財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度9342826863-展示頁(yè)
2024-10-21 12:38本頁(yè)面
【正文】 部根據(jù)審批后的報(bào)銷(xiāo)單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。(一)填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫(xiě)《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》并報(bào)批。第五部分 專(zhuān)項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及流程第十六條專(zhuān)項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問(wèn)費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用等。（二）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。（金額過(guò)大須由董事長(zhǎng)審批）第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類(lèi)費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(四)報(bào)銷(xiāo)5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。(二)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程第二條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。(四)借款銷(xiāo)賬規(guī)定：(1)借款銷(xiāo)帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷(xiāo)帳手續(xù)。(二)其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。第三條 本制度適用公司全體員工。請(qǐng)付款程序如下：（1）預(yù)付款程序：經(jīng)辦人員根據(jù)合同填寫(xiě)請(qǐng)付款申請(qǐng)單部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)核準(zhǔn)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)財(cái)務(wù)部根據(jù)合同、請(qǐng)付款申請(qǐng)單辦理款項(xiàng)(2)請(qǐng)付以前購(gòu)貨欠款程序：經(jīng)辦人員根據(jù)合同規(guī)定的付款時(shí)間填寫(xiě)請(qǐng)付款申請(qǐng)單部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)核準(zhǔn)財(cái)務(wù)查帳審核款項(xiàng)是否正確，簽字確認(rèn)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)財(cái)務(wù)部根據(jù)請(qǐng)付款申請(qǐng)單辦理款項(xiàng)第二篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第一部分 總則第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。支付購(gòu)貨欠款，由經(jīng)辦人員填寫(xiě)請(qǐng)付款申請(qǐng)單經(jīng)經(jīng)辦人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，財(cái)務(wù)部查帳核對(duì)，確認(rèn)后簽字證實(shí)，經(jīng)辦人員請(qǐng)示總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。請(qǐng)付款系指支付預(yù)付購(gòu)貨款、支付購(gòu)貨欠款。特殊費(fèi)用需持有前置審批手續(xù)，如培訓(xùn)審批單等。由經(jīng)辦人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理在合法票據(jù)上簽字確認(rèn)批準(zhǔn)。出差費(fèi)用超過(guò)公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷(xiāo)，非法票據(jù)（指白條、收據(jù)等不符合國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)要求的票據(jù)）一律不予報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)人到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)帳核銷(xiāo)手續(xù)，沖減備用金或支取現(xiàn)金。財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷(xiāo)單票據(jù)的合法性，報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)等簽字確認(rèn)。員工出差后到達(dá)公司五日內(nèi)按照出差標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)出差報(bào)銷(xiāo)單。支取備用金人員不及時(shí)辦理報(bào)帳核銷(xiāo)的，月末將由其工資中扣除所支取的備用金尚未清欠的部分。為加強(qiáng)貨幣資金管理，支取備用金時(shí)，上次支取的備用金未清欠的，將從本次支取的備用金中首先沖抵上次支取的備用金未清欠的部分。第一篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度9342826863財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度一、支取備用金制度為加強(qiáng)公司備用金的管理，制定本制度。公司員工支取備用金必須事前請(qǐng)示部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后，填寫(xiě)借款單，借款單經(jīng)借款人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字確認(rèn)批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部支取款項(xiàng)。支取備用金人員應(yīng)于業(yè)務(wù)辦理完畢到達(dá)公司五日內(nèi)及時(shí)報(bào)帳核銷(xiāo)。支取備用金的程序如下：借款人請(qǐng)示部門(mén)負(fù)責(zé)人借款事由及金額，填寫(xiě)借款單部門(mén)負(fù)責(zé)人審核并簽字批準(zhǔn)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)財(cái)務(wù)部支取款項(xiàng)二、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度為加強(qiáng)差旅費(fèi)的管理，制定本制度。報(bào)銷(xiāo)人所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核出差報(bào)銷(xiāo)單的合理性，簽字確認(rèn)同意報(bào)銷(xiāo)。總經(jīng)理核準(zhǔn)簽字。出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行公司的規(guī)定。差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序如下：出差人填寫(xiě)出差報(bào)銷(xiāo)單部門(mén)負(fù)責(zé)人審核出差報(bào)銷(xiāo)單的合理性、行政人事登記出差考勤財(cái)務(wù)部審核出差報(bào)銷(xiāo)單票據(jù)的合法性，報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)簽字確認(rèn)總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)沖帳或支取現(xiàn)金三、其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度（招待費(fèi)、辦公費(fèi)、交通費(fèi)等）費(fèi)用發(fā)生后，經(jīng)辦人憑有效原始票據(jù)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。報(bào)銷(xiāo)人員憑費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、已確認(rèn)批準(zhǔn)的合法票據(jù)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序如下：支付費(fèi)用、索取合法票據(jù)報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)辦人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字確認(rèn)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)部辦理報(bào)帳手續(xù)四、請(qǐng)付款制度為規(guī)范公司請(qǐng)付款程序，制定本制度。公司嚴(yán)格限制預(yù)付款業(yè)務(wù)，須預(yù)付款時(shí)，經(jīng)辦人員憑購(gòu)銷(xiāo)合同填寫(xiě)請(qǐng)付款申請(qǐng)單，請(qǐng)付款申請(qǐng)單經(jīng)經(jīng)辦人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字確認(rèn)批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部辦理支付款。請(qǐng)付款申請(qǐng)單交財(cái)務(wù)部辦理支付款。第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出及專(zhuān)項(xiàng)支出等,以下分別說(shuō)明報(bào)銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度和報(bào)銷(xiāo)流程。第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程 第四條 借款管理規(guī)
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