【正文】 險(xiǎn)管理應(yīng)用）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序等要素與資本管理、業(yè)務(wù)管理相結(jié)合，在戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃制定、新產(chǎn)品審批、內(nèi)部定價(jià)、績(jī)效考評(píng)和薪酬政策等日常經(jīng)營管理中充分應(yīng)用并得到有效實(shí)施。第四十條（文檔管理）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序建立規(guī)范的文檔記錄。第五章 管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量第四十一條（風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，能夠在集團(tuán)和法人層面計(jì)量、評(píng)估、展示、報(bào)告、加總所有風(fēng)險(xiǎn)類別、產(chǎn)品和交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)暴露的規(guī)模和構(gòu)成。第四十二條（系統(tǒng)功能）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備以下主要功能，支持風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和管理決策的需要。（一）支持識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告所有類別的重要風(fēng)險(xiǎn)；（二）支持風(fēng)險(xiǎn)限額管理，對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)限額的情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控制；（三）能夠計(jì)量、評(píng)估和報(bào)告所有風(fēng)險(xiǎn)類別、產(chǎn)品和交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)狀況，滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要。（四）支持按照業(yè)務(wù)條線、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)類型、行業(yè)、地區(qū)、集中度等多個(gè)維度展示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)暴露情況；（五）支持不同頻率的定期報(bào)告和壓力情況下的數(shù)據(jù)加工和風(fēng)險(xiǎn)加總需求；（六）支持壓力測(cè)試工作，評(píng)估各種不利情景對(duì)全行及主要業(yè)務(wù)條線的影響； 第四十三條（信息科技基礎(chǔ)設(shè)施）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相匹配的信息科技基礎(chǔ)設(shè)施。第四十四條（數(shù)據(jù)質(zhì)量）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制，積累真實(shí)、準(zhǔn)確、連續(xù)、完整的內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)，用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告，資本和流動(dòng)性充足情況的評(píng)估。第六章 內(nèi)部控制和審計(jì)第四十五條（內(nèi)控要求）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作。第四十六條（內(nèi)審要求）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將全面風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇，定期審查和評(píng)價(jià)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效性。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理，遵循獨(dú)立性、客觀性原則，不斷提升內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)能力和職業(yè)操守。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)直接提交董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級(jí)管理層及時(shí)采取整改措施。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實(shí)施情況，并及時(shí)向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。第七章 監(jiān)督管理第四十七條（報(bào)備及報(bào)告要求）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序等報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并至少按年度報(bào)送全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。第四十八條（監(jiān)管內(nèi)容）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理納入法人監(jiān)管體系中，并根據(jù)本指引全面評(píng)估銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性和有效性，提出監(jiān)管意見，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)加以完善。第四十九條（監(jiān)管方式）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等實(shí)施對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)監(jiān)管，具體方式包括但不限于監(jiān)管評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)提示、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管通報(bào)、監(jiān)管會(huì)談、與內(nèi)外部審計(jì)師會(huì)談等。第五十條（監(jiān)管溝通）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等進(jìn)行充分溝通，并視情況在銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議上通報(bào)。第五十一條（監(jiān)管措施）對(duì)不能滿足本指引及其他關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以要求其制定整改方案，責(zé)令限期改正，并視情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。第八章 附則第五十二條（與具體風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求的關(guān)系）各類具體風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)制執(zhí)行。第五十三條（參照?qǐng)?zhí)行）經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。第五十四條（施行時(shí)間）本指引自2016年 月 日起施行。本指引實(shí)施前發(fā)布的有關(guān)規(guī)范性文件如與本指引不一致的，按照本指引執(zhí)行。[1]解讀一為提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，銀監(jiān)會(huì)近日發(fā)布了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）。銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《指引》相關(guān)問題回答了記者的提問。一、《指引》制定的背景是什么？答：《指引》制定的背景主要有三方面：一是我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏統(tǒng)領(lǐng)性規(guī)制。近年來，銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)制定了各類審慎監(jiān)管規(guī)則，覆蓋了資本管理、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、并表管理等各個(gè)領(lǐng)域，比較系統(tǒng)，但仍然缺乏一個(gè)針對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)領(lǐng)性、綜合性規(guī)則。因此，有必要制定關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的審慎規(guī)制，為銀行建立完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供政策依據(jù)和指導(dǎo)。二是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐有待完善。我國銀行業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)上已取得一定的成果，但實(shí)踐中仍然存在以下問題有待完善：第一，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)籌性和有效性有待提升。第二，中小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)起步相對(duì)較晚，精細(xì)化程度有待提高。