醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)職責(zé)-展示頁
2024-10-24 21:34本頁面
【正文】 特殊任務(wù)時(shí)參與院內(nèi)詢價(jià)工作。第一篇：醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)職責(zé)醫(yī)院審計(jì)科內(nèi)部審計(jì)職責(zé)一、審計(jì)科在開展內(nèi)部審計(jì)工作中應(yīng)履行下列職責(zé)：擬定本單位內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度；審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算；審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；審計(jì)基本建設(shè)投資、修繕工程項(xiàng)目；審計(jì)各類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用；開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價(jià)格執(zhí)行情況、對投資、工資分配等審計(jì)監(jiān)督；審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況；辦理院領(lǐng)導(dǎo)和上級審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的其它審計(jì)事項(xiàng)。二、審計(jì)科長職責(zé)在院長直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)科室全面工作，履行科室職責(zé)，實(shí)行目標(biāo)管理和崗位責(zé)任制；貫徹有關(guān)審計(jì)的法令、制度和指示，遵守國家法規(guī)，廉潔奉公；根據(jù)上級的部署和本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的具體情況擬訂審計(jì)工作計(jì)劃，報(bào)經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織實(shí)施，依法審計(jì)，做好審計(jì)的督促、檢查，總結(jié)和報(bào)告工作；負(fù)責(zé)做好本科室人員的思想政治教育和抓好勞動(dòng)紀(jì)律，考勤，定期組織政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練，提高干部職工的素質(zhì)及工作效率，改進(jìn)工作作風(fēng)。第二篇：醫(yī)院審計(jì)科科長職責(zé)及內(nèi)部審計(jì)制度伊犁州奎屯醫(yī)院審計(jì)科工作職責(zé)及內(nèi)部審計(jì)工作制度一、審計(jì)科科長職責(zé)在院長領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作。制定醫(yī)院審計(jì)工作計(jì)劃并組織實(shí)施。接受領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)任務(wù)。根據(jù)上級部署和本院具體情況,擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。負(fù)責(zé)對本院及其所屬單位的下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督:(1)醫(yī)院預(yù)算的執(zhí)行和決算。(3)辦理上級和院領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)事項(xiàng)。提出制止、糾正和處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)事項(xiàng)的意見以及改進(jìn)管理提高效益的建議。負(fù)責(zé)審計(jì)檔案的整理、立卷、歸檔和管理工作。審計(jì)科負(fù)責(zé)對本制度的解釋。根據(jù)國家法律、法規(guī)設(shè)立審計(jì)科,配備審計(jì)人員,建立健全內(nèi)部審計(jì)制度。審計(jì)科對本單位及其所屬單位的下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì):(1)財(cái)務(wù)計(jì)劃或者預(yù)算的執(zhí)行和決算。(3)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。(5)對所屬單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)。辦理上級審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的審計(jì)事項(xiàng)。(2)審核憑證、賬表、決算,查閱有關(guān)文件和資料。(4)對審計(jì)涉及的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查,并索取有關(guān)文件、資料等證明材料。(6)對阻撓、防礙審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),可以采取必要的臨時(shí)措施,并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序:(1)根據(jù)上級部署和本單位的具體情況擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,報(bào)分管院長批準(zhǔn)后實(shí)施。(3)對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一般問題,可以隨時(shí)向有關(guān)科室和人員提出意見和建議。被審科室提出書面意見,送交審計(jì)部門。審計(jì)科對辦理的審計(jì)事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)建立審計(jì)檔案。審計(jì)科人員應(yīng)當(dāng)依法審計(jì),堅(jiān)持原則,客觀公正,忠于職守,廉潔奉公,保守秘密。內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)受法律保護(hù),任何部門、組織和個(gè)人不得打擊報(bào)復(fù)。1本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。經(jīng) 濟(jì) 合 同 審 計(jì) 辦 法一、為了加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)合同管理,強(qiáng)化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)監(jiān)督，根據(jù)《中華人民共和國合同法》和有關(guān)審計(jì)法規(guī)及醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定,結(jié)合我院具體情況,特制定本辦法。三、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)的范圍:(1)買賣合同審計(jì)。(3)借款合同審計(jì)。（5）其他合同審計(jì)。五、審查合同的合法性:(1)當(dāng)事人是否有法人資格及簽訂與履行合同的權(quán)利與行為能力。(3)合同雙方的權(quán)利義務(wù)是否平等。(5)資金來源與投向、結(jié)算價(jià)格與方式以及稅款交納是否合法。六、審查合同的合規(guī)性:(1)合同的內(nèi)容是否明確、周密,行為是否嚴(yán)謹(jǐn),指標(biāo)的數(shù)量、質(zhì)量是否明確、具體。(3)簽訂合同雙方的單位、地址是否清楚。七、評價(jià)合同的效益性:(1)合作聯(lián)營、科技開發(fā)、技術(shù)引進(jìn)、建筑安裝、勘測設(shè)計(jì)等項(xiàng)目是否列人國家計(jì)劃或經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)。(3)合同項(xiàng)目的產(chǎn)品性能、質(zhì)量、供貨條件和成本、價(jià)格等方面與同行業(yè)相比,是否具有技術(shù)先進(jìn)性和經(jīng)濟(jì)合理性。(5)合同項(xiàng)目的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、工料定額和結(jié)算價(jià)格是否經(jīng)濟(jì)合理等。②審查購銷合同的完整性。④審查購銷合同中有關(guān)標(biāo)的物的質(zhì)量要求。(2)建設(shè)工程合同審計(jì)。②訂立借款合同的擔(dān)保條件的審查。④審查借款人借款數(shù)額是否與單位實(shí)際需要和償還能力相適應(yīng)。⑥審查借款利息、支付情況及賬務(wù)處理情況。⑧審查借款的清償情況。②租賃合同期限的審計(jì)。④租賃物使用情況的審查。
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