鞋廠財(cái)務(wù)報(bào)銷制度-展示頁(yè)
2024-10-21 04:41本頁(yè)面
【正文】 單》并報(bào)批。第五部分 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程第十六條專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問(wèn)費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。（二）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。（金額過(guò)大須由董事長(zhǎng)審批）第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(四)報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第二條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(二)其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。第三條 本制度適用公司全體員工。財(cái)務(wù)室2007年6月21日第二篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷制度費(fèi)用報(bào)銷制度第一部分 總則第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。財(cái)務(wù)報(bào)銷程序參照原材料報(bào)銷程序執(zhí)行。機(jī)器設(shè)備維修保養(yǎng)由使用部門申報(bào)廠長(zhǎng)審批，由總務(wù)部執(zhí)行。五、制造費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定生產(chǎn)用易耗品（如開料玻璃、開料鐵皮、斬板等）由各使用部門課長(zhǎng)申購(gòu)，報(bào)廠長(zhǎng)審批。辦公用品由辦公室文員驗(yàn)收，后勤日用品由各使用部門驗(yàn)收。總務(wù)部辦公用品申購(gòu)單及后勤日用品申購(gòu)單一律由廠長(zhǎng)審批。四、辦公用品及后勤日用品報(bào)銷規(guī)定工廠各部門所需辦公用品由總務(wù)部統(tǒng)一申購(gòu)，不得自行購(gòu)買。節(jié)慶日加餐原料采購(gòu)由總務(wù)助理開具申購(gòu)單經(jīng)廠長(zhǎng)審批后交財(cái)務(wù)部撥款采購(gòu)。當(dāng)日菜款審核報(bào)銷后方可補(bǔ)足次日備用金。然后按要求填制報(bào)銷單并粘貼原始憑證交財(cái)務(wù)部復(fù)核報(bào)銷。報(bào)銷程序同上。固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷流程：固定資產(chǎn)申購(gòu)審批→購(gòu)置資金申請(qǐng)審批→固定資產(chǎn)驗(yàn)收試用→填報(bào)固定資產(chǎn)采購(gòu)報(bào)銷單→粘貼原始憑證→會(huì)計(jì)復(fù)核→出納報(bào)銷按要求填寫固定資產(chǎn)報(bào)銷單，報(bào)銷單必須隨同申購(gòu)單及原始憑證一起交會(huì)計(jì)審核，缺一不可。對(duì)于無(wú)法說(shuō)明原因者及財(cái)務(wù)部對(duì)其有異議者將申報(bào)總經(jīng)理處理。對(duì)于未經(jīng)驗(yàn)收或未經(jīng)試用者財(cái)務(wù)不予審核報(bào)銷。固定資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)對(duì)新置固定資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收試用?？倓?wù)部不設(shè)備用金。原材料采購(gòu)報(bào)銷流程：原材料訂購(gòu)→采購(gòu)資金申請(qǐng)→撥付采購(gòu)資金→原材料采購(gòu)→原料倉(cāng)驗(yàn)收→填制原材料采購(gòu)報(bào)銷單→粘貼原始憑證→會(huì)計(jì)復(fù)核→出納報(bào)銷2007年6月21日二、固定資產(chǎn)購(gòu)置及基建工程費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定凡使用年限在一年以上，單位價(jià)值在500元以上之耐用物品及設(shè)備作為固定資產(chǎn)管理。采購(gòu)部門不設(shè)置備用金。對(duì)于不符合要求者，會(huì)計(jì)有權(quán)退回要求重填。對(duì)于超過(guò)一周未見申報(bào)者上報(bào)總經(jīng)理處理。采購(gòu)員采購(gòu)借款務(wù)必于兩日內(nèi)憑有效憑證交出納核銷沖賬。原材料采購(gòu)一律嚴(yán)格按照原材料訂購(gòu)單進(jìn)行。對(duì)于未按要求請(qǐng)款者，出納不予撥付采購(gòu)資金。第一篇：鞋廠財(cái)務(wù)報(bào)銷制度佳程鞋廠財(cái)務(wù)報(bào)銷制度為了規(guī)范財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)費(fèi)用控制，特制定以下財(cái)務(wù)報(bào)銷制度。一、原材料采購(gòu)報(bào)銷制度采購(gòu)員提前兩日向會(huì)計(jì)遞交書面采購(gòu)資金申請(qǐng)。原材料單據(jù)必須經(jīng)原料倉(cāng)主管驗(yàn)收簽字后方能作為報(bào)銷憑證，未經(jīng)倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收者一律不予報(bào)銷。對(duì)于超過(guò)訂購(gòu)數(shù)量采購(gòu)部分一律不予報(bào)銷。對(duì)于逾期不報(bào)者，不予續(xù)支借款?！霸牧喜少?gòu)報(bào)銷單”必須按材料類別及生產(chǎn)季節(jié)分開填列，字跡工整，書寫規(guī)范，并粘附完整有效之原始憑證交會(huì)計(jì)復(fù)核。以上原材料訂購(gòu)單及采購(gòu)資金申請(qǐng)單一律以書面形式為準(zhǔn)，口頭無(wú)效。所有訂購(gòu)單之外之臨時(shí)資金需求報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方生效?？倓?wù)部門作為固定資產(chǎn)的直接管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)的使用、保養(yǎng)及購(gòu)置等。所有固定資產(chǎn)申購(gòu)單及其采購(gòu)資金預(yù)算單一律以書面形式報(bào)總經(jīng)理審批。經(jīng)驗(yàn)收合格并正常試用后方可支付價(jià)款。對(duì)于固定資產(chǎn)采購(gòu)借款超過(guò)一周不予報(bào)銷者，必須由借款人向財(cái)務(wù)部說(shuō)明原因?？倓?wù)部門未予沖銷之采購(gòu)借款必須隨時(shí)配合財(cái)務(wù)部門的核對(duì)及相關(guān)業(yè)務(wù)處理。后勤基建工程由總經(jīng)理隨同廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)驗(yàn)收。三、食堂伙食費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定2007年6月21日食堂原料采購(gòu)清單經(jīng)保安復(fù)稱驗(yàn)收后交總務(wù)助理審核。食堂備用金暫定600元整。此備用金將視費(fèi)用情況而作相應(yīng)調(diào)整。未經(jīng)審批之加餐原料財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。財(cái)務(wù)部對(duì)于自行購(gòu)買及無(wú)申購(gòu)審批程序者均不予報(bào)銷。印刷品由各需求部門申購(gòu)，報(bào)廠長(zhǎng)審批。報(bào)銷程序參照原材料報(bào)銷流程執(zhí)行。生產(chǎn)用輔料（如包裝紙、珍珠棉、槍釘、美紋紙等）由原料倉(cāng)申購(gòu)，報(bào)廠長(zhǎng)審批。外發(fā)加工材料由原料倉(cāng)開具發(fā)料單報(bào)廠長(zhǎng)審批方予以報(bào)銷。六、以上規(guī)定自公布之日起實(shí)行，請(qǐng)各部門配合。第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常
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