第三，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理成果的應(yīng)用較多基于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求，深度和廣度仍有很大的拓展空間。三是國際監(jiān)管改革對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的要求。2008年國際金融危機(jī)后，國際組織和各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)都在積極完善金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度。2012年，巴塞爾委員會(huì)修訂了《有效銀行監(jiān)管核心原則》，完善和細(xì)化了原則15“風(fēng)險(xiǎn)管理體系”的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。之后，巴塞爾委員會(huì)和金融穩(wěn)定理事會(huì)針對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)文化和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素陸續(xù)發(fā)布了一系列政策文件，提出了更具體的要求?！吨敢返闹贫仁欠e極適應(yīng)國際監(jiān)管改革新要求的結(jié)果，又有助于提升我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。二、《指引》制定的主要思路是什么？答：《指引》的起草主要基于以下思路：一是形成系統(tǒng)化的全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)制。二是提出風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)領(lǐng)性框架，強(qiáng)化全面性和關(guān)聯(lián)性視角。三是提高可操作性，提供全面風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管指南。四是引入《核心原則》最低標(biāo)準(zhǔn)，反映國際監(jiān)管改革最新成果。五是充分考慮各類機(jī)構(gòu)的差異化情況。六是注重與已有規(guī)制的銜接。三、《指引》對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理有哪些原則性規(guī)定？答：《指引》對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理提出四點(diǎn)管理原則：一是匹配性原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險(xiǎn)狀況和系統(tǒng)重要性等相適應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化進(jìn)行調(diào)整。二是全覆蓋原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)條線，包括本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外業(yè)務(wù)；覆蓋所有分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)，部門、崗位和人員；覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)種類和不同風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響；貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部管理環(huán)節(jié)。三是獨(dú)立性原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報(bào)告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。四是有效性原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將全面風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果應(yīng)用于經(jīng)營管理，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、市場(chǎng)和宏觀經(jīng)濟(jì)情況評(píng)估資本和流動(dòng)性的充足性，有效抵御所承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)。四、《指引》對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理提出哪些主要要求？答：《指引》提出了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的五個(gè)主要要素，包括風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額，風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制，內(nèi)部控制和審計(jì)體系等。《指引》對(duì)以上要素的具體內(nèi)容也進(jìn)行了規(guī)定。其中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好，《指引》規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定書面的風(fēng)險(xiǎn)偏好，做到定性指標(biāo)和定量指標(biāo)并重，并提出了風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)包括的七項(xiàng)具體內(nèi)容。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)限額，《指引》提出，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)限額管理的政策和程序，建立風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、限額調(diào)整、超限額報(bào)告和處理制度。同時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)限額臨近監(jiān)管指標(biāo)限額時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)啟動(dòng)相應(yīng)的糾正措施和報(bào)告程序，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)分散措施，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。五、《指引》對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體提出哪些要求？答：《指引》采用了風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”的理念，強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會(huì)和高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定部門負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，牽頭履行全面風(fēng)險(xiǎn)的日常管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各業(yè)務(wù)經(jīng)營條線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任。六、《指引》是否充分考慮各類機(jī)構(gòu)的差異性？答：《指引》定位于為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供系統(tǒng)性指導(dǎo)框架。在此基礎(chǔ)上，《指引》充分考慮了各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的差異化情況。一是區(qū)分適用和參照?qǐng)?zhí)行。適用范圍明確為我國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。二是明確匹配性原則?？紤]到各類機(jī)構(gòu)特點(diǎn)的差異性，《指引》明確提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險(xiǎn)狀況和系統(tǒng)重要性等相匹配，并根據(jù)環(huán)境變化進(jìn)行調(diào)整。三是部分條款增加了適用的前提條件。如對(duì)規(guī)模較大或業(yè)務(wù)復(fù)雜的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的要求。[2]解讀二銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引[1]中國銀監(jiān)會(huì)就《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（征求意見稿）》公開征求意見 為提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，中國銀監(jiān)會(huì)起草了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），現(xiàn)向社會(huì)公開征求意見。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)各界反饋意見，進(jìn)一步修改完善《指引》，適時(shí)發(fā)布。近年來，為加強(qiáng)和規(guī)范商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，銀監(jiān)會(huì)借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，緊密結(jié)合我國銀行業(yè)實(shí)際，陸續(xù)制定了各類審慎監(jiān)管規(guī)則，覆蓋了資本管理、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、并表管理等各個(gè)領(lǐng)域，初步建立起一套較為完整的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)制體系。