【正文】 三）實(shí)現(xiàn)物資采購(gòu)過(guò)程監(jiān)督機(jī)制。將計(jì)劃、采購(gòu)、驗(yàn)收、結(jié)算等業(yè)務(wù)分段管理,實(shí)現(xiàn)物資采購(gòu)各環(huán)節(jié)的相互制約機(jī)制。通過(guò)流程再造，運(yùn)用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)手段，實(shí)施科學(xué)、高效管理手段，保障企業(yè)物資供應(yīng)，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)。二、目的與意義物資采購(gòu)計(jì)劃管理，是企業(yè)為適應(yīng)集約化和規(guī)?；a(chǎn)方式，加強(qiáng)物資采購(gòu)管理工作采取的一種管理方法，是提高企業(yè)物資采購(gòu)水平，降低采購(gòu)成本，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要手段。目前公司面臨的現(xiàn)狀，一是采場(chǎng)接續(xù)緊張，現(xiàn)場(chǎng)條件不理想，礦井壓力大，受水威脅嚴(yán)重，并且下組煤開(kāi)采難度大，面對(duì)企業(yè)重重經(jīng)營(yíng)困難，如何盡快的適應(yīng)高效快速的社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，抓住發(fā)展機(jī)遇，全面打造以煤為主，多業(yè)并舉的產(chǎn)業(yè)新格局，成為我們新公司發(fā)展面臨的新課題。新陶陽(yáng)礦業(yè)公司現(xiàn)開(kāi)采中一、中三兩井田，至2004年底，開(kāi)采煤系地層為石炭系太原群和二迭系山西組。山東新陶陽(yáng)礦業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱新陶陽(yáng)公司），前身是肥城礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司陶陽(yáng)煤礦，2008年11月經(jīng)企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)注冊(cè)成立了以多元化投資為主體結(jié)構(gòu)的民營(yíng)企業(yè)。生產(chǎn)及設(shè)備投入受地質(zhì)條件影響極大，面臨瓦斯(煤塵)爆炸、透水、火災(zāi)、冒頂?shù)戎卮蟀踩[患的威脅，使用物資品種繁雜且消耗不規(guī)律。目 錄一、課題選擇…………………………..………………3二、課題研究與設(shè)計(jì)……………………………………4二、課題實(shí)施過(guò)程………………………………………7（一）計(jì)劃編制與審批流程再造………………………7（二）采購(gòu)環(huán)節(jié)流程再造……………………………….8（三）物資驗(yàn)收入庫(kù)流程再造??????????10（四）財(cái)務(wù)手續(xù)流程再造????????????11（五）分析與考核流程再造???????????11四、效果評(píng)價(jià)?????????????????12五、跟蹤與反饋????????????????13第一部分 課題選擇一、選題理由煤礦生產(chǎn)的特點(diǎn)是井下作業(yè),其產(chǎn)品雖然單一,但生產(chǎn)過(guò)程卻是一個(gè)復(fù)雜的多工序、多環(huán)節(jié)的綜合體。當(dāng)前企業(yè)處于由國(guó)企向民營(yíng)制企業(yè)轉(zhuǎn)軌階段，在物資采購(gòu)管理方面基本上還是粗放型的，片面強(qiáng)調(diào)服務(wù)管理多、講求低成本采購(gòu)、忽視物資計(jì)劃管理的現(xiàn)象還存在于企業(yè)。目前公司面臨的現(xiàn)狀，一是采場(chǎng)接續(xù)緊張，現(xiàn)場(chǎng)條件不理想，礦井壓力大，受水威脅嚴(yán)重，并且下組煤開(kāi)采難度大，面對(duì)企業(yè)重重經(jīng)營(yíng)困難，如何盡快的適應(yīng)高效快速的社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，抓住發(fā)展機(jī)遇，全面打造以煤為主，多業(yè)并舉的產(chǎn)業(yè)新格局，成為公司發(fā)展面臨的新課題。