因給銀行帶來損失的風(fēng)險。由于操作風(fēng)險存在于日常運營之中，所以其發(fā)生頻率很高，而損失大小要根據(jù)具體風(fēng)險事件而定，只說損失小是不對的。操作風(fēng)險可以轉(zhuǎn)化為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等其他風(fēng)險，因此不能籠統(tǒng)地說操作風(fēng)險內(nèi)容更簡單?！　 留存盈余　　B 累積性優(yōu)先股　　C 儲備重估增值　　D 損失準(zhǔn)備金　　答案:B　　[解析] 二級資本是衡量銀行資本充足狀況的指標(biāo)，二級資本是銀行的次等資本，包括未披露準(zhǔn)備金、一般損失準(zhǔn)備金、從屬有期債務(wù)等等。31. ，%，一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是( )元?！　?2. 農(nóng)村信用社開始以“三性”為主要內(nèi)容的改革是在( )年。　　33. 下列關(guān)于中國的中央銀行的說法錯誤的是( )。但是中央銀行在管理外匯的過程中使外匯儲備增值并不是唯一職能，外匯儲備并非越多越好，要使其控制在一個合理的范圍內(nèi)，不影響我國的金融安全。　　A 定活兩便儲蓄存款的利息要比活期存款低　　B 個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取　　C 教育儲蓄存款的利息征稅稅率為20%　　D 教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元　　答案:D　　[解析] 開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的實際存期按規(guī)定計息，故大多數(shù)時候定活兩便儲蓄存款的利息都是要高于活期存款的。我國對于教育儲蓄是免收利息稅的?！　 循環(huán)信用證　　B 背對背信用證　　C 對開信用證　　D 預(yù)支信用證　　答案:B　　[解析] 此題考查了背對背信用證的概念。這個信用證就是背對背信用證。而“背對背信用證”與原證是兩個信用證，由新證的開證行向?qū)嶋H供應(yīng)商保證付款，原開證行想向原受益人(中間商)保證付款?！　 轉(zhuǎn)賬結(jié)算　　B 現(xiàn)金支取　　C 整存整取　　D 定活兩便　　答案:B　　[解析] 單位活期存款賬戶分為：基本存款賬戶，一般存款賬戶，臨時存款賬戶和專用存款賬戶。而定活兩便屬于個人存款業(yè)務(wù)的內(nèi)容?！　?7. 關(guān)于公司債描述不正確的是( )?！　?8. 關(guān)于貨幣層次，下列說法中錯誤的是( )。　　39. 下列中是非融資類保函的是( )?！　?0. 銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人做出的書面付款保證承諾，受益人提交與保函條款相符的書面索賠后，銀行將履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任的是( )。銀行匯票是指出票銀行簽發(fā)，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。信用證指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。提示付款期限為兩個月?！　 項目貸款承諾　　B 開立信貸證明　　C 客戶授信額度　　D 票據(jù)發(fā)行便利　　答案:D　　[解析] (1)項目貸款承諾是指為客戶報批項目可靠性研究報告時，向國家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項目建設(shè)的文件?！　?3)客戶授信額度是指銀行確定的在一定期限內(nèi)對某客戶提供短期授信支持的量化控制指標(biāo)，銀行一般要與客戶簽訂授信協(xié)議，有效期限按協(xié)議規(guī)定(通常為一年)，適用于規(guī)定期限內(nèi)的各類授信業(yè)務(wù)，主要用于解決客戶短期流動資金需要。根據(jù)事先與銀行簽訂的一系列協(xié)議，借款人可在一段時間內(nèi)以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果?！　 短期國債是由中央政府發(fā)行的政府債券　　B 短期國債期限在一年或一年以內(nèi)　　C 銀行等機構(gòu)通過購買短期國債進(jìn)行投資獲得收益　　D 短期國債二級市場上的交易不十分活躍　　答案:D　　[解析] 此題考查大家對于短期國債的認(rèn)識。既然是短期國債，那么當(dāng)然期限應(yīng)是一年或一年以內(nèi)。短期國債是金融工具，且其風(fēng)險小，安全性高，便于交易，其二級市場是很活躍的?！　 設(shè)立時以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)　　B 我國四家金融資產(chǎn)管理公司組織形式上的發(fā)展方向是實行股份制改造　　C 我國四家金融資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)上的發(fā)展方向是實行完全的政策性經(jīng)營　　D 1999年我國成立的四家金融資產(chǎn)管理公司分別是信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司　　答案:C　　[解析] 我國金融資產(chǎn)管理公司于1999年成立，包括信達(dá)、長城、東方和華融資產(chǎn)管理公司。目前已完成政策性不良資產(chǎn)的處置任務(wù)，正在探索實行股份制改造及商業(yè)化經(jīng)營?！　 金融工具交割日期不同　　B 融資方式不同　　C 交易的階段不同　　D 交易工具類型不同　　答案:C　　[解析] 根據(jù)交易階段的不同，我們把金融市場分為發(fā)行市場和流通市場。　　45. 銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法沒有違反《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“兼職”有關(guān)規(guī)定的是( )。