xx電氣設(shè)備公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度-在線瀏覽
2024-10-22 15:30本頁(yè)面
【正文】 ：由報(bào)銷人填制《費(fèi)用報(bào)銷單》 及《汽車費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表》（見《公務(wù)車管理辦法》附件二） ，并將原始單據(jù)附后，由行政 部經(jīng)理 、 分管領(lǐng)導(dǎo)審核或?qū)徟?財(cái)務(wù) 總監(jiān) 簽字 后 到 公司財(cái)務(wù) 部 報(bào)銷 （超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理審批） 。 第 三 十條 對(duì)于國(guó)家或當(dāng)?shù)卣袑ｉT規(guī)定的應(yīng)報(bào)銷的費(fèi)用，按規(guī)定給予報(bào)銷。 第 三十二 條 借款人或報(bào)銷人如有較大金額（ 5000 元以上）的需以現(xiàn)金支付的借款或費(fèi)用報(bào)銷單，需提前一天通知財(cái)務(wù) 部 ，以便財(cái)務(wù) 部門 做好資金準(zhǔn)備工作。舊帳未清 者 不能 再借款。 第 三十四 條 同一項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的費(fèi) 用，費(fèi)用報(bào)銷人要填寫在同一張《費(fèi)用報(bào)銷單》上，不能“化整為零”， 即不能分拆為二張或二張以上的《費(fèi)用報(bào)銷單》來(lái)填寫。 第 三十五 條 對(duì)不知 情的假發(fā)票財(cái)務(wù) 部門 拒絕報(bào)銷；對(duì)故意利用假發(fā)票報(bào)銷以及包括出差人報(bào)銷與出差路線、時(shí)間等不相符的費(fèi)用報(bào)銷情況，均視為虛報(bào)欺騙行為，公司將按有關(guān) 規(guī)章制度予以處理。 （三） 因知情 審核和審批 過(guò)失或違反法律及公司的管理規(guī)定，給公司帶來(lái) 1 萬(wàn) 元以上的損失、 不知情審批給公司帶來(lái) 10 萬(wàn) 元以上損失的， 除按規(guī)定相應(yīng)承擔(dān)損失外，另 予降職 處分 或辭退，情節(jié)嚴(yán)重者送司法機(jī)關(guān)處理。 第 三十八 條 本制度執(zhí)行情況由總經(jīng)理 指定內(nèi)部審計(jì)人員不定期進(jìn)行審計(jì)。 第 四十 條 本制度 自 2020 年 1 月 1 日 起 實(shí)施，原相關(guān)制度 、規(guī)定 同時(shí)廢止。 6 附件一 借款辦法及費(fèi)用報(bào)銷流程 一、 借款流程 ① 借款人 填寫借據(jù) ②審核 /審批 ③審批 ④簽字 ⑤付款 ―― → 部門經(jīng)理 ― → 分管領(lǐng)導(dǎo) ― ― → 總經(jīng)理 ―― → 財(cái)務(wù) 總監(jiān) ― → 財(cái)務(wù)出納 借款人填寫借據(jù)，借據(jù)中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。 借款人將填好的借據(jù)交由 借款人 部門經(jīng)理 簽字， 分管領(lǐng)導(dǎo) 需問 明借款事 由，確認(rèn)用途妥當(dāng)后方可簽字。 借款人將分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審核后借據(jù)交由總經(jīng)理 簽字審批（ 3000 元以上）。 財(cái)務(wù)部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借據(jù)后，方可付款?！顿M(fèi)用報(bào)銷單》上寫明報(bào)銷人、報(bào)銷日期、報(bào)銷人所屬部門、報(bào)銷事由、后附單據(jù)數(shù)量及報(bào)銷金額。 填好的《費(fèi)用報(bào)銷單》需先交報(bào)銷人部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，分管 領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)各項(xiàng)費(fèi)用為應(yīng)該發(fā)生，方可簽字（審核和審批權(quán)限見附件二）。財(cái)務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則： 1）審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無(wú)涂抹； 2）審核各項(xiàng)費(fèi)用金額大小寫是否與附原始單據(jù)金額相符； 3） 審核各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生是否切合實(shí)際，有無(wú)虛報(bào)、多報(bào) （參照費(fèi)用報(bào)銷制度） ； 4）審核簽批手續(xù)是否齊全。 若超過(guò)分管領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限， 財(cái)務(wù)部 將復(fù)核后的《費(fèi)用報(bào)銷單》交由總經(jīng)理簽字審批，總經(jīng)理 簽字后視為同意財(cái)務(wù)部付款。 7 附件二 費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限列示表 項(xiàng) 目 費(fèi)用報(bào)銷 依據(jù) 審核人（√）和審批人（☆） 事業(yè)部經(jīng)理 部門經(jīng)理 分管領(lǐng)導(dǎo) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理 工資 薪酬管理制度、標(biāo)準(zhǔn)工資等級(jí)、工資表、審核匯總表 √ √ ☆ 福利費(fèi) 醫(yī)藥費(fèi)、發(fā)放職工福利待遇申請(qǐng)單、發(fā)票 √☆ 500 元 (含 )以下 √☆ 500 元 (含 )以下 √☆ 800 元 (含 )以下 √ ☆ 800 元以上 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 工會(huì)經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)交款單 ☆ 職工教育經(jīng)費(fèi) 培訓(xùn)規(guī)定（申請(qǐng)單、成績(jī)單、證書、付費(fèi)單據(jù)） √ √ √☆ 500 元 (含 )以下 √ ☆ 500 元以上 勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 公司為員工交納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) √ √（人力 資源部） √ 機(jī)器設(shè)備修理費(fèi) 設(shè)備、生產(chǎn)配套設(shè)施等所有生產(chǎn)部門發(fā)生的修理費(fèi)用（預(yù)算申請(qǐng)表）
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