【正文】 權的信用工具。 第 8章 工程合同風險管理 3. 建立風險清單 如果已經(jīng)確認了是風險，就需將這些風險一一列出，建立一個關于本項目的風險清單。它們會造成承包人的損失，是進行合同風險分析的重點。 (4) 合同風險。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同風險因素分析 (3) 外界環(huán)境的風險。 (2) 發(fā)包人資信風險。 (1) 工程的技術、經(jīng)濟、法律等方面的風險。此處僅介紹承包人在建設工程承包過程中的風險因素分析。即可能被起訴或承擔相應法律或合同的處罰。如人身傷亡、安全、健康以及工程或設備的損壞。即造成對企業(yè)形象、職業(yè)責任、企業(yè)信譽的損害。工程建成后產(chǎn)品未達到預期的市場份額，銷售不足，沒有銷路，沒有競爭力。項目建成后達不到設計生產(chǎn)能力，可能是由于設計、設備問題，或生產(chǎn)用原材料、能源、水、電供應問題。包括材料、工藝、工程不能通過驗收，工程試生產(chǎn)不合格，經(jīng)過評價工程質量未達標準。包括財務風險、成本超支、投資追加、報價風險、收入減少、投資回收期延長或無法收回、回報率降低。即造成局部的 (工程活動、分項工程 )或整個工程的工期延長，不能及時投入使用。包括技術風險、時機風險、效益風險、商業(yè)風險等。 (3) 建設期風險。 2) 按風險產(chǎn)生的階段分類 (1) 項目決策風險。 (7) 人員風險。 (6) 合同風險。 (5) 社會風險。 (4) 自然風險。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同風險因素分析 (3) 經(jīng)濟風險。 (2) 法律風險。 1) 按風險產(chǎn)生的原因分類 (1) 政治風險。 情景分析法是一種適用于對可變因素較多的項目進行風險預測和識別的系統(tǒng)技術，它在假定關鍵影響因素有可能發(fā)生的基礎上，構造出多重情景，提出多種未來的可能結果，以便采取適當措施防患于未然。用因果分析圖來分析風險，可以從原因預見結果，也可以從可能的后果中找出將誘發(fā)結果的原因。 3. 因果分析法 因果分析圖因其圖形像魚刺，故也稱魚刺圖分析法。 2. 德爾菲法 德爾菲法又稱專家調查法，是通過函詢收集若干位與該項目相關領域的專家的意見，然后加以綜合整理，再匿名反饋給各位專家，再次征詢意見。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同風險因素分析 1. 頭腦風暴法 頭腦風暴法，是通過專家會議，發(fā)揮專家的創(chuàng)造性思維來獲取未來信息的一種直觀預測和識別方法。風險因素識別的方法有許多，但風險分析方法必須與使用這種方法的環(huán)境相適應，具體問題應作具體分析。 一、風險因素分析的方法 風險分析的方法包括：定性分析方法、定量分析方法或兩者相結合的方式。風險分析的內容主要是分析項目風險因素發(fā)生的可能性、預期的結果、可能發(fā)生的時間及發(fā)生的頻率。風險分析的目的是為了準確、深入地了解風險產(chǎn)生的原因和條件，尤其是重大風險，還需要對其做進一步的分析。 (4) 風險損失發(fā)生后的處理與索賠管理。 (2) 制定風險處置對策和風險管理預算。風險管理是對項目目標的主動控制，是建立項目風險的管理程序及應對機制，以有效降低項目風險發(fā)生的可能性，或一旦風險發(fā)生，風險對于項目的沖擊能夠最小。每個工程項目都存在風險，對于項目管理者的主要挑戰(zhàn)就是將這種損失發(fā)生的不確定性減至一個可以接受的程度，然后再將剩余不確定性的責任分配給最適合承擔它的一方，這個過程構成了工程項目的風險管理。但風險和機會同在，往往是風險大的項目才能有較高的盈利機會。建筑工程項目的立項及其可行性研究、設計與計劃都是基于可預見的技術、管理與組織條件以及對工程項目的環(huán)境 (政治、經(jīng)濟、社會、自然等各方面 )理性預測的基礎上作出的，而在工程項目實施以及項目建成后運行的過程中，這些因素都有可能會產(chǎn)生變化，都存在著不確定性。 第 8章 工程合同風險管理 風險管理概述 3. 