46. 準(zhǔn)貸記卡透支( )?！　?7. 以下對監(jiān)管資本描述正確的是( )。A說的是會計資本?！　?8. 對“兩基一支”發(fā)放貸款的政策性銀行是( )。在我國，政策性銀行是指為促進(jìn)“瓶頸”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)優(yōu)化，并促進(jìn)國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化而由政府設(shè)立的銀行。其余三項就是我國目前的三大政策性銀行。中國進(jìn)出口銀行承擔(dān)支持進(jìn)出口貿(mào)易融資的任務(wù)?！皟苫恢А敝傅氖腔A(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)?！　嶋H上，國家開發(fā)銀行成立時的主要任務(wù)之一就是，向國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)(即“兩基一支”)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項目及配套工程發(fā)放貸款?！　 免費向客戶提供國際市場理財產(chǎn)品信息　　B 向客戶反復(fù)強調(diào)競爭對手理財產(chǎn)品的負(fù)面報道　　C 向客戶推銷理財產(chǎn)品時承諾合約外的收益　　D 為爭取客戶而減少流程，繞過銀行規(guī)定的必要手續(xù)為客戶辦理產(chǎn)品買賣　　答案:A　　[解析] 同業(yè)競爭原則的內(nèi)容：銀行從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅持同業(yè)間公平、有序競爭原則，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中，不得使用不正當(dāng)競爭手段。　　50. 沒有實物形態(tài)的票券，利用賬戶通過電腦系統(tǒng)完成國債發(fā)行、交易及兌付的債券是( )。首先，沒有實物形態(tài)?！?1. 商業(yè)銀行財務(wù)管理的基本觀念和理論是( )。因為商業(yè)銀行財務(wù)管理就是要使得財產(chǎn)最大可能的超出其時間價值，同時在投資過程中也要注重財產(chǎn)的安全性，注意風(fēng)險與收益的平衡?！　 沒有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率　　B 具有風(fēng)險但是沒有通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率　　C 沒有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的企業(yè)資金利潤率　　D 具有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率　　答案:A　　[解析] 此題考查了時間價值的定義。首先進(jìn)行投資所獲得的收益是與風(fēng)險成正比的，時間價值中的資本收益指的是投資無風(fēng)險產(chǎn)品時所能獲得的收益。再次，它應(yīng)該排除通脹因素，衡量的是無通脹情況下實際收益。　　53. 下列說法中錯誤的是( )。　　54. ( )，中國人民銀行和銀監(jiān)會共同頒布實施了《商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理辦法》。大家還應(yīng)當(dāng)了解：商業(yè)銀行次級債券是商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券?！　?5. 信用卡透支利率是日利率的( )。56. 我國銀行業(yè)正式全面對外開放是在( )?！　?979年，日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處，這是我國批準(zhǔn)設(shè)立的第一家外資銀行代表處?！　?7. 信用證項下不附有商業(yè)單據(jù)的是( )?！　?8. 下列是關(guān)于通貨膨脹和通貨緊縮的表述，其中正確的是( )。B中應(yīng)為批發(fā)價格的變化幅度。通貨緊縮與通貨膨脹一樣對經(jīng)濟有著不利的影響。解釋：通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。　　59. 調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率是中國人民銀行采用的主要利率工具之一，以下哪一項不屬于中央銀行基準(zhǔn)利率?( )　　A 再貸款利率　　B 存款準(zhǔn)備金利率　　C 超額存款準(zhǔn)備金利率　　D 金融機構(gòu)的法定存貸款利率　　答案:D　　[解析] 中央銀行基準(zhǔn)利率包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率。A銀行客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)( )。不應(yīng)該發(fā)表損害同業(yè)人員所在機構(gòu)聲譽的言論。61. 所謂的換手率，就是基金每年證券的銷售額除以基金資產(chǎn)( )。它反映的是基金資產(chǎn)的流通情況?！　 北京黃金交易所　　B 廣州黃金交易所　　C 深圳黃金交易所　　D 上海黃金交易所　　答案:D　　[解析] 隨著2002年上海黃金交易所成立，我國黃金市場初步形成了以黃金交易所為主要交易平臺、商業(yè)銀行柜臺交易為補充的黃金市場架構(gòu)?！　 股票　　B 商業(yè)匯票　　C 期權(quán)　　D 期貨　　答案:A　　[解析] 按職能劃分，金融工具可分為三類：一類用于投資籌資，如股票。一類用于保值投機，如期權(quán)期貨等衍生金融工具?！　 