【正文】 等工作 戰(zhàn)略規(guī)劃部 總經理辦公室 財務管理部 人力資源部 資產管理部 企業(yè)文化部 審計部 ? 織研究擬訂集團發(fā)展戰(zhàn)略與中長期戰(zhàn)略規(guī)劃，并指導實施； ? 組織集團重大投資項目的研究論證工作； ? 擬訂集團重大投資方案并監(jiān)督實施； ? 組織編制集團年度經營計劃并監(jiān)督實施； ? 跟蹤研究宏觀經濟政策、行業(yè)發(fā)展態(tài)勢、主要競爭者發(fā)展動向，為領導決策提供依據(jù)。 主要職責 22 財務管理部負責集團財務管理工作 戰(zhàn)略規(guī)劃部 總經理辦公室 財務管理部 人力資源部 資產管理部 企業(yè)文化部 審計部 ? 制訂集團財務管理制度并指導、監(jiān)督實施； ? 負責集團會計核算工作； ? 負責集團財務預算管理； ? 定期開展集團財務分析，向集團公司領導與相關部門提供管理支持； ? 負責集團籌資、投資等相關事宜； ? 負責集團稅務籌劃工作； ? 負責集團財務信息系統(tǒng)的管理； ? 審核集團重大抵押擔保事項；負責集團統(tǒng)計工作。 主要職責 24 資產管理部是集團資產管理的職能部門 戰(zhàn)略規(guī)劃部 總經理辦公室 財務管理部 人力資源部 資產管理部 企業(yè)文化部 審計部 ? 負責集團公司及所屬子公司資產的監(jiān)控與管理工作； ? 擬訂集團重組、并購、改制方案并監(jiān)督實施； ? 負責集團重大資產的轉讓與處置； ? 管理集團對外投資； ? 擬訂集團組織機構的調整方案； ? 組織擬訂并修改集團基本管理制度； ? 審核集團重大合同。 主要職責 26 企業(yè)文化部負責集團企業(yè)文化建設 戰(zhàn)略規(guī)劃部 總經理辦公室 財務管理部 人力資源部 資產管理部 企業(yè)文化部 審計部 ? 負責集團 CIS系統(tǒng)的搭建與推廣工作； ? 負責集團公司政策宣傳； ? 負責集團對外宣傳報道； ? 負責集團內部宣傳刊物編輯工作； ? 策劃組織集團重大公關活動； ? 負責集團品牌的宣傳與管理等。 各事業(yè)部是集團公司的分支機構和組成部分，體現(xiàn)集團公司功能的延伸，事業(yè)部代表集團公司對劃定范圍內的企業(yè)群實行分權管理，分擔集團公司的責任，分享集團公司的權利。 適應集團資產規(guī)模大、組織結構散、管理幅度寬的特點 更有效地推進集團的戰(zhàn)略性結構調整和集約化經營 設立事業(yè)部的目的 事業(yè)部的定位 30 北車集團公司事業(yè)部的主要職責是經營管理與改制重組 事 業(yè) 部 ?對戰(zhàn)略發(fā)展負責。 ?對資產保全負責。 ?對市場拓展負責。 ?對經營損益負責。 ?對人才開發(fā)負責。 ?對改革、穩(wěn)定負責。 31 機車事業(yè)部組織結構 ? 機車事業(yè)部負責大連機車車輛廠、大同機車廠、北京二七機車廠、大連內燃機車研究所、蘭州機車廠以及太原機車車輛廠電力修理單元的經營管理與改制重組工作。 機車事業(yè)部 市場部 技術部 企業(yè)管理部 行政辦公室 財務部 改制辦公室 研發(fā)中心 大連廠 大同廠 蘭州廠 二七廠 太原電修 大連所 32 客車事業(yè)部組織結構 客車事業(yè)部 市場部 技術部 企業(yè)管理部 行政辦公室 財務部 研發(fā)中心 長客廠 唐山廠 長機廠 改制辦公室 客車事業(yè)部設立研發(fā)中心，作為集團的客車技術的研發(fā)平臺，主要從事客車應用技術研究，為事業(yè)部各企業(yè)提供技術支持，以解決集團內部重復研究與應用技術研究薄弱的問題。 34 配件事業(yè)部組織結構 配件事業(yè)部 技術部 改制辦公室 行政辦公室 財務部 永濟廠 沈制廠 南 口 廠 四方所 天津廠 牡丹江廠 企業(yè)管理部 35 北車集團重組改制完成后，各事業(yè)部將根據(jù)本事業(yè)部的具體情況進行中期限調整 北車集團重組改制完成后，其以制造業(yè)務為核心的優(yōu)質資產將分別組建成為機車股份有限公司、客車股份有限公司、貨車有限責任公司（或股份有限公司）、罐車有限責任公司（或股份有限公司）、電機電器股份有限公司（或有限責任公司）、制動機股份有限公司（或有限責任公司）等公司制企業(yè)。