新陶陽(yáng)礦業(yè)公司現(xiàn)開(kāi)采中一、中三兩井田，至2004年底，開(kāi)采煤系地層為石炭系太原群和二迭系山西組。山東新陶陽(yáng)礦業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱新陶陽(yáng)公司），前身是肥城礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司陶陽(yáng)煤礦，2008年11月經(jīng)企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)注冊(cè)成立了以多元化投資為主體結(jié)構(gòu)的民營(yíng)企業(yè)。生產(chǎn)及設(shè)備投入受地質(zhì)條件影響極大，面臨瓦斯(煤塵)爆炸、透水、火災(zāi)、冒頂?shù)戎卮蟀踩[患的威脅，使用物資品種繁雜且消耗不規(guī)律。第一篇：煤炭企業(yè)物資計(jì)劃采購(gòu)管理流程再造前 言煤礦生產(chǎn)的特點(diǎn)是井下作業(yè),其產(chǎn)品雖然單一,但生產(chǎn)過(guò)程卻是一個(gè)復(fù)雜的多工序、多環(huán)節(jié)的綜合體。包括了地質(zhì)勘探、測(cè)量、開(kāi)拓、掘進(jìn)、運(yùn)輸提升、排水、通風(fēng)、供電、爆破、支護(hù)、采煤、選礦等諸多方面和環(huán)節(jié)。煤礦生產(chǎn)的上述特點(diǎn)決定了煤礦物資采購(gòu)管理工作的地位十分重要,確保煤礦安全生產(chǎn)、及時(shí)供應(yīng)和降低采購(gòu)成本就成為煤炭企業(yè)物資采購(gòu)工作的中心任務(wù)。2009年3月掛牌成立了新公司。礦井設(shè)計(jì)能力為90萬(wàn)噸/年，現(xiàn)實(shí)際生產(chǎn)能力為70萬(wàn)噸/年，生產(chǎn)煤種為氣煤和肥煤，主要產(chǎn)品為塊煤、粒煤和未能煤。通過(guò)注重管理創(chuàng)新，積極探索新形勢(shì)下企業(yè)物資采購(gòu)計(jì)劃管理的新路子，新途徑，是保證安全生產(chǎn)，取的較好效益最有效、最根本的途徑。通過(guò)流程再造，運(yùn)用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)手段，實(shí)施科學(xué)、高效管理手段，保障企業(yè)物資供應(yīng)，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)。包括了地質(zhì)勘探、測(cè)量、開(kāi)拓、掘進(jìn)、運(yùn)輸提升、排水、通風(fēng)、供電、爆破、支護(hù)、采煤、選礦等諸多方面和環(huán)節(jié)。煤礦生產(chǎn)的上述特點(diǎn)決定了煤礦物資采購(gòu)管理工作的地位十分重要,確保煤礦安全生產(chǎn)、及時(shí)供應(yīng)和降低采購(gòu)成本就成為煤炭企業(yè)物資采購(gòu)工作的中心任務(wù)。2009年3月掛牌成立了新公司。礦井設(shè)計(jì)能力為90萬(wàn)噸/年，現(xiàn)實(shí)際生產(chǎn)能力為70萬(wàn)噸/年，生產(chǎn)煤種為氣煤和肥煤，主要產(chǎn)品為塊煤、粒煤和未能煤。通過(guò)注重管理創(chuàng)新，積極探索新形勢(shì)下企業(yè)物資采購(gòu)計(jì)劃管理的新路子，新途徑，是保證安全生產(chǎn)，取的較好效益最有效、最根本的途徑。（一）推進(jìn)物資計(jì)劃采購(gòu)管理，可以提高企業(yè)物資供應(yīng)保障水平當(dāng)前企業(yè)處于由國(guó)企向民營(yíng)制企業(yè)轉(zhuǎn)軌階段，在物資采購(gòu)管理方面基本上還是粗放型的，片面強(qiáng)調(diào)服務(wù)管理多、講求低成本采購(gòu)、忽視物資計(jì)劃管理的現(xiàn)象還存在于企業(yè)。（二）加強(qiáng)物資計(jì)劃采購(gòu)管理流程再造，可以實(shí)現(xiàn)物資采購(gòu)工作的精細(xì)化運(yùn)作。