風險管理 1) 風險管理 風險管理是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估、預防和控制的過程，是用最低的費用把項目中可能發(fā)生的各種風險控制在最低限度的一種管理體系。 (3) 風險的多樣性和多層次性。 (2) 單一具體風險發(fā)生的偶然性和大量風險發(fā)生的必然性。 2. 風險的特點 為了加深對風險的理解，還必須了解風險的以下特點： (1) 風險存在的客觀性和普遍性。風險同將來的活動和事件有關。必須是與人們的行為相聯(lián)系的風險，否則就不是風險而是危險?；蛘哒f，風險是活動或事件消極的、人們不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。第 8章 工程合同風險管理 第 8章 工程合同風險管理 目錄 .ppt 第 8章 工程合同風險管理 ?風險管理概述 ?工程合同風險因素分析 ?工程合同的擔保 ?工程合同的保險 ?工程合同的風險管理 ?復習思考題 本章內容 第 8章 工程合同風險管理 風險管理概述 1. 風險 現(xiàn)代漢語字典把風險解釋為“可能發(fā)生的危險”，而一些英文字典則將其定義為“遭受危險、蒙受損失或傷害等的可能或機會”。風險是人們應對未來行為的決策及客觀條件的不確定性而可能引起的后果與預定目標發(fā)生多種負偏離的綜合。風險的內涵可以從以下 3種角度來考察： (1) 風險同人們有目的的活動有關。 (2) 客觀條件的變化是風險的重要成因。 (3) 風險是指可能的后果與項目的目標發(fā)生負偏離。作為損失發(fā)生的不確定性，風險是不以人們的意志為轉移并超越人們主觀意識的客觀存在的。正是由于存在著這種偶然性和必然性，人們才要去研究風險，才有可能去計算風險發(fā)生的概率和損失程度。 (4) 風險的可變性。建筑工程由于生產(chǎn)的單件性、地點的固定性、投資數(shù)額巨大以及周期長、施工過程復雜等特點，比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風險。風險會造成工程項目實施的失控現(xiàn)象，如工期延長、成本增加、計劃修改等，最終導致工程經(jīng)濟效益降低，甚至項目失敗。風險管理不僅能使建設項目獲得很高的經(jīng)濟效益，還能促進建設項目的管理水平和競爭能力的提高。 第 8章 工程合同風險管理 風險管理概述 2) 風險管理的任務 風險管理主要包括風險識別、風險分析和風險處置。風險管理的任務是： (1) 識別與評估風險。 (3) 制定落實風險管理措施。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同風險因素分析 風險分析是指應用各種風險分析技術，用定性、定量或兩者相結合的方式處理不確定性的過程。 風險因素是指一系列可能影響項目向好或向壞的方向發(fā)展的因素的總和。對風險分析的結果風險管理者必須有自己的判斷，風險分析方法是協(xié)助風險管理者進行分析風險，而風險分析不能代替風險管理者的判斷。定性分析方法主要有頭腦風暴法、德爾菲法、因果分析法、情景分析法等；定量分析方法有敏感性分析、概率分析、決策樹分析、影響圖技術、模糊數(shù)學法、灰色系統(tǒng)理論、效用理論、模擬法、計劃評審技術、外推法等。在實踐中用得較多的是頭腦風暴法、德爾菲法、因果分析法和情景分析法。頭腦風暴法通過主持專家會議的人在會議開始時的發(fā)言激起專家們的思維“靈感”，促使專家們感到急需回答會議提出的問題而激發(fā)創(chuàng)造性的思維，在專家們回答問題時產(chǎn)生信息交流，受到相互啟發(fā)，從而誘發(fā)專家們產(chǎn)生“思維共振”，以達到互相補充并產(chǎn)生“組合效應”，獲取更多的未來信息，使預測和識別的結果更準確。這樣反復經(jīng)過四至五輪，逐步使專家的意見趨向一致，作為最后預測和識別的根據(jù)。圖中主干是風險的后果，枝是風險因素和風險事件，分支為相應的小原因。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同風險因素分析 4. 