以優(yōu)質資產為核心重組改建的有限責任公司（或股份有限公司）獨立運營之后，集團公司總部將繼續(xù)承擔戰(zhàn)略管理中心與投資中心的職能，總部職能部門保持不變；各事業(yè)部將根據(jù)本事業(yè)部的具體情況進行調整。 事業(yè)部結構調整 隨著優(yōu)質資產重組改制以及管理關系的調整，事業(yè)部管理職能將會發(fā)生很大的變化。 37 核心業(yè)務管理關系變化（一） ：從戰(zhàn)略考慮，新組建的幾個股份公司寄托著集團未來發(fā)展的期望 機車業(yè)務，在大功率內燃機車與電力機車開發(fā)方面，北車集團明顯落后于南車集團。 貨車業(yè)務，未來市場需求平穩(wěn)，北車集團需要保持和擴大貨車業(yè)務的領先優(yōu)勢。 因此，從北車集團戰(zhàn)略考慮，以機車、客車、貨車優(yōu)質資產改制重組組建的股份有限公司或有限責任公司是北車集團未來發(fā)展的期望，北車集團應重點關注機車、客車、貨車業(yè)務的發(fā)展，特別是機車與客車業(yè)務的快速發(fā)展。北車集團在重組改制過程中需要加強控制，確保完成重組改制目標與業(yè)務經營目標 北車集團未來希望?！? 業(yè)績考核 薪酬與激勵 招聘、選拔與培訓 考核與激勵是人事控制的重心 47 集團公司在人員聘任與解聘上要抓好關鍵 部長由集團公司聘任解聘，副部長由部長提名集團公司聘任解聘，其他人員由部長決定 總部職能部門 事業(yè)部 改制前子公司 優(yōu)質業(yè)務子公司 存續(xù)部分子公司 部長由集團公司聘任解聘，副部長由部長提名集團公司聘任解聘，其他人員由部長決定 總經理（廠長）由事業(yè)部部長提名集團公司聘任解聘，副總經理、財務負責人由總經理提名，事業(yè)部部長審核，集團公司聘任解聘 集團公司決定董事、監(jiān)事，通過子公司董事會聘任解聘總經理、副總經理、財務負責人 總經理（廠長）由事業(yè)部部長提名集團公司聘任解聘，副總經理、財務負責人由總經理提名，事業(yè)部部長審核，集團公司聘任解聘 48 北車集團已有的考核辦法存在著一些問題，必須重新設計考核體系 經營者年薪制考核辦法 ? 以國有資產保值增值為核心 ? 事業(yè)部、子公司并不直接承擔投資中心職能 ? 考核指標未與戰(zhàn)略目標與經營目標掛鉤 ? 考核未抓住關鍵 ? 違背權責對等原則 國有資本金效績評價體系 ? 針對性差 ? 考核指標未與戰(zhàn)略目標與經營目標掛鉤 ? 缺乏權變 ? 無法對一同企業(yè)做出客觀公正的評價 ? 以財務指標為核心 ? 指標過多未突出關鍵 ? 違背了權責對等原則 49 考核指標體系是考核體系的關鍵，區(qū)分責任中心是設計考核指標體系的必要前提 責任中心分類 投資中心 利潤中心 標準成本中心 費用中心 收入中心 北車集團責任中心定位 ? 集團公司：投資中心 ? 總部職能部門：費用中心 ? 事業(yè)部：利潤中心 ? 改制前子公司：利潤中心 ? 優(yōu)質業(yè)務子公司：投資中心 ? 存續(xù)部分子公司：利潤中心 根據(jù)責任中心確定考核指標充分體現(xiàn)了考核的可控性原則 50 建議北車集團應用 KPI方法設計考核指標體系 KPI（關鍵業(yè)績指標）設計方法的核心原理：二八定律 設計的原則 具體 可度量 可實現(xiàn) 現(xiàn)實性 時限 設計角度 市場 財務 營運 成長 應用平衡記分卡原理 51 重組改制時期事業(yè)部的考核指標體系 ?市場指標：主要產品市場占有率 ?財務指標：銷售收入、利潤（或可控邊際貢獻）、現(xiàn)金銷售比率（銷售回款比率）、成本費用利潤率 ?質量指標： ?安全指標： ?技術指標：主要研發(fā)項目計劃完成情況、研發(fā)費用投入指標 ?人力資源指標：人員總量控制指標、人員分流指標、人員結構調整指標 ?其它重要指標：如重組改制指標