在機(jī)構(gòu)設(shè)置上按業(yè)務(wù)功能組建各有關(guān)部門部門,重新設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程,并通過(guò)物資管理信息系統(tǒng)的有利配合對(duì)流程和業(yè)務(wù)分工進(jìn)行嚴(yán)格界定,做到采購(gòu)管理各環(huán)節(jié)權(quán)責(zé)清晰、鏈接穩(wěn)定、相互監(jiān)督、公開(kāi)透明。通過(guò)物資采購(gòu)計(jì)劃管理流程再造實(shí)現(xiàn)物資采購(gòu)全過(guò)程監(jiān)督。從采購(gòu)計(jì)劃的制定開(kāi)始,到采購(gòu)物資的結(jié)算完畢,其中對(duì)計(jì)劃下達(dá)、價(jià)格咨詢、采購(gòu)方式確定、簽訂合同、物資驗(yàn)收、貨款結(jié)算等六個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全程監(jiān)督。對(duì)價(jià)格的監(jiān)督主要是看是否進(jìn)行了貨比三家、價(jià)格是否合理。質(zhì)量監(jiān)督是保證驗(yàn)收過(guò)程不降低標(biāo)準(zhǔn),不弄虛作假。把監(jiān)督貫穿采購(gòu)活動(dòng)的全過(guò)程是確保采購(gòu)管理行為規(guī)范和保護(hù)企業(yè)自身利益有效途徑。二、實(shí)施物資計(jì)劃采購(gòu)管理流程再造的內(nèi)涵管理流程的再造就是要求在物資采購(gòu)管理中做到精確定位、合理分工、細(xì)化責(zé)任、量化考核。量化考核是指對(duì)各部門及有關(guān)人員的職責(zé)、行為進(jìn)行量化，具體化，進(jìn)行考核獎(jiǎng)懲三、物資計(jì)劃采購(gòu)管理流程再造的內(nèi)容物資采購(gòu)直接關(guān)系到企業(yè)的安全生產(chǎn),關(guān)系到企業(yè)的成本和利潤(rùn),是企業(yè)實(shí)現(xiàn)低成本、高效益的重要環(huán)節(jié)。其主要內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃方案的編制審定、供應(yīng)商的選擇與價(jià)格確定、合同簽訂與管理、物資驗(yàn)收入庫(kù)、采購(gòu)付款與往來(lái)核對(duì)、采購(gòu)業(yè)務(wù)的分析與考核等管控流程。這一流程可以使企業(yè)最大限度地控制采購(gòu)預(yù)算,其一般業(yè)務(wù)控制流程為采購(gòu)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要,提出物資采購(gòu)的申請(qǐng),倉(cāng)儲(chǔ)或有關(guān)部門平衡庫(kù)存后由物資管理部門編制采購(gòu)計(jì)劃,經(jīng)財(cái)務(wù)管理部門審核后報(bào)采購(gòu)主管領(lǐng)導(dǎo)審定。管理控制重點(diǎn)是檢查采購(gòu)方案是否經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核,是否明確采購(gòu)物資的具體數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨期、采購(gòu)方式等,相關(guān)審定是否符合權(quán)限。這一流程是物資采購(gòu)控制工作的重點(diǎn),可以使企業(yè)的采購(gòu)預(yù)算資金得到有效的使用,使企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本降低,并直接關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益。這一環(huán)節(jié)的管理控制重點(diǎn)為采購(gòu)是否經(jīng)過(guò)詢比價(jià)、有無(wú)詢比價(jià)記錄,通過(guò)招標(biāo)方式采購(gòu)的是否符合招標(biāo)管理規(guī)定,對(duì)大宗、批量、重要及特殊物資的采購(gòu)是否采取招標(biāo)方式,應(yīng)集中采購(gòu)的是否有違規(guī)自行采購(gòu)的現(xiàn)象,相關(guān)審定是否符合權(quán)限。通過(guò)資質(zhì)信用管理,建立供