【正文】 .............................. 39 第三節(jié) 總成本及經(jīng)營成本估算 ............................................................................................................................ 39 第四節(jié) 盈利能力分析 .............................................................................................................................................. 40 第五節(jié) 不確定性分析 .............................................................................................................................................. 41 第六節(jié) 財務(wù)評價結(jié)論 .............................................................................................................................................. 43 第七節(jié) 項目風(fēng)險分析 .............................................................................................................................................. 44 第十六章 社會評價 ......................................................................................................................................................45 第一節(jié) 社會效益 ....................................................................................................................................................... 45 第二節(jié) 生態(tài)效益 ....................................................................................................................................................... 46 第十七章 結(jié)論與建議 .................................................................................................................................................46 第一節(jié) 結(jié)論 ................................................................................................................................................................ 46 xxxx 有限公司菜籽油加工技術(shù)升級改造 項目 可行性研究報告 3 3 第二節(jié) 問題與建議 .................................................................................................................................................. 47 附件： ................................................................................................................................................. 錯誤 !未定義書簽。 一、財務(wù)表 ................................................................................................................................. 錯誤 !未定義書簽。 新增投資使用計劃與資金籌措表 .................................................................................. 錯誤 !未定義書簽。 有項目流動資金估算表 .................................................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 有項目無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷費估算表 ................................................................. 錯誤 !未定義書簽。 有項目利潤與利潤分配表 ................................................................................................ 錯誤 !未定義書簽。 有項目資本金現(xiàn)金流量表 .............................................................................................. 錯誤 !未定義書簽。 1有項目資產(chǎn)負債表 ........................................................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 1增量資本金現(xiàn)金流量表 .................................................................................................. 錯誤 !未定義書簽。 1無項目營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 ............................................. 錯誤 !未定義書簽。 1無項目固定資產(chǎn)折舊費估算表 ..................................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 二、項目位置圖 ............................................................................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 四、工藝流程圖 ............................................................................................................................... 錯誤 !未定義書簽。該公司建立于 1995 年，注冊資金 1578 萬元，現(xiàn)有職工 60 人，其中技術(shù)人員 5 人，技術(shù)人員中高級工程師 1人。 由于企業(yè)產(chǎn)品單一，在市場競爭激烈的狀況下，競爭能力在 下降，生產(chǎn)規(guī)模和盈利率都在下降之中，開發(fā)新的產(chǎn)品品種，提高競爭能力已 迫 在眉睫。