【正文】 機(jī)械臺(tái)班中的柴油、機(jī)上人工等調(diào)整系數(shù)是按照機(jī)械費(fèi)調(diào)整系數(shù)進(jìn)行調(diào)整；主材單價(jià)不能輸入，只能在工料機(jī)界面里的含稅市場(chǎng)價(jià)里面輸入增值稅模式下的稅率不應(yīng)該按照11%，應(yīng)該除進(jìn)項(xiàng)稅？我們?cè)靸r(jià)人員只需要按照工程總造價(jià)計(jì)算銷項(xiàng)稅額，計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納稅額屬于會(huì)計(jì)的事情；簡(jiǎn)易計(jì)稅的征收率，%的進(jìn)行征收，依據(jù)與過(guò)渡方案P4頁(yè)；地鐵軟件營(yíng)改增，暫時(shí)只能用戶根據(jù)過(guò)渡方案中的調(diào)整系數(shù)與費(fèi)率，自行改取費(fèi)模板，地鐵軟件預(yù)計(jì)月底發(fā)版第二篇：關(guān)于“營(yíng)改增”問(wèn)題關(guān)于“營(yíng)改增”試點(diǎn)范圍開展稅收自查和專項(xiàng)納稅評(píng)估的工作方案各區(qū)地稅局、市局稽查局、直屬局、相關(guān)處室：根據(jù)市局領(lǐng)導(dǎo)意見和當(dāng)前工作需要，決定從七月十五日至九月三十日在全市“營(yíng)改增”試點(diǎn)范圍開展稅收自查和納稅評(píng)估工作。第一篇：廣聯(lián)達(dá)營(yíng)改增相關(guān)問(wèn)題2廣聯(lián)達(dá)營(yíng)改增相關(guān)問(wèn)題如需詳細(xì)了解營(yíng)改增費(fèi)用定額培訓(xùn),請(qǐng)直接報(bào)名服務(wù)新干線增值培訓(xùn)280元/人。一、XML相關(guān)問(wèn)題； 解決方案：數(shù)據(jù)交換接口沒有發(fā)生變化，如果所做工程依然為13清單，選用數(shù)據(jù)交換接口依然為：湖北數(shù)據(jù)交換接口2013；計(jì)稅方式需要與甲方確定好，因?yàn)榧追桨l(fā)布的招標(biāo)XML），兩種計(jì)稅模式都可以進(jìn)行導(dǎo)入（招標(biāo)XML只有清單項(xiàng)，不涉及計(jì)稅方法），但是一般計(jì)稅方法與簡(jiǎn)易計(jì)稅方法的工程造價(jià)完全不同；不同的計(jì)稅方法，暫估材進(jìn)入平臺(tái)的價(jià)格不一樣，簡(jiǎn)易計(jì)稅方法與以前營(yíng)業(yè)稅模式是一樣的，導(dǎo)入系統(tǒng)的為”含稅市場(chǎng)價(jià)”，但是一般計(jì)稅方法，導(dǎo)入平臺(tái)的為“不含稅市場(chǎng)價(jià)”，主要是為了防止施工方惡意更換調(diào)整系數(shù)；甲方XML導(dǎo)入報(bào)錯(cuò)，按裝對(duì)應(yīng)補(bǔ)?。?；二、更新計(jì)價(jià)軟件后相關(guān)軟件報(bào)錯(cuò)問(wèn)題；解決方案：將算量軟件升級(jí)到最新版本 土建算量 老版計(jì)價(jià)打開提示解決方案：卸載多版本；換驅(qū)動(dòng)376；三、增值稅模式下的全費(fèi)用模板； 解決方案：全費(fèi)用模板最遲本周五會(huì)有內(nèi)測(cè)版本，僅供參考，需要做全費(fèi)用的用戶，最好進(jìn)行測(cè)試后使用（小窗管理員）四、老版本計(jì)價(jià)如何設(shè)置增值稅模式； 