【正文】 業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并考慮各類風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響。第三十二條（壓力測試安排）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立壓力測試體系，明確壓力測試的治理結(jié)構(gòu)、政策文檔、方法流程、情景設(shè)計(jì)、保障支持、驗(yàn)證評估以及壓力測試結(jié)果運(yùn)用。第三十一條（風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，明確報(bào)告的內(nèi)容、頻率、路線。第三十條（內(nèi)部模型）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采用內(nèi)部模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)監(jiān)管要求，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性。第二十八條（政策和程序的一致性）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一集中管理的制度，確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理對各類風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)領(lǐng)性，各類風(fēng)險(xiǎn)管理與全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一致性。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有效評估和管理各類風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定每項(xiàng)業(yè)務(wù)對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序 第二十六條（風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，包括各類風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、評估、監(jiān)測、報(bào)告、控制或緩釋，風(fēng)險(xiǎn)加總的方法和程序；（二）風(fēng)險(xiǎn)定性管理和定量管理的方法；（三）風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；（四）壓力測試安排；（五）新產(chǎn)品、重大業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)變更的風(fēng)險(xiǎn)評估；（六）資本和流動(dòng)性充足情況評估；（七）應(yīng)急計(jì)劃和恢復(fù)計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)當(dāng)綜合考慮資本、風(fēng)險(xiǎn)集中度、流動(dòng)性、交易目的等。第二十五條（風(fēng)險(xiǎn)限額管理）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)限額管理的政策和程序，建立風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、限額調(diào)整、超限額報(bào)告和處理制度。第二十四條（風(fēng)險(xiǎn)偏好調(diào)整）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)偏好的調(diào)整制度。第二十三條（風(fēng)險(xiǎn)偏好執(zhí)行報(bào)告）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立監(jiān)測分析各業(yè)務(wù)條線、分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)偏好的機(jī)制。上述定量指標(biāo)通過風(fēng)險(xiǎn)限額、經(jīng)營計(jì)劃、績效考評等方式傳導(dǎo)至業(yè)務(wù)條線、分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)的安排；（五）對不能定量的風(fēng)險(xiǎn)偏好的定性描述，包括承擔(dān)此類風(fēng)險(xiǎn)的原因、采取的管理措施；（六）資本、流動(dòng)性抵御總體風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)的水平；（七）可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)偏好目標(biāo)的情形和處置方法。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對風(fēng)險(xiǎn)偏好至少進(jìn)行一次評估。第二十一條（風(fēng)險(xiǎn)偏好總體要求）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定書面的風(fēng)險(xiǎn)偏好，定性指標(biāo)和定量指標(biāo)并重。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額第二十條（風(fēng)險(xiǎn)管理策略）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，至少每年評估其有效性。在境外設(shè)有機(jī)構(gòu)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)木惩怙L(fēng)險(xiǎn)管理框架、政策和流程。（四）組織開展風(fēng)險(xiǎn)評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和管理漏洞，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。第十六條（全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)分工）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確定業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線承擔(dān)制定政策和流程，日常監(jiān)測和管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任；內(nèi)審部門承擔(dān)業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門履責(zé)情況的審計(jì)責(zé)任。調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的，應(yīng)當(dāng)事先得到董事會(huì)批準(zhǔn)，并公開披露。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）納入高級管理人員。第十四條（高級管理層職責(zé)）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理層承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施責(zé)任，執(zhí)行董事會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：（一）建立適應(yīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營管理架構(gòu)，明確全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、業(yè)務(wù)部門以及其他部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，建立部門之間有效制衡、相互協(xié)調(diào)的運(yùn)行機(jī)制；（二）制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)限額得到充分傳達(dá)和有效實(shí)施；（三）對董事會(huì)設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行細(xì)化并執(zhí)行，包括但不限于行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品等維度；（四）制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，定期評估，必要時(shí)調(diào)整；（五）評估全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)管理狀況并向董事會(huì)報(bào)告；（六）建立完備的管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；（七）對突破風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的情況進(jìn)行監(jiān)督，根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)進(jìn)行處理；（八）風(fēng)險(xiǎn)管理的其他職責(zé)。第十三條（監(jiān)事會(huì)職責(zé)）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會(huì)和高級管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改。董事會(huì)可以授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行其全面風(fēng)險(xiǎn)管理的部分職責(zé)。第二章 風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)第十條（總體要求）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立組織架構(gòu)健全、職責(zé)邊界清晰的風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層，業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)審部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，建立多層次、相互銜接、有效制衡的運(yùn)行機(jī)制。