在此基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)從現(xiàn)有規(guī)則中梳理提煉出共性要素，同時(shí)參照巴塞爾銀行委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的基本要求，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，起草了《指引》，形成了我國銀行業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)領(lǐng)性、綜合性規(guī)則，引導(dǎo)銀行業(yè)樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，建立穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化，健全風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)和要素，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平?！吨敢饭?章54條，包括總則，風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額，風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量，內(nèi)部控制和審計(jì)，監(jiān)督管理及附則，強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照匹配性、全覆蓋、獨(dú)立性和有效性的原則，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并加強(qiáng)外部監(jiān)管。第二篇：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外包風(fēng)險(xiǎn)管理指引銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外包風(fēng)險(xiǎn)管理指引第一章 總則第一條 為了規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的外包活動(dòng)，保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)持續(xù)經(jīng)營，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。第二條 在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)適用本指引。第三條 本指引中的外包是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將原來由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動(dòng)委托給服務(wù)提供商進(jìn)行持續(xù)處理的行為。服務(wù)提供商包括獨(dú)立第三方，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)母公司或其所屬集團(tuán)設(shè)立在中國境內(nèi)、外的子公司、關(guān)聯(lián)公司或附屬機(jī)構(gòu)。第四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)承擔(dān)外包活動(dòng)的最終責(zé)任。第五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展外包活動(dòng)應(yīng)當(dāng)制定外包的風(fēng)險(xiǎn)管理框架以及相關(guān)制度，并將其納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，確定與其風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適宜的外包活動(dòng)范圍。第七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略管理、核心管理以及內(nèi)部審計(jì)等職能不宜外包。第二章組織結(jié)構(gòu)第八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外包管理的組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及外包管理團(tuán)隊(duì)。第九條 董事會(huì)的職責(zé)主要包括以下方面：（一）審議批準(zhǔn)外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；（二）審議批準(zhǔn)外包的風(fēng)險(xiǎn)管理制度；（三）審議批準(zhǔn)本機(jī)構(gòu)的外包范圍及相關(guān)安排；（四）定期審閱本機(jī)構(gòu)外包活動(dòng)相關(guān)報(bào)告；（五）定期安排內(nèi)部審計(jì)，確保審計(jì)范圍涵蓋所有的外包安排。第十條 高級(jí)管理層的職責(zé)主要包括以下方面：（一）制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；（二）制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度；（三）確定外包業(yè)務(wù)的范圍及相關(guān)安排；（四）確定外包管理團(tuán)隊(duì)職責(zé)，并對(duì)其行為進(jìn)行有效監(jiān)督。第十一條 外包管理團(tuán)隊(duì)的職責(zé)主要包括以下方面：（一）執(zhí)行外包風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度；（二）負(fù)責(zé)外包活動(dòng)的日常管理，包括盡職調(diào)查、合同執(zhí)行情況的監(jiān)督及風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)督；（三）向高級(jí)管理層提出有關(guān)外包活動(dòng)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管控的意見和建議；（四）在發(fā)現(xiàn)外包服務(wù)提供商業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)存在缺陷時(shí)，采取及時(shí)有效的措施；（五）高級(jí)管理層確定的其他職責(zé)第三章風(fēng)險(xiǎn)管理第十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估以下風(fēng)險(xiǎn)因素：（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)；（二）影響外包活動(dòng)的外部因素；（三）本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力；（四）服務(wù)提供商的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的集中度；（五）其他關(guān)注的事項(xiàng)。第十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行外包活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括以下事項(xiàng)：（一）管理能力和行業(yè)地位；（二）財(cái)務(wù)穩(wěn)健性；（三）經(jīng)營聲譽(yù)和企業(yè)文化；（四）技術(shù)實(shí)力和服務(wù)質(zhì)量；（五）突發(fā)事件應(yīng)對(duì)能力；（六）對(duì)銀行業(yè)的熟悉程度；（七）對(duì)其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的情況；（八）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為重要的其他事項(xiàng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的外包活動(dòng)涉及多個(gè)服務(wù)提供商時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)這些服務(wù)提供商進(jìn)行關(guān)聯(lián)關(guān)系的調(diào)查。第十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展外包活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同或協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。合同或協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：（一）外包服務(wù)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)；（二）外包服務(wù)的保密性和安全性的安排；（三）外包服務(wù)的業(yè)務(wù)連續(xù)性的安排；（四）外包服務(wù)的審計(jì)和檢查；（五）外包爭(zhēng)端的解決機(jī)制；（六）合同或協(xié)議變更或終止的過渡安排；（七）違約責(zé)任。對(duì)于具有專業(yè)技術(shù)性的外包活動(dòng)，可簽訂服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議。第十五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在外包活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的客戶信息保密制度，并依法履行告知義務(wù)。第十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在外包合同中應(yīng)當(dāng)要求外包服務(wù)提供商承諾以下事項(xiàng)：（一）定期通報(bào)外包活動(dòng)的有關(guān)事項(xiàng)；（二）及時(shí)通報(bào)外包活動(dòng)的突發(fā)性事