解決方案：調(diào)整相對(duì)應(yīng)的單價(jià)構(gòu)成模板、費(fèi)用匯總模板，可以保證整個(gè)造價(jià)按照增值稅的計(jì)稅方法計(jì)算總造價(jià)，但是相關(guān)材料費(fèi)明細(xì)沒有辦法按照除稅市場(chǎng)價(jià)進(jìn)行報(bào)表輸出；五、計(jì)價(jià)軟件該填入含稅市場(chǎng)價(jià)還是不含稅市場(chǎng)價(jià)； 解決方案：材料價(jià)格填入含稅市場(chǎng)價(jià)，湖北的過(guò)渡方案是綜合系數(shù)法進(jìn)行除稅，軟件會(huì)自動(dòng)根據(jù)調(diào)整系數(shù)，反算除稅市場(chǎng)價(jià)；補(bǔ)充材料、補(bǔ)充設(shè)備填入含稅市場(chǎng)價(jià)，注意填入對(duì)應(yīng)專業(yè)的調(diào)整系數(shù)即可，單位不要給元，原因后面會(huì)講到；暫列金、專業(yè)工程暫估等其他項(xiàng)目費(fèi)用應(yīng)該填入不含稅市場(chǎng)價(jià)，比如暫列金70w，應(yīng)該按照進(jìn)項(xiàng)稅額比例進(jìn)行除稅后填入計(jì)價(jià)軟件； 總結(jié)：填入軟件的是“價(jià)格”方面的含稅價(jià)（材料、機(jī)械等）填入軟件的是“費(fèi)用”方面的除稅價(jià)（暫列金、暫估價(jià)等）PS：如果拿到的材料價(jià)格就是除稅價(jià)，如何操作？ 答：直接填入除稅價(jià)，調(diào)整系數(shù)改為100%六、增值稅模式下軟件中材機(jī)的除稅原則： 解決方案：材機(jī)的除稅價(jià)通過(guò)含稅價(jià)*調(diào)整系數(shù)來(lái)的，調(diào)整系數(shù)用戶可修改，修改后只影響除稅市場(chǎng)價(jià)單位為“元”的材機(jī)，調(diào)整系數(shù)為100%（不是從單價(jià)上除稅），是通過(guò)含量除稅的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)，此系數(shù)不能手動(dòng)修改——除非改單位七、配比材料（機(jī)械）含稅預(yù)算價(jià)*調(diào)整系數(shù)≠不含稅預(yù)算價(jià)的情況解釋本質(zhì)：配比材料（機(jī)械）含稅預(yù)算價(jià)比原預(yù)算價(jià)低 因?yàn)檐浖泻愵A(yù)算價(jià)=配比材料（機(jī)械）單價(jià)*含量如果配比中有“元”為單位的，由于含量已經(jīng)除稅，因?yàn)樵斐芍鞑牧希C(jī)械）的含稅預(yù)算價(jià)比原價(jià)格低這個(gè)含稅預(yù)算價(jià)對(duì)造價(jià)和相關(guān)的報(bào)表都不會(huì)造成影響，此價(jià)格只是個(gè)顯示，沒有實(shí)質(zhì)意義八、老營(yíng)業(yè)稅模式如何導(dǎo)入增值稅模式； 解決方案：1軟件針對(duì)過(guò)渡方案不同專業(yè)同一材料的編碼按照復(fù)制粘貼清單、定額項(xiàng)（弊端：○010101001001Z的方法進(jìn)行體現(xiàn)除稅市場(chǎng)價(jià)，但是營(yíng)業(yè)稅模式不存在這種Z的編碼，所以像裝飾工程復(fù)制過(guò)來(lái)的編碼還是房建的編碼，軟件中默認(rèn)的調(diào)整系數(shù)按照房建專業(yè)，目前只2主材、能手動(dòng)進(jìn)行編碼的調(diào)整；○設(shè)備含量發(fā)生變化，軟件BUG,可以下一版本將進(jìn)行修復(fù)，目前只能手動(dòng)調(diào)整還原）導(dǎo)EXCEL，不推薦；（弊端：換算信息以及所有市場(chǎng)價(jià)需要重新進(jìn)行輸入）；九、08房建、08安裝定額選用哪一種計(jì)稅方法 