第八條（監(jiān)督管理）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)管。第六條（風(fēng)險(xiǎn)文化）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在全行層面推行穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化，形成與本行相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、價(jià)值準(zhǔn)則、職業(yè)操守，建立培訓(xùn)、傳達(dá)和監(jiān)督機(jī)制，推動(dòng)全行人員理解和執(zhí)行。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將全面風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果應(yīng)用于經(jīng)營管理，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、市場和宏觀經(jīng)濟(jì)情況評估資本和流動(dòng)性的充足性，有效抵御所承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報(bào)告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)條線，本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外業(yè)務(wù)；覆蓋所有分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)，部門、崗位和人員；覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)種類和不同風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響；貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部管理環(huán)節(jié)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險(xiǎn)狀況和系統(tǒng)重要性等相適應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化予以調(diào)整。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性，審慎評估各類風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響，防范跨境、跨業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。第三條（總體要求管理內(nèi)容）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取定性和定量相結(jié)合的方法，識別、計(jì)量、評估、監(jiān)測、報(bào)告、控制或緩釋所承擔(dān)的各類風(fēng)險(xiǎn)。第二條（適用范圍）本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。意見反饋截止時(shí)間為2016年8月6日。二、通過傳真。第一篇：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（征求意見稿）》公開征求意見的公告為進(jìn)一步引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，中國銀監(jiān)會(huì)起草了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（征求意見稿）》，現(xiàn)向社會(huì)公開征求意見。公眾可以通過以下途徑反饋意見：一、通過電子郵件。三、通過信函方式將意見寄至：北京市西城區(qū)金融大街甲15號中國銀監(jiān)會(huì)審慎規(guī)制局（郵編：100140），并請?jiān)谛欧馍献⒚鳌叭骘L(fēng)險(xiǎn)管理征求意見”字樣。[1]中國銀監(jiān)會(huì)2016年7月6日銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引[1]（征求意見稿）第一章 總則第一條（立法依據(jù)）為提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。本指引所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)、政策性銀行。各類風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)。第四條（總體要求管理原則）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）匹配性原則。（二）全覆蓋原則。（三）獨(dú)立性原則。（四）有效性原則。第五條（全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下要素：（一）風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)；（二）風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額；（三）風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；（四）管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；（五）內(nèi)部控制和審計(jì)體系。第七條（責(zé)任主體）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主體責(zé)任，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，保障制度執(zhí)行，對全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系自我評估，健全自我約束機(jī)制。第九條（披露要求）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，向公眾披露全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況。第十一條（董事會(huì)職責(zé)）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：（一）建立風(fēng)險(xiǎn)文化；（二）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略；（三）設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額；（四）審批風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；（五）監(jiān)督高級管理層開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理；（六）審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；（七）審批全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)的信息披露；（八）聘任風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）或其他高級管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理；（九）其他與風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的職責(zé)。第十二條（委員會(huì)間的溝通機(jī)制）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)與董事會(huì)下設(shè)的戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)等其他專門委員會(huì)的溝通機(jī)制，確保信息充分共享并能夠支持風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)決策。相關(guān)監(jiān)督檢查情況應(yīng)當(dāng)納入監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告。第十五條（風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)或獨(dú)立高管）規(guī)模較大或業(yè)務(wù)復(fù)雜的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）。風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）或其他牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的高級管理人員應(yīng)當(dāng)保持充分的獨(dú)立性，不得分管業(yè)務(wù)經(jīng)營條線，可以直接向董事會(huì)報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的調(diào)整原因。第十七條（全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門職責(zé)）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或者指定部門負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，牽頭履行全面風(fēng)險(xiǎn)的日常管理，包括但不限于以下職責(zé)：（一）實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，牽頭協(xié)調(diào)各類具體風(fēng)險(xiǎn)管理部門；（二）識別、計(jì)量、評估、監(jiān)測、控制或緩釋全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向高級管理人員報(bào)告；（三）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)限額及風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的執(zhí)行情況，對突破風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的情況及時(shí)預(yù)警、報(bào)告并提出處理建議。