【正文】 要對照預(yù)留的簽名模式。 前廳收銀還須按規(guī)定做好客用保險箱服務(wù)工作，按規(guī)定做好外幣兌換服務(wù)，管好備用金。 負(fù)責(zé)打印有關(guān)報表，整理營業(yè)單據(jù)，移交查核員審核。 五、應(yīng)收主管 （一）工作關(guān)系 上級：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 下級：應(yīng)收會計(jì)、信貸員 （二）崗位 職責(zé) 在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)離店客人關(guān)于訂房、餐費(fèi)及其費(fèi)用記帳方式的結(jié)算。 負(fù)責(zé)與合約客戶、旅行社的合同管理。 積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。 熟悉本地區(qū)酒店的經(jīng)營情況，了解本酒店經(jīng)營特色及服務(wù)對象。 忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。 催收宴會掛帳，嚴(yán)格控制宴會的掛帳。 與其他酒店交流本地市場的經(jīng)營情況，經(jīng)常了解旅行社的信譽(yù)情況。 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 20 每月向管理層提交信貸報告，提出詳細(xì)的客戶分析及管理建議，對信譽(yù)不好的旅行社客戶向有關(guān)部門發(fā)備忘錄，提醒注意。 六、應(yīng)收會計(jì)、信貸員 （一）工作關(guān)系 上級：應(yīng)收帳主管 下級：無 （二）崗位職責(zé) 對合約客戶、旅行社掛帳單的審核及會計(jì)帳務(wù)處理。 積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。 熟悉本地區(qū)酒店的經(jīng)營情況，了解本酒店經(jīng)營特色及服務(wù)對象。 忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。同時根據(jù)合同、協(xié)議所定結(jié)算日期，列出結(jié)算明細(xì)單向有關(guān)單位辦理結(jié)算。 對外結(jié)算帳單必須準(zhǔn)確、清楚，按合同、協(xié)議規(guī)定時間及時將結(jié)算清單送給付款單位，并加強(qiáng)檢查收帳情況，做好催收工作，防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。 每月月結(jié)，明細(xì)帳金額必須與電腦掛帳數(shù)及帳單數(shù)核對，保證帳帳相符。 會計(jì)部 一、財(cái)務(wù)部副經(jīng)理 （一）工作關(guān)系 上級：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 22 下級：總帳主管、工資員、應(yīng)付會計(jì)、總出納、出納員 （二）崗位職責(zé) 對財(cái)務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)會計(jì)部具體核算的業(yè)務(wù)管理。 管理現(xiàn)金流量，管理貸款、貨幣兌換及結(jié)算。 就財(cái)務(wù)的政策和法律問題與董事長和總經(jīng)理研究和 磋商。 （三）素質(zhì)要求 熟練掌握酒店會計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識，包括熟悉會計(jì)的基本原理、常規(guī)、假定、標(biāo)準(zhǔn)、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。 掌握會計(jì)理論及實(shí)際工作的發(fā)展動向，忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 23 核對總帳與各明細(xì)的電腦帳，確保無誤 后進(jìn)入總帳，對所需調(diào)整的帳項(xiàng)要附有憑證及說明，并經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后方可調(diào)整。 督促檢查各項(xiàng)稅金的計(jì)算申報，加強(qiáng)與財(cái)稅部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系，協(xié)調(diào)外部關(guān)系，取得有關(guān)信息。 及時檢查銀行存款未達(dá)帳項(xiàng)余款調(diào)節(jié)表的編制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時查找并糾正。 審核檢查所有對外編報的數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)報表，確保無誤方 可報出。 督導(dǎo)酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算、管理。 妥善保管會計(jì)檔案， 保證會計(jì)資料完整，查找方便。 （三）素質(zhì)要求 熟練掌握酒店會計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識，包括熟悉會計(jì)的基本原理、常規(guī)、假定、標(biāo)準(zhǔn)、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。 