解決方案：按照過(guò)渡方案的思想，選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法，如果需要按照一般計(jì)稅方法進(jìn)行計(jì)算，需要自己本身企業(yè)測(cè)算除稅調(diào)整系數(shù)；十、營(yíng)業(yè)稅模式工程導(dǎo)入增值稅模式工程，造價(jià)發(fā)生變化可能的原因； 解決方案：其他項(xiàng)目是否除稅，費(fèi)率幾個(gè)點(diǎn)用戶自己決定補(bǔ)充材料是否除稅安裝里面的補(bǔ)充主材和設(shè)備是否除稅，再查一下主材和含量是否變化定額過(guò)來(lái)變成了“換”的，大家注意讓用戶核查下?，F(xiàn)將有關(guān)工作明確如下：一、營(yíng)改增試點(diǎn)范圍。陸路運(yùn)輸服務(wù)、水路運(yùn)輸服務(wù)、航空運(yùn)輸服務(wù)、管道運(yùn)輸服務(wù)。研發(fā)和技術(shù)服務(wù)。信息技術(shù)服務(wù)。文化創(chuàng)意服務(wù)。物流輔助服務(wù)。有形動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù)。鑒證咨詢服務(wù)。二、納入本次稅收自查和納稅評(píng)估的具體對(duì)象。貨運(yùn)自開票納稅人、航空客貨運(yùn)納稅人、管道運(yùn)輸納稅人。㈢廣告業(yè)的廣告發(fā)布單位納稅人（如廣播、電視臺(tái)、公汽、地鐵、網(wǎng)絡(luò)等單位）。三、稅收自查和納稅評(píng)估的主要內(nèi)容。四、營(yíng)改增試點(diǎn)范圍評(píng)查的所屬時(shí)期。有欠稅和納入各區(qū)局備案管理的納稅人，自查和評(píng)估所屬時(shí)期追索至欠稅和備案。㈠各區(qū)局對(duì)上述營(yíng)改增試點(diǎn)范圍管理的納稅人進(jìn)行摸底，確定具體自查和評(píng)估名單。㈢開展納稅評(píng)估。發(fā)現(xiàn)有政策執(zhí)行不到位、違規(guī)抵扣應(yīng)稅收入、違規(guī)使用發(fā)票、長(zhǎng)期欠稅不繳、備案管理存在風(fēng)險(xiǎn)等情況，要積極宣傳稅收政策，督促限期改正，依法清繳稅款。對(duì)拒絕自查或不認(rèn)真自查的納稅人，以及在納稅評(píng)估中發(fā)現(xiàn)有重大偷漏稅情形、欠稅數(shù)額較大的（50萬(wàn)元以上）的納稅人，移送稽查部門組織專項(xiàng)稽查和清繳欠稅。此項(xiàng)評(píng)查工作分三個(gè)階段進(jìn)行，第一階段（7月1531日）：納稅人自查期。七、幾點(diǎn)要求。營(yíng)改增試點(diǎn)是“十二五”規(guī)劃確定的加快我國(guó)財(cái)稅體制改革重要內(nèi)容之一，是今明兩年稅收改革工作的重要內(nèi)容，各區(qū)局必須加強(qiáng)對(duì)些項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)。各區(qū)局稅政部門是本次評(píng)查工作的責(zé)任單位，要指定專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，組織精干力量，切實(shí)做好營(yíng)改增試點(diǎn)行業(yè)的稅收自查和納稅評(píng)估工作。對(duì)清理出來(lái)的欠稅要嚴(yán)格的執(zhí)行稅收政策，加強(qiáng)追繳欠稅力度，做到及時(shí)入庫(kù)、應(yīng)收盡收。