第十八條（分支機(jī)構(gòu)要求）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取必要措施，保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理的政策流程在基層分支機(jī)構(gòu)得到理解與執(zhí)行，建立與基層分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。第十九條（資源保障）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)賦予全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和各類風(fēng)險(xiǎn)管理部門充足的資源、獨(dú)立性、授權(quán)，保證其能夠及時(shí)獲得風(fēng)險(xiǎn)管理所需的數(shù)據(jù)和信息，滿足履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的需要。風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)反映風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場和宏觀經(jīng)濟(jì)變化，并在銀行內(nèi)部得到充分傳導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營計(jì)劃、資本規(guī)劃、績效考評和薪酬機(jī)制銜接，在全行傳達(dá)并執(zhí)行。第二十二條（風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)容）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：（一）戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營計(jì)劃的制定依據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營計(jì)劃的關(guān)聯(lián)性；（二）為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營計(jì)劃愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量；（三）愿意承擔(dān)的各類風(fēng)險(xiǎn)的最大水平；（四）風(fēng)險(xiǎn)偏好的定量指標(biāo)，包括利潤、風(fēng)險(xiǎn)、資本、流動(dòng)性以及其他相關(guān)指標(biāo)的目標(biāo)值或目標(biāo)區(qū)間。風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)明確董事會(huì)、高級管理層和首席風(fēng)險(xiǎn)官、業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險(xiǎn)部門和審計(jì)部門在制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)偏好過程中的職責(zé)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)偏好目標(biāo)被突破時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析原因、制定解決方案并實(shí)施。根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，對風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行調(diào)整。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照客戶、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額。全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行監(jiān)控，并向董事會(huì)和高級管理層報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)限額使用情況。第二十七條（風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、評估、監(jiān)測、報(bào)告和控制或緩釋）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)和法人層面對各附屬機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線，對表內(nèi)和表外、境內(nèi)和境外、本幣和外幣業(yè)務(wù)涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行識別、計(jì)量、評估、監(jiān)測、報(bào)告、控制或緩釋。未制定的，不得開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)。對能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，加強(qiáng)對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、控制、緩釋；對難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制和報(bào)告機(jī)制，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理。第二十九條（風(fēng)險(xiǎn)加總的方法和程序）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策、程序，選取合理可行的加總方法，充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響和相互傳染，確保在不同層次上和總體上及時(shí)識別風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)和高級管理層應(yīng)當(dāng)理解模型結(jié)果的局限性、不確定性和模型使用的固有風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告內(nèi)容至少包括總體風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況；風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況；風(fēng)險(xiǎn)在行業(yè)、地區(qū)、客戶、產(chǎn)品等維度的分布；資本和流動(dòng)性抵御風(fēng)險(xiǎn)的水平。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期開展壓力測試。壓力測試結(jié)果應(yīng)當(dāng)運(yùn)用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理和各項(xiàng)經(jīng)營管理決策中。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展上述活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查同意，并經(jīng)董事會(huì)或董事會(huì)指定的專門委員會(huì)批準(zhǔn)。第三十五條（應(yīng)急計(jì)劃）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急計(jì)劃，確保能夠及時(shí)應(yīng)對和處理緊急或危機(jī)情況。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)涵蓋對境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的應(yīng)急安排。第三十六條（恢復(fù)計(jì)劃）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的要求，根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和系統(tǒng)重要性，制定并定期更新完善本機(jī)構(gòu)的恢復(fù)計(jì)劃，明確本機(jī)構(gòu)在壓力情況下能夠繼續(xù)提供持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)營的各項(xiàng)關(guān)鍵性金融服務(wù)并恢復(fù)正常運(yùn)營的行動(dòng)方案。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求并確保各附屬機(jī)構(gòu)在整體風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理政策框架下，建立自身的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、政策流程，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。第三十八條（外包風(fēng)險(xiǎn)管理）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確定與其風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)的外包活動(dòng)范圍。第四十條（文檔管理）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序建立規(guī)范的文檔記錄。第四十二條（系統(tǒng)功能）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備以下主要功能，支持風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和管理決策的需要。（四）支持按照業(yè)務(wù)條線、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)類型、行業(yè)、地區(qū)、集中度等多個(gè)維度展示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)暴露情況；（五）支持不同頻率的定期報(bào)告和壓力情況下的數(shù)據(jù)加工和風(fēng)險(xiǎn)加總需求；（六）支持壓力測試工作，評估各種不利情景對全行及主要業(yè)務(wù)條線的影響； 第四十三條（信息科技基礎(chǔ)設(shè)施）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相匹配的信息科技基礎(chǔ)設(shè)施。第六章 內(nèi)部控制和審計(jì)第四十五條（內(nèi)控要求）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)