財務(wù)報銷制度及報銷流程費下載-展示頁
2024-11-04 17:39本頁面
【正文】 審核之責(zé)。簽字如果是簽在憑證的反面，應(yīng)簽在左上方。 。 第七條、 報銷憑證的簽字要求： ，簽字必須簽全稱，不得只簽姓。 ，因公司有費用級別規(guī)定，不同級別的職員有不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，所以在不提供其他證明更高級別的情況下，按職員的職務(wù)來評級，如職員除職務(wù)外另有更高級別的技能等級，必須由部門領(lǐng)導(dǎo)注明級別或提供高級別證明。 第六條、 報銷手續(xù)及簽批齊全 ，應(yīng)有證明人進(jìn)行簽字；共同對報銷的真實性負(fù)責(zé)。不要用回形針、大頭針等把原始發(fā)票單據(jù) 及附件別在費用報銷單據(jù)后面。 ： （ 1）原始發(fā)票單據(jù)及附件的粘貼必須整齊，不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼。對于粘貼比費用 報銷單據(jù)大的原始發(fā)票單據(jù)及附件，粘貼位置也應(yīng)在票據(jù)左上角，單據(jù)上邊和左邊與費用報銷單對齊，超出部分可以按照報銷單大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。 ：原始發(fā)票單據(jù)及附件必須由上而下、自左至右、均勻排列粘貼。對于原始發(fā)票單據(jù)及附件較多的憑證，應(yīng)用和費用報銷單據(jù)同樣大小的結(jié)實的白紙（使用過的紙亦可，外露部分應(yīng)保持潔白）先進(jìn)行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費用報銷單據(jù)的后面。 第五條、 貼票方法和要求 ，如辦公費、招待費、差旅費、住宿費等等，應(yīng)按照類別分別粘貼，把相同經(jīng)費項目的原始憑證粘貼在一起。 ，公差申請單上需有公司及部門領(lǐng)導(dǎo)審批。 ，如招待費需注明招待的日期、招待的對象及招待的人數(shù)。 ，燃油費附加的票據(jù)也應(yīng)該有，即凡是報的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明 實際支付的金額。 ：購農(nóng)產(chǎn)品及廢舊品收入時可用收據(jù)入帳。 ：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬 億。 第三條、本制度適用公司全體員工。、為了加強公司財務(wù)管 理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為 ,合理控制費用支出，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。 第二條、本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用等 ,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第二章 費用報銷憑證的規(guī)范 第四條、報銷單填寫 ：包括部門、日期、內(nèi)容、大小寫金額、合計數(shù) .附件張數(shù)、報銷人及審批人員的簽字；注 ：金額處不能留有空格，金額要完整到元、角、分 ,在財務(wù)有借款的需注明。 報銷原始憑證的要求 1. 當(dāng)事人應(yīng)充分取得費用的相關(guān)單據(jù)，如：合同或協(xié)議、合法的票據(jù)等，合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)，原則上必須是發(fā)票才能報銷。 ：所有的車票上都必須注明出發(fā)地和目的地，以及乘坐日期。 ，有同行者，必須注明同行者是誰。 。 。 ：應(yīng)在費用報銷單據(jù) 大小范圍內(nèi)進(jìn)行粘貼。（粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍）。將膠水涂抹在原始發(fā)票單據(jù)及附件的左上角，從裝訂線（粘貼單左側(cè) 2 公分位置）開始粘貼，將票據(jù)向右邊均勻排開橫向粘貼，注意不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間，以免造成中間厚四周薄、憑證裝訂起來不整齊的現(xiàn)象；粘貼的原始發(fā)票單 據(jù)及附件必須在費用報銷憑證的大小范圍之內(nèi)，個別規(guī)格參差不齊的原始憑證，可先裁邊整理后再行粘貼，但必須保證原始憑證內(nèi)容的完整性。 ，可以在同一張粘貼紙上按照先小后大的順序粘貼。 （ 2）不要用訂書機(jī)訂原始發(fā)票單據(jù)及附件。 （ 3）對于粘貼不規(guī)范的費用報銷單據(jù)，請自行重新粘貼。 ，需由簽收人進(jìn)行簽收，核對數(shù)量。 低值易耗品，報銷時都必須附物品申購單及入庫單。 ，還應(yīng)當(dāng)簽署簽字的日期。 ，簽字是簽在憑證的正面，應(yīng)簽在右上方。 ，經(jīng)辦人、證明人、部門負(fù)責(zé)人要一張一張分別的簽，不能用復(fù)寫紙同時簽。 第三章 內(nèi)部控制及一般流程 第八條、費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由辦公室主任對報銷單據(jù)的計劃性進(jìn)行二級審查，由財務(wù)部門經(jīng)理 對報銷票據(jù)的合法性進(jìn)行三級審查；最后由總經(jīng)理進(jìn)行審核批準(zhǔn)。合法性的認(rèn)定以國家財務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操
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