熟悉本地區(qū)的社會環(huán)境，與銀行、稅務(wù)保持良好的關(guān)系，為酒店經(jīng)營創(chuàng)造較好的環(huán)境。 忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。 每月將酒店發(fā)后的公共費(fèi)用進(jìn)行分配（如：水電費(fèi)、柴油消耗、五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 25 市政排污費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)等），并編制轉(zhuǎn)帳憑證。 督促有關(guān)人員將所有入帳憑證在結(jié)帳前及時完成，不得影響結(jié)帳工作。調(diào)整帳項(xiàng)要依據(jù)真實(shí)資料，并附有說明，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)方可調(diào)整。 積累總結(jié)各項(xiàng)指標(biāo)完成情況的資料，隨時回答上級提出問題，按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。 三、工資員 （一）工作關(guān)系 上級：總賬主管 下級：無 （二）崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)酒店員工的工資、資金、福利、津貼及個人所得稅的計(jì)算。 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 26 妥善保管酒店員工工資檔案，并注意保密。 每年對固定資產(chǎn)最少進(jìn)行一次盤點(diǎn)，以保證酒店財(cái)產(chǎn)的完整與安全。 （三）素質(zhì)要求 熟練掌握酒店會計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識。 基本了解酒店各部門所需固定資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、質(zhì)量、價格、數(shù)量、用途。 忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。 將人事部轉(zhuǎn)來的工資變動表進(jìn)行登記、編號、計(jì)算并輸入電腦。 申請銀行支票，將工 資軟盤及支票及時送至銀行，由銀行輸入到五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 27 員工存款帳戶上或?qū)㈩I(lǐng)導(dǎo)審批后的工資表交總出納發(fā)放。 編制工資記帳憑證，核算各部門的工資成本。 對員工工資、福利、津貼等各個時期的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和變動情況每年做出對比和分析，并編制情況報告。 會同有關(guān)部門根據(jù)本部門經(jīng)營狀況，認(rèn)真核定固定資產(chǎn)需用量，并隨著 經(jīng)營情況的變化進(jìn)行調(diào)整。 1對購置、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租用、封存、調(diào)出、報廢的固定資產(chǎn)，要督促有關(guān)部門或人員辦理相關(guān)手續(xù)。 1按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。 四、應(yīng)付會計(jì) 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 28 （一）工作關(guān)系 上級：總賬主管 下級：無 （二）崗位職責(zé) 在財(cái)務(wù)部副 經(jīng)理的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)應(yīng)付款會計(jì)的業(yè)務(wù)工作，督導(dǎo)應(yīng)付款會計(jì)遵守有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定和付款程序，合理安排資金。 檢查收貨結(jié)算憑證是否合理、合法、正確、有效。 負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽定的合同管理。 （三）素質(zhì)要求 熟練掌握酒店會計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識，包括熟悉會計(jì)的基本原理、常規(guī)、假定、標(biāo)準(zhǔn)、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。 經(jīng)常與供應(yīng)商溝通，保持良好的關(guān)系，遵紀(jì)守法。 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 29 （四）工作內(nèi)容 根據(jù)成本控制部轉(zhuǎn)入的入庫單、無發(fā)票收貨記錄等編制轉(zhuǎn)帳憑證并掛帳。 