自建立以來，針對 xx 省油菜籽的品質(zhì)和特點，研究出一套適合 xx 油菜籽特點的生產(chǎn)工藝，使菜籽的出油率達到 %，生產(chǎn)出香味濃，品質(zhì)好的菜籽油，受到用戶的贊譽，確保產(chǎn)品暢銷。 xxxx 有限公司菜籽油加工技術(shù)升級改造 項目 可行性研究報告 5 5 第二節(jié) 可研編制的依據(jù)和原則 一、 編制依據(jù) 關(guān)于編制《 xxxx 精煉油有限公司 菜籽 油加工技術(shù)升級改造項目 可行性研究報告》的工 程咨詢協(xié)議。 二、 編制原則 本可行性研究以市場為導(dǎo)向，以提高企業(yè)經(jīng)濟效益為中心，采用先進、適用、成熟的新技術(shù)， 提高企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力，用先進適用技術(shù)和高新技術(shù)改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，促進并形成集約化生產(chǎn)方式，逐步實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟 ，提高市場競爭能力； 工程與環(huán)境保護 、安全和工業(yè)衛(wèi)生同時考慮，減少污染。 第 三 節(jié) 項目 概況 一、主要建設(shè)條件 優(yōu)越的外部建設(shè)條件 具有豐富的技術(shù)、人才和管理經(jīng)驗的基礎(chǔ) 二、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 xxxx 有限公司菜籽油加工技術(shù)升級改造 項目 可行性研究報告 6 6 擬通過對現(xiàn)有生產(chǎn)線的技術(shù)改造， 達產(chǎn)年 使 油菜籽 生產(chǎn) 加工 能力由15500t/年提高到 30000t/年，增 加加工能力 14500t/年 ，使 菜籽油 的年產(chǎn)量增加為 11901t。 本項目屬擴能技改 , 產(chǎn)品相比改造前增加了 精煉油產(chǎn)量 。 項目建設(shè)規(guī)模： 建成后 年加工油菜籽 30000t，生產(chǎn)二級菜籽精煉油11901t。 三、建設(shè)內(nèi)容及目標(biāo) 對影響大規(guī)?；a(chǎn)的關(guān) 鍵、重點設(shè)備進行技術(shù)改造，擴大生產(chǎn)能力，使公司產(chǎn)品開發(fā)、研制、生產(chǎn)形成規(guī)模。 四、生產(chǎn)工藝 本項目生產(chǎn)工藝為 精煉油 行業(yè)采用的 全連續(xù)精煉 工藝。車間主要生產(chǎn)設(shè)備為 12 臺套。充分利用公司現(xiàn)有設(shè)施、設(shè)備及基礎(chǔ)設(shè)施條件，在統(tǒng)籌安排、合理交叉的情況下至試生產(chǎn)，項目建設(shè)期為 1年（ 20xx年 3月至 20xx年 12月 ）。 按照分項詳細估算法，本項目 新增 流動資金 . 782萬元，即： 項目總投資 =建設(shè) 投資 +流動資金 =＋ =782 萬元 資金籌措及使用計劃 項目總投資為 782 萬元， 其中：申請中小企業(yè)發(fā)展專項資金 300 萬元，占總投資的 ％，企業(yè)自籌 482萬元，占總投資的 ％。 內(nèi)部收益率、投資回收期、項目凈現(xiàn)值 ， 根據(jù)項目投資的現(xiàn)金流量表計算出內(nèi)部收益率 等 指標(biāo)如下： 序號 項目 單位 稅前 稅后 1 增量財務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 增量 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 3 增量全部投資回收期 年 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力及產(chǎn)品產(chǎn)量表示的盈虧平衡點（ BEP），計算表明 “有 項目 ”銷售收入達到設(shè)計能力的 %， 即可實現(xiàn)保本經(jīng)營。計算表明，在如下變化范圍內(nèi)，財務(wù)指標(biāo)均能保持在盈利范圍內(nèi)。 第 四 節(jié) 主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo) 本項目的建設(shè)，對于振興地方 經(jīng)濟有積極促進作用。通過對項目的分析，各項指標(biāo)較好。項目承擔(dān)單位具有較好的實施條件，充分利用公司現(xiàn)有技術(shù)及裝備優(yōu)勢，擇機建設(shè) 菜子油加工技術(shù)升級改造 項目， 項目符合國家和地方發(fā)展規(guī)劃，適應(yīng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，符合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)立項要求，能夠快速形成區(qū)域規(guī)模，帶動xxxx 有限公司菜籽油加工技術(shù)升級改造 項目 可行性研究報告 10 10 xx 縣乃至全省特色主導(dǎo)農(nóng)作物油菜的發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)的比較效益和農(nóng)民的收入。 本項目設(shè)計生產(chǎn)能力為 年加工 油菜籽 30000 噸 ， 年產(chǎn)菜籽油 11901 噸。 綜上所述，該項目工藝技術(shù)成熟，設(shè)備先進，安全環(huán)保及能耗指標(biāo)達到了國內(nèi)先進標(biāo)準(zhǔn)；財務(wù)評價指標(biāo)可靠、合理，項目具有明顯的經(jīng)濟效益；在開發(fā)產(chǎn)品的同時，充分考慮了人力資源優(yōu)勢，社會效益明顯，對進一步推動xx 縣 的經(jīng)濟發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義，建議有關(guān)方面盡快批準(zhǔn)項目建設(shè)，項目各方共同 努力，使項目盡快建成投產(chǎn)；同時項目業(yè)主要采取切實可行的措施，控制和規(guī)避風(fēng)險，以實現(xiàn)預(yù)期的效益。該地生產(chǎn)的油菜籽品質(zhì)優(yōu)良，含油率高達 42%以上，用其生產(chǎn)加工的菜籽油系列產(chǎn)品與省外其它廠家生產(chǎn)的同類產(chǎn)品相比，不僅口感好，富含對人體有益的多種維生素和不飽和脂肪酸，營養(yǎng)豐富，且具有質(zhì)純味正、香味濃郁、煙點高、不起泡、價格低廉等優(yōu)勢，深 受省內(nèi)外不同層次消費者的青睞?！吨泄仓醒腙P(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃的建議》，把建設(shè)社會主義新農(nóng)村作為首要任xxxx 有限公司菜籽油加工技術(shù)升級改造 項目 可行性研究報告 11 11 務(wù)，其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展是基礎(chǔ)。 xxxx 精煉油有限公司基于上述原因，提出 本 項目，以通過擴大生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增強企業(yè)的市場 競爭能力，在 xx 地區(qū)全面實施“公司 +農(nóng)戶”的經(jīng)營管理模式，形成 xx 地區(qū)油菜籽生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)格局，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)，促進地區(qū)經(jīng)濟的快速發(fā)展。 中共中央、國務(wù)院《關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)若干意見》給 xx 地區(qū)農(nóng)業(yè)帶來前所未有的發(fā)展機遇。解決這些問題，必須加大農(nóng)產(chǎn)品加工型龍頭企業(yè)培育步