哈爾濱市財(cái)政預(yù)算績效管理實(shí)施細(xì)則-展示頁
2025-05-26 08:28本頁面
【正文】 分 40 分。財(cái)力、人力和物力等投入數(shù)量不能作為績效目標(biāo)。 在填報(bào)“ 指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)及對應(yīng)分值”時，要合理預(yù)計(jì)指標(biāo)完成情況，屬于定性指標(biāo)的，按照預(yù)期完成的優(yōu)劣程度設(shè)定 24個考核等級，并對應(yīng)設(shè)定分值；屬于定量指標(biāo)的，按照計(jì)算公式的預(yù)期結(jié)果， 一般分為優(yōu)、良、中、差四個等級， 并對應(yīng)設(shè)定分值，針對部分項(xiàng)目預(yù)期結(jié)果只有好壞兩面、實(shí)行一票否決等特殊情況，無法設(shè)定四個等級的， 可根據(jù)實(shí)際設(shè)定考核等級。 “項(xiàng)目產(chǎn)出和結(jié)果”二級指標(biāo)下設(shè)置的三級指標(biāo)內(nèi)容包括：績效目標(biāo)的完成情況、項(xiàng)目產(chǎn)出的數(shù)量質(zhì)量、項(xiàng)目實(shí)施效果等；“經(jīng)濟(jì)或社會效益”二級指標(biāo)下設(shè)置的三級指標(biāo)內(nèi)容包括：成本控制效果、拉動經(jīng)濟(jì)增長等經(jīng)濟(jì)效益類指標(biāo)，受益對象滿意度、社會認(rèn)可度等社會效益指標(biāo)。項(xiàng)目的申報(bào)過程中，只需填報(bào)三級指標(biāo)。二級指標(biāo)“項(xiàng)目產(chǎn)出或結(jié)果”和“經(jīng)濟(jì)或社會效益”，各 20 分。 二、項(xiàng)目概況 2 一般項(xiàng)目支出的“項(xiàng)目概況”應(yīng)包含項(xiàng)目的總體背景、立項(xiàng)依據(jù)、可行性說明及依據(jù)、項(xiàng)目資金分配和落實(shí)計(jì)劃等內(nèi)容。 《績效指標(biāo)申報(bào)和批復(fù)通知書（一般項(xiàng)目支出）》填寫說明 一、項(xiàng)目績效目標(biāo) “項(xiàng)目績效目標(biāo)”的文字表述應(yīng)簡明扼要、通俗易懂、用詞準(zhǔn)確，應(yīng)包含直接產(chǎn)出的數(shù)量、預(yù)期達(dá)到的效果、提高效率的比例等內(nèi)容。 1 哈爾濱市財(cái)政預(yù)算績效管理實(shí)施細(xì)則 根據(jù)財(cái)政預(yù)算績效管理工作流程，即績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實(shí)施管理和績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用管理各環(huán)節(jié)，在部門預(yù)算編制軟件“報(bào)表查詢”中設(shè)計(jì)了財(cái)政預(yù)算績效管理相關(guān)報(bào)表，其中：指標(biāo)申報(bào)和批復(fù)需填報(bào)《績效指標(biāo)申報(bào)和批復(fù)通知書（一般項(xiàng)目支出）》或《績效指標(biāo)申報(bào)和批復(fù)通知書（市級財(cái)政專項(xiàng)資金）》；日常監(jiān)督管理需填報(bào)《日常監(jiān)督情況表》；項(xiàng)目完成后需填報(bào)《績效評價報(bào)告（一般項(xiàng)目支出）》或《績效評價報(bào)告（市級財(cái)政專項(xiàng)資金）》。其中市級財(cái)政專項(xiàng)資金文本格式也適用于由若干小 項(xiàng)目的組成的一個大項(xiàng)目的填報(bào)。財(cái)力、人力和物力等投入數(shù)量不能作為績效目標(biāo)。 三、績效指標(biāo) 一級指標(biāo)“項(xiàng)目績效”，滿分 40 分。以上指標(biāo)內(nèi)容 及分值不得修改。三級指標(biāo)及分值由各部門單位結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、預(yù)期績效、考核側(cè)重、職能重點(diǎn)等因素自行設(shè)置，總數(shù)不得少于 3 個。 在填報(bào)“指標(biāo)內(nèi)容”時，屬于定性指標(biāo)的，要說明考核評價方法，屬于定量指標(biāo)的，要說明考核計(jì)算公式。 3 《績效指標(biāo)申報(bào)和批復(fù)通知書（市級財(cái)政專項(xiàng)資金）》填寫說明 一、專項(xiàng)資金績效目標(biāo) “專項(xiàng)資金績效目標(biāo)”的文字表述應(yīng)簡明扼要、通俗易懂、用詞準(zhǔn)確，包含直接產(chǎn)出的數(shù)量、預(yù)期達(dá)到的效果、提高效率的比例等內(nèi)容。 二、專項(xiàng)資金概況 專項(xiàng)資金概況應(yīng)包含市級專項(xiàng)資金設(shè)立時間、背景、依據(jù)、主要用途、資金分配和安排項(xiàng)目情況等。二級指標(biāo)“專項(xiàng)資金項(xiàng)目產(chǎn)出”和“專項(xiàng)資金使用效益”，各 20 分。項(xiàng)目的申報(bào)過程中，只需填報(bào)三級指標(biāo)。 “專項(xiàng)資金項(xiàng)目產(chǎn)出”二級指標(biāo)下設(shè)置的三級指標(biāo)內(nèi)容包括：績效目標(biāo)的完成情況、項(xiàng)目產(chǎn)出的數(shù)量質(zhì)量、項(xiàng)目實(shí)施效 4 率等；“專項(xiàng)資金使用效益”二級指標(biāo)下設(shè)置的三級指標(biāo)內(nèi)容包括：預(yù)算成本控制、資金支出節(jié)約等經(jīng)濟(jì)效益類指標(biāo)，以及服務(wù)對象滿意度、節(jié)能環(huán)保情況等社會效益指標(biāo)。 在填報(bào)“指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)及對應(yīng)分值”時，要合理預(yù)計(jì)指標(biāo)完成情況，屬于定性指標(biāo)的，按照預(yù)期完成的優(yōu)劣程度設(shè)定 24個考核等級，并對應(yīng)設(shè)定分值；屬于定量指標(biāo)的， 按照計(jì)算公式的預(yù)期結(jié)果， 一般分為優(yōu)、良、中、差四個等級， 并對應(yīng)設(shè)定分值，針對部分項(xiàng)目預(yù)期結(jié)果只有好壞兩面、實(shí)行一票否決等特殊情況，無法設(shè)定四個等級的， 可根據(jù)實(shí)際設(shè)定考核等級。 一、日常監(jiān)督以財(cái)政部門和主管部門為主體，以項(xiàng)目單位和項(xiàng)目實(shí)施主體為監(jiān)督對象。 三、“監(jiān)督內(nèi)容”主要包括：項(xiàng)目按時啟動和完成情況、項(xiàng) 5 目單位和主管部門對項(xiàng)目實(shí)施的分工 履職情況、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況、項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況、項(xiàng)目實(shí)施程序合法合規(guī)情況以及其他應(yīng)該監(jiān)督內(nèi)容。 《績效評價報(bào)告（一般項(xiàng)目支出）》填寫說明 績效評價報(bào)告是對項(xiàng)目立項(xiàng)、執(zhí)行、完成全過程的總結(jié)，主要內(nèi)容包括：項(xiàng)
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