與供應(yīng)商核對應(yīng)付款項(xiàng)，按照與供應(yīng)商簽定的合同辦理有關(guān)財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。 隨時接待供應(yīng)商有關(guān)應(yīng)付款項(xiàng)的查詢工作。 檢查 并保證發(fā)票的數(shù)量、單價與采購申請單、倉庫補(bǔ)貨單、月結(jié)單收貨記錄和其它有關(guān)憑證相符。 檢查發(fā)票上的數(shù)量、單價及合計(jì)金額，確保正確無誤。 每天向成本主管提供應(yīng)付貨款資料。 五、總出納 （一）工作關(guān)系 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 30 上級：財(cái)務(wù)部副經(jīng)理 下級：出納員 （二）崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)酒店的資金管理，指導(dǎo)監(jiān)督出納員遵守有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定和工作程序，確保酒店的財(cái)產(chǎn)安全。 積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。 熟悉經(jīng)濟(jì)法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。 （四）工作內(nèi)容 督導(dǎo)檢查出納員計(jì)算、匯集及驗(yàn)收收銀員每天的現(xiàn)金收款總金額。 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)已簽批的匯款申請單和財(cái)務(wù)總監(jiān)指示，辦理銀行轉(zhuǎn)帳支付業(yè)務(wù)。每月底核對銀行對帳單，并編制“銀行存款余額調(diào)整表”。 對辦理報銷的單據(jù)，除按會計(jì)審核程序重新審核外，還須財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后才予付款，凡手續(xù)不全一律拒絕付款。 加強(qiáng)外匯管理，不得私套外匯，也不得違單辦理兌換手續(xù)。 積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。 熟悉經(jīng)濟(jì)法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。 （四）工作內(nèi)容 計(jì)算、匯集及驗(yàn)收收銀員每天的現(xiàn)金收款總金額。 使用電腦登記的現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，按記帳規(guī)定結(jié)出每日發(fā)生額和當(dāng)天余額，要日清月結(jié)。 督導(dǎo)成本控制和倉庫操作遵守酒店有關(guān)規(guī)定，以保證酒店的財(cái)產(chǎn)安全，杜絕浪費(fèi)及遺失。 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 33 就物資管理、成本控制的問題向財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理和董事長提出建議。 按時完成上級交辦的其它工作，隨時解答財(cái)務(wù)總監(jiān)提出的問題，正確、及時提供一切數(shù)據(jù)資料。 基本了解酒店所需各種物質(zhì)的名稱、型號、規(guī)格、單價、用途和產(chǎn)地。 熟悉酒店成本控制的方法，了解本酒店物資消耗的基本情況。 忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。 根據(jù)每天的經(jīng)營情況，檢查審核每日各種物品、食品及飲料消耗情 況。 每月對庫房、廚房、客房、每季對酒店在用家具用品（低值易耗五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 34 品）進(jìn)行盤點(diǎn)，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)及情況并寫出報告，計(jì)算出實(shí)際消耗成本。 與采購、餐飲部門定期進(jìn)行市場調(diào)查、分析，有效地控制進(jìn)價。 每月認(rèn)真審核各部門編制的食品、飲料進(jìn)貨計(jì)劃，對新的菜單計(jì)算成本。 每次大型宴會要 進(jìn)行宴會預(yù)訂單及帳單收款審核，尤其 物品、食品、飲料的領(lǐng)取，防止浪費(fèi)。 1每日審核高級員工用餐單和交際單是否手續(xù)齊全，月底正確劃分計(jì)算成本。 二、成本會計(jì) （一）工作關(guān)系 上級：成本部主管 下級：無 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 35 （二）崗位職責(zé) 在成本主管的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)酒店餐飲成本、物品成本控制的具體管理工作。 遵守有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，按酒店制訂的成本控制程序開展工作，以保證酒店財(cái)產(chǎn)安全。 向會計(jì)部提供相關(guān)數(shù)據(jù)，以保證會計(jì)核算準(zhǔn)確。 （三）素質(zhì)要求 熟練掌握酒店會計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識。 了解同類產(chǎn)品不同供應(yīng)商提供物資的質(zhì)量及價格差別。 忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 36 負(fù)責(zé)檢查各部門酒吧、布草、生產(chǎn)器具的明細(xì)帳，經(jīng)常核對數(shù)量，正確計(jì)算內(nèi)部調(diào)撥。 定期做好食譜成本估價表，根據(jù)銷售價，估算毛利。 負(fù)責(zé)將每天的收、發(fā)單輸入電腦，每月對倉庫盤點(diǎn)一次，做到帳物相符，并協(xié)助成本控制部主管編寫盤點(diǎn)報告。 整理記錄市場采購價格變動情況。 配合客房部核對每天客房迷你吧銷售報告表。 1查看領(lǐng)料單、入廚單與收銀報告表，編制餐飲飲食成本日報表。 審核各部門的申領(lǐng)物品記錄，計(jì)算發(fā)放物品的成本以及數(shù)量和金額。 做好每月底對工程物資、總倉庫的盤點(diǎn)工作，審核倉庫編制的盤點(diǎn)報告盤虧報告。 不定期抽查倉庫物品。 每半年對客房部、餐飲部在用品進(jìn)行盤點(diǎn)（包括餐廚具、瓷器、玻璃器、銀器及棉織品）， 對消耗情況進(jìn)行控制，并做出消耗情況報告。食品、飲料成本控制員 在成本控制 主管領(lǐng)導(dǎo)下，完成每月食品、飲料和香煙的記錄及盤點(diǎn)工作。 核對內(nèi)部調(diào)撥單，正確計(jì)算成本。 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 38 做好食品、飲料、香煙積壓情況報告的編制工作。 做好水果籃、雞尾酒、菜式的成本計(jì)算。 每月統(tǒng)計(jì)餐廳和迷你吧飲料的品種、數(shù)量及消耗情況，做好趨勢動態(tài)分析， 做到心中有 數(shù)，為領(lǐng)導(dǎo)提供第一手資料。 督促下屬員工認(rèn)真執(zhí)行酒店各項(xiàng)制度、操作程序和要求，以保證酒店財(cái)產(chǎn)安全。 五星級酒店財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)篇 39 合理安排班次，靈活調(diào)動人員，以保證工作的順利進(jìn)行，并做好考勤。 （三）素質(zhì)要求 熟練掌握酒店會 計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識。 了解同類產(chǎn)品不同供應(yīng)商提供物資的質(zhì)量及價格差別。 熟悉經(jīng)濟(jì)法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。 （四）工作內(nèi)容 協(xié)調(diào)與采購部、各廚房和有關(guān)部門的關(guān)系，協(xié)助采購部跟蹤和催收應(yīng)到未到物資。 負(fù)責(zé)每月存貨的盤點(diǎn)工作，并編制盤點(diǎn)報告 表。 5．負(fù)責(zé)督導(dǎo)倉庫管理員做好物資收發(fā)登記卡。 四、收貨員、倉管員 （一）工作關(guān)系 上級：倉庫主管 下級：無 （二）崗位職責(zé) 在倉庫主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)酒店物質(zhì)驗(yàn)收、發(fā)放、倉存工作 認(rèn)真執(zhí)行酒店各項(xiàng)制度、操作程序和要求，以保證酒店財(cái)產(chǎn)安全。 積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。 基本了解酒店所需各種物質(zhì)的名稱、型號、規(guī)格、單價、用途和產(chǎn)地。 忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。物品庫 嚴(yán)格遵守酒店各項(xiàng)規(guī)章制度，特別物品庫工作程序和物品庫安全消防管理要求。 對庫房物品的使用要做到心中有數(shù)，量少的要及時補(bǔ)充， 對不用的物品（長期積壓的）及時提出處理意見，供主管考慮。 出庫時，一律憑領(lǐng)料單，沒有領(lǐng)料單的不予發(fā)貨。食品庫領(lǐng)班 食品入庫要嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。 認(rèn)真檢查入庫的食品、飲料的品名、數(shù)量、外觀包裝、生產(chǎn)廠家是否符合，杜絕假貨入庫。 出庫要做到先進(jìn)先出。 每天打印收貨、發(fā)貨匯總表報成本控制主管。倉管 員 隨時檢查庫房各種物資的品名、數(shù)量，如庫房物資存量不夠，要填采購單，寫明庫存量、月用量、申購量，到貨期限，確認(rèn)無誤后交成本控制經(jīng)理。 物品、食品、飲料到貨入庫后要及時登記，準(zhǔn)確無誤。 經(jīng)常與使用部門保持聯(lián)系，如有積壓，要提醒各部門，以防浪費(fèi)。 下班前要對庫房進(jìn)行安全檢查，切斷電源，鎖好庫房。主持采購部的全面工作。 參與大宗商品及國處進(jìn)口貨物訂貨的業(yè)務(wù)洽談并檢查合同執(zhí)行情況。 熟悉和掌握酒店所需各類物資的名稱、型號、規(guī)格，價格、用途和產(chǎn)地。 要按計(jì)劃完 成酒店各類物資的采購任務(wù)，并在預(yù)算期內(nèi)做好開源節(jié)流。 年齡 30 歲以