部門決算分析報(bào)告提綱-展示頁
2024-10-01 04:47本頁面
【正文】 人均開支=本期支出數(shù)247。（年初預(yù)算數(shù)177。計(jì)算公式為：支出增長率=（本期支出總額247。收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評(píng)價(jià)表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)（附后）。 （四）對(duì)加強(qiáng)部門決算數(shù)據(jù)分析利用工作的建議。 （二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對(duì)所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。 （二）資產(chǎn)負(fù)債對(duì)比分析 計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率，可進(jìn)行連續(xù)年度的對(duì)比，分析部門（單位）資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。 （四）當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進(jìn)措施第三部分：資產(chǎn)負(fù)債情況分析 2年末部門（單位）資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上年度對(duì)比情況，包括增減絕對(duì)值與幅度，增減變動(dòng)主要原因（可用柱形圖或折線圖）。 分單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。（4）其他對(duì)部門（單位）影響較大的支出情況?？蛇M(jìn)行上下年對(duì)比、預(yù)決算對(duì)比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）?？蛇M(jìn)行上下年對(duì)比、預(yù)決算對(duì)比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。 （2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。差異較大的應(yīng)分析到具體收入支出功能科目和具體單位。 收入支出與預(yù)算對(duì)比分析 （1）預(yù)、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分單位、分收入支出具體項(xiàng)目逐項(xiàng)對(duì)比（可列表）。 第二部分：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析 （一）收入支出預(yù)算安排情況 包括部門（單位）收入、支出年初預(yù)算安排情況，與上年對(duì)比情況及增減變動(dòng)原因，年度執(zhí)行中調(diào)整情況，調(diào)整原因說明。 人員情況，包括當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。部門決算分析報(bào)告提綱 第一部分：部門（單位情況） （一）。 ，包括當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。 （二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效 概述部門（單位）工作開展情況及主要事業(yè)成效。 （二）收入支出執(zhí)行情況 當(dāng)年收入支出基本情況，與上年度對(duì)比情況，包括增減絕對(duì)值與幅度，增減變動(dòng)主要原因（可用柱形圖或折線圖）。 1（2）差異原因分析。 收入支出結(jié)構(gòu)分析 （1）各項(xiàng)收入占總收入的比重，各項(xiàng)支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。 重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況 （1）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。 （2）會(huì)議費(fèi)支出情況。 （3）重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出中存在的問題及改進(jìn)措施。 當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在的問題、原因及改進(jìn)措施 （三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況 分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，特別是項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況。 結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。 （一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況 對(duì)資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)體進(jìn)行分析，可從占比、上下年變動(dòng)等方面進(jìn)行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點(diǎn)說明主要資產(chǎn)、負(fù)債基本情況、變動(dòng)情況及原因。 第四部分：本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況 （一）本部門（單位）財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審核情況。 （三）對(duì)部門（單位）決算管理及報(bào)表涉及的意見建議。注。 3附： 行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 一、行政單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo) ，衡量行政單位支出的增長水平。上期支出總額1
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