財務部部門建設(shè)工作手冊-展示頁
2025-05-25 11:45本頁面
【正文】 ........................ 9 12 培訓與發(fā)展計劃 ................................................................................ 9 財智東 方 財務部部門建設(shè)工作手冊 Version 1 Page 3 of 9 本手冊 目的 是為規(guī)范北京財智東方信息技術(shù)有限公司（以下簡稱財智東方） 財務部部門建設(shè) 工作 ，打造職業(yè)、高效的財務團隊 而編制，是 財務部部門建設(shè)工作的主要 依據(jù) 。 1 部門目標 和職能 財務部定 位為公司的控制和支持部門，目標的設(shè)定與公司的整體戰(zhàn)略目標一致 ： ? 通過 支持公司業(yè)務發(fā)展并保障業(yè)務發(fā)展所需資金 ? 以可靠的會計核算和財務報告保障投資人利益 ? 通過職業(yè)的財務控制與分析工作，支持公司管理層做好經(jīng)營管理決策 ? 通過財務的 專業(yè)的內(nèi)部控制與管理，降低風險提高運營效率 2 部門組織結(jié)構(gòu)與崗位設(shè)置 根據(jù)以上目標與職能定位，財務部設(shè)財務總監(jiān)一人，總體領(lǐng)導公司財務會計工作，并負責財務部的部門建設(shè)與發(fā)展 。 其目的是明確部門的工作方向與重點，以配合公司整體戰(zhàn)略、組織和經(jīng)營方向，全力支持公司業(yè)務健康發(fā)展 ，財務部 2021 年度工作目標與計劃如下： 會計與報告方面：加強帳務處理規(guī)范化， 改進結(jié)帳的流程與效率，將結(jié)帳時間從 2021 年的平均 5天降至 2021年的 4天，以無保留意見通過普華的外部審計。 資金管理方面：提高資金預測的準確性，并據(jù)此優(yōu)化融資安排，降低資金成本，具體計劃： 建立資金支出申報制度，凡是一次性支出達 100 萬元以上的項目支出，要至少提前半個月向財務部提出資金計劃 財智東 方 財務部部門建設(shè)工作手冊 Version 1 Page 4 of 9 至少增加一家商業(yè)銀行作為融資渠道，爭取以不高于法定貸款利率的水平取得 2億元的授信額度 爭取靈活的借款條款，根據(jù)資金支出預測情況 設(shè)定銀行存款最低和最高額度，高于最高額度的存款，及時歸還，降低利息成本 加強客戶信用和應收帳款的管理，提高催收力度，按月向區(qū)域銷售提供明細客戶欠款清單 財務分析方面：改進經(jīng)營財務報告的可靠性和及時性， 以專業(yè)的財務報告和分析工作成為業(yè)務和管理部門的戰(zhàn)略伙伴，具體計劃如下： 建立經(jīng)營業(yè)績查詢數(shù)據(jù)庫，從業(yè)務部門、實際業(yè)務、上年業(yè)績、預算及主要業(yè)務指標角度對數(shù)據(jù)進行標準化及整合，提高經(jīng)營報告的準確性和及時性，更好地為管理決策服務 優(yōu)化業(yè)務盈利分析模型，除了從產(chǎn)品和期間角度分析盈利能力與趨勢外，增加區(qū)域、客戶、 行業(yè)分析 監(jiān)控標準產(chǎn)品的銷售價格變化，嚴格控制最低折扣及負毛利率的銷售 強化預算的控制與執(zhí)行，區(qū)分 即有業(yè)務掛鉤預算與新增業(yè)務預算考核，在保證現(xiàn)有產(chǎn)品業(yè)績的同時，通過對新產(chǎn)品的支持擴大市場份額 稅務方面：積極準備高新技術(shù)企業(yè)復審，以高質(zhì)量的復審資料通過 2021年 6月進行的復審認證 內(nèi)部控制和審計方面：落實 2021 年 9 月初的經(jīng)營審計建議，成立審計意見落實改進小組，通過現(xiàn)狀調(diào)查，原因分析，改進行動，制度和流程建設(shè)，責任與操作人員培訓教育，實施 情況跟蹤抽樣，實現(xiàn)內(nèi)部控制環(huán)境的整體提高 成本方面： 改進 物料主數(shù)據(jù) 正 確性，規(guī)范人工小時率和制造費用率的計算方法，將標準成本與實際成本的差異率控制在 3%以內(nèi) 財智東 方 財務部部門建設(shè)工作手冊 Version 1 Pa
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1