債項評級　　B 客戶信用評級　　C 被動評級　　D 集團評級　　答案:B　　[解析] 題目給出的是客戶信用評級的定義。教材中并未給出債項評級，被動評級和集體評級的概念。而上述行為是銀行正常的評級行為，應(yīng)該不是被動評級。被動評級是指被評對象是被動的，沒有委托資信評級機構(gòu)對自己進(jìn)行有關(guān)資信評級，而資信評級機構(gòu)根據(jù)自己收集的公開資料對被評對象進(jìn)行的評價?！　?5. 以下是商業(yè)銀行被動負(fù)債的方式的選項有( )。中央銀行借款和國際金融市場融資都屬于主動負(fù)債，發(fā)放貸款屬于向外借債而不是負(fù)債?！　 信用證是一項獨立文件　　B 開證申請人是信用證第一付款人　　C 開證行是信用證第一付款人　　D 信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)　　答案:C　　[解析] 信用證是獨立文件，開證申請人是信用證第一付款人，開證行是第二付款人，其業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)?！　 信托投資業(yè)務(wù)　　B 證券經(jīng)營業(yè)務(wù)　　C 非自用房地產(chǎn)投資業(yè)務(wù)　　D 買賣金融債券業(yè)務(wù)　　答案:D　　[解析] 根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，目前商業(yè)銀行在中國境內(nèi)可以從事買賣金融債券業(yè)務(wù)，而不能參與信托投資業(yè)務(wù)、證券經(jīng)營業(yè)務(wù)和非自用房地產(chǎn)投資業(yè)務(wù)。　　A 正在建造的建筑物、船舶　　B 土地所有權(quán)　　C 醫(yī)院設(shè)備　　D 大學(xué)教學(xué)樓　　答案:A　　[解析] 抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)抵押給債權(quán)人，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)情形時，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。根據(jù)其規(guī)定，以上可以作為抵押財產(chǎn)的是A。學(xué)校和醫(yī)院屬于事業(yè)單位，大部分資金來源于財政撥款，其財產(chǎn)不能用作抵押擔(dān)保?！　 可以　　B 不可以　　C 只要銀行接受就可以　　D 有相應(yīng)的財產(chǎn)能力就可以　　答案:B　　[解析] 醫(yī)院屬于事業(yè)單位，不具備擔(dān)保資格。大家可以想一下，如果醫(yī)院可以為鋼鐵廠提供擔(dān)保，一旦鋼鐵廠不能還款，醫(yī)院就必須承擔(dān)還款責(zé)任，可能導(dǎo)致醫(yī)院運營出現(xiàn)問題甚至倒閉，那么人們要到哪里去看病呢?政府不可能讓這種嚴(yán)重影響民生的狀況出現(xiàn)，所以像醫(yī)院、學(xué)校這種事業(yè)單位是不能提供貸款擔(dān)保的。B企業(yè)若擔(dān)心A企業(yè)不能如期完工而給自己的經(jīng)營造成損失，可以要求A企業(yè)向銀行申請( )。若懷疑合同另一方不能履約便可簽此保函來促使其保證履行義務(wù)?！　 A股　　B B股　　C H股　　D D股　　答案:C　　[解析] 根據(jù)上市地點及股票投資者的不同，股票可分為A股(國內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、認(rèn)購和交易)、B股(國內(nèi)外投資者，2001年2月28日允許國內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購和交易)、H股(中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票)、N股(中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票)。　　A 繁榮　　B 衰退　　C 蕭條　　D 復(fù)蘇　　答案:C　　[解析] 本題考查了宏觀經(jīng)濟環(huán)境與商業(yè)銀行運營狀況的關(guān)系。一般來說，如果經(jīng)濟處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好，如果經(jīng)濟處于嚴(yán)重的衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。而根據(jù)以上幾個選項，宏觀經(jīng)濟在一段時間的衰退后會處于蕭條狀態(tài)，是宏觀經(jīng)濟最不容樂觀的時候?！　?3. 哪一項不構(gòu)成經(jīng)濟結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行影響?( )　　A 國民經(jīng)濟的增長速度　　B 國民經(jīng)濟的增長質(zhì)量　　C 國民經(jīng)濟增長的可持續(xù)性　　D 是否出現(xiàn)順差　　答案:D　　[解析] 經(jīng)濟結(jié)構(gòu)會通過影響一國國民經(jīng)濟的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行：經(jīng)濟結(jié)構(gòu)會直接影響社會經(jīng)濟主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。　　74. 我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對象是( )?！　?5. ( )是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱。利率政策也屬于貨幣政策的一種，赤字政策屬于財政政策?！　 直接融資足指政府、企業(yè)等貨幣資金需求者直接通過發(fā)行債券、股票等形式，從機構(gòu)、個人等貨幣資金投資者手中融入所需資金　　B 直接融資中投資者和融資