部門決算分析報告提綱(文件)
【正文】 余情況及結(jié)余原因 計算資產(chǎn)負(fù)債率，進(jìn)行資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)和增減變動原因分析，重點(diǎn)說明主要資產(chǎn)、負(fù)債變動情況及原因。 我鎮(zhèn)在編在職人員人，退休人員人，遺屬人，大學(xué)生村官人，三支一扶人，臨聘駕駛員人。我鎮(zhèn)全年預(yù)算與xx年相比有很大的減少，主要原因在于xx。 三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析 年末部門（單位）資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因（可用柱形圖或折線圖）。 （二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。 行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo) 一、行政單位財務(wù)分析指標(biāo) ，衡量行政單位支出的增長水平。（年初預(yù)算數(shù)177。本期平均在職人員數(shù)100%，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。本期支出總數(shù)100%公用支出比率=本期公用支出數(shù)247。計算公式為： 人車比例=本期末在職人員數(shù)247。年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）100%年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù) 預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)247。事業(yè)支出100%公用支出比率＝公用支出247。計算公式為： 資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額247。 （1）與上年度各項(xiàng)收入支出的對比分析（可用柱形圖）（2）（1）分支出功能科目收支結(jié)余情況 （2）（1）財政性資金收支情況（2）部門收支執(zhí)行情況主要特點(diǎn)（3）非稅收入征繳情況 四、部門決算編審工作總結(jié) 五、部門決算工作中的問題及建議 第18頁 共18頁。 第五篇：部門決算分析報告撰寫提綱部門決算分析報告撰寫提綱 （財政部門使用） 一、 二、 三、 （1）各項(xiàng)收入（財政撥款、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入等）占總收入比重，各項(xiàng)支出占總支出比重（可分別制作餅狀圖）。計算公式為： 人均基本支出＝（基本支出離退休人員支出）247。年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）100%年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù) 、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為： 預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)247。計算公式為： 人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積247。本期支出總數(shù)100%、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。 ，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費(fèi)水平。上期支出總額1）100%，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。 注。 （二）資產(chǎn)負(fù)債對比分析 計算資產(chǎn)負(fù)債率，可進(jìn)行連續(xù)年度的對比，分析部門（單位）資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險。 。全面完成了重建xx工作。 xx單位同全國其他鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府一樣，是國家最基層的政權(quán)機(jī)關(guān)和最基本的獨(dú)立行政單元，具有執(zhí)行國家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。 （2）差異原因分析。 十、我院2015年不存在政府性基金預(yù)算支出和國有資本經(jīng)營預(yù)算支出?？冃гu價結(jié)果是以后年度編制部門預(yù)算和安排資金的重要依據(jù)。2015年，我院在落實(shí)我省績效預(yù)算管理改革上狠下功夫， 4將績效理念和績效管理貫穿于預(yù)算管全過程，構(gòu)建以績效為導(dǎo)向，貫穿績效預(yù)算的編
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