財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程-展示頁
2025-04-16 22:13本頁面
【正文】 工自行承擔(dān)。 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→上級(jí)主管審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→院長審批→到出納處報(bào)銷。 按規(guī)定的審批程序報(bào)批。 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 第五條 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。 審批流程：各上級(jí)主管審核簽字→復(fù)核→院長審批。 ，報(bào)銷及清款期限為借款日起一個(gè)月內(nèi)，逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部作出合理書面解釋，并辦理續(xù)期申請(qǐng)，否則將從借款員工工資中扣除；暫借經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借，前清后借”的原則。 各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。第四條 借支管理規(guī)定及借支流程 借款管理規(guī)定 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。第三條 范圍本制度適用學(xué)院全體員工。財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程 第一部分 總則 第一條 目的 為了加強(qiáng)學(xué)院內(nèi)部管理，規(guī)范學(xué)院財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。 第二條 職責(zé) 各部門主管負(fù)責(zé)審核本部門員工的借款報(bào)銷申請(qǐng)； 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請(qǐng)，發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng)，處理發(fā)票等單據(jù)； 人力資源部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善。 第二部分 財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。 其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 借款銷賬規(guī)定：(1) 借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 借款流程 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。 財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。
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