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2025-04-15 01:08本頁面
【正文】 的供方先將樣板送來，待公司檢驗合格后，將其確認(rèn)為可比可選的對象。所選擇 的供應(yīng)商必須按商品的類別提供相應(yīng)的證照復(fù)印本，如原料（主料）需有營業(yè)執(zhí)照、藥品生產(chǎn)許可證、藥品GMP證書、藥品注冊證；輔料需有營業(yè)執(zhí)照、藥品生產(chǎn)許可證、藥品注冊證；中藥材需有營業(yè)執(zhí)照、藥品經(jīng)營許可證、GSP證書，且購入的產(chǎn)地保持相對的穩(wěn)定；進(jìn)口商品遵守《進(jìn)品商品管理辦法》提供進(jìn)口商品注冊證、進(jìn)口藥材批件、進(jìn)品藥品檢驗報告書?！ 」?yīng)部在與客戶簽訂采購合同時，都明確采購物資的品名、規(guī)格、質(zhì)量執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、價格、交貨日期、運(yùn)輸方式、付款方式、違約責(zé)任等要素，并由授權(quán)人員代表簽訂。貨物簽收完畢后，倉管員及時報檢，在收到檢驗室及質(zhì)管部出具的驗收報告單后，便將該批貨物入賬，若不合格，則通知供應(yīng)部，一般情況下，供方選擇換貨?！ ∝浳矧炇蘸?，供方提供合法票據(jù)給我司，、驗收單上的是否一致，并根據(jù)合同上的付款要求填寫付款申請單交送財務(wù)部?！ ?。 二、 審計內(nèi)容 本次審計采取了抽查的方式進(jìn)行。原材料的訂貨計劃是否根據(jù)當(dāng)期的需料計劃實(shí)施, 是否按管理制度及權(quán)限規(guī)定要求辦理審批手續(xù), 是否按預(yù)先編號、保管訂貨計劃?！ 。?） 檢查原材料的采購價格是否經(jīng)過市場調(diào)查、比較、審批程序決定?！ 。?） 檢查是否按需料計劃申請訂貨計劃，跟蹤其實(shí)施過程，檢查其采購價格、供應(yīng)商及審批情況，比較當(dāng)期實(shí)際
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