情景分析法 情景分析法又稱幕景分析法，是根據(jù)發(fā)展趨勢的多樣性，通過對系統(tǒng)內外相關問題的系統(tǒng)分析，設計出多種可能的未來前景，然后用類似于撰寫電影劇本的手法，對系統(tǒng)發(fā)展態(tài)勢作出自始至終的情景和畫面的描述。 二、風險分類 1. 風險分類 將工程合同中的風險進行分類，可使風險管理者更徹底地了解風險，管理風險時更有目的性、更有效果，并為風險評估做好準備。例如政局的不穩(wěn)定性，戰(zhàn)爭狀態(tài)、動亂、政變，國家對外關系的變化，國家政策的變化等。如法律修改，但更多的風險是法律不健全，有法不依、執(zhí)法不嚴，對有關法律理解不當以及工程中可能有觸犯法律的行為等。如國家經(jīng)濟政策的變化、國家經(jīng)濟發(fā)展狀況、產(chǎn)業(yè)結構調整、銀根緊縮、物價上漲、關稅提高、外匯匯率變化、通貨膨脹速度加快、金融風波等。如地震、臺風、洪水、干旱，反常的惡劣的雨、雪天氣，特殊的、未探測到的惡劣地質條件如流沙、泉眼等。包括宗教信仰的影響和沖擊、社會治安的穩(wěn)定性、社會的禁忌、勞動者的文化素質、社會風氣等。由于合同條款的不完備或合同欺詐導致合同履行困難或合同無效。這是主觀風險，是關系人惡意行為、不良企圖或重大過失造成的破壞。 (2) 融資、籌資風險。 (4) 生產(chǎn)經(jīng)營期風險。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同風險因素分析 3) 按風險產(chǎn)生的后果分類 (1) 工期風險。 (2) 費用風險。 (3) 質量風險。 (4) 生產(chǎn)風險。 (5) 市場風險。 (6) 信譽風險。 (7) 人員、設備風險。 (8) 法律風險。 2. 承包人承包工程的主要風險 工程合同的風險因素分析對發(fā)包人和承包人來說都十分重要，發(fā)包人主要從對承包人的資格考察及合同具體條款的簽訂上防范風險，這里不多敘述。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同風險因素分析 承包工程中常見的風險有如下幾類。 具體包括： 由于現(xiàn)代工程規(guī)模大，功能要求高，需要新技術、特殊的工藝，特殊的施工設備，有時發(fā)包人將工期限定得太緊，承包人無法按時完成；現(xiàn)場條件復雜，干擾因素多；施工技術難度大，特殊的自然環(huán)境，如場地狹小，地質條件復雜，氣候條件惡劣，水電供應、建材供應不能保證等；承包人的技術力量、施工力量、裝備水平、工程管理水平不足，在投標報價和工程實施過程中會有這樣或那樣的失誤，例如：技術設計、施工方案、施工計劃和組織措施存在缺陷和漏洞，計劃不周，報價失誤等；承包人資金供應不足，周轉困難；在國際工程中還常常出現(xiàn)對當?shù)胤?、語言不熟悉，對技術文件、工程說明和規(guī)范理解不正確或出錯的現(xiàn)象。 屬于發(fā)包人資信風險的有如下幾方面： 發(fā)包人的經(jīng)濟情況變化，如經(jīng)濟狀況惡化，瀕于倒閉，無力繼續(xù)實施工程，無力支付工程款，工程被迫中止；發(fā)包人的信譽差，不誠實，有意拖欠工程款，或對承包人的合理索賠要求不作答復，或拒不支付；發(fā)包人為了達到不支付或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難承包人，濫用權力，施行罰款或扣款；發(fā)包人經(jīng)常改變主意，如改變設計方案、實施方案，打亂工程施工秩序，但又不愿意給承包人以補償?shù)取?主要包括：在國際工程中，工程所在國政治環(huán)境的變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭、禁運、罷工、社會動亂等造成工程中斷或終止；經(jīng)濟環(huán)境的變化，如通貨膨脹、匯率調整、工資和物價上漲；合同所依據(jù)的法律的變化，如新的法律頒布，國家調整稅率或增加新的稅種，新的外匯管理政策等；自然環(huán)境的變化，如百年未遇的洪水、地震、臺風等，以及工程水文、地質條件的不確定性。 即施工合同中的一般風險條款和一些明顯的或隱含著對承包人不利的條款。具體包括：合同中明確規(guī)定的承包人承擔的風險，如工程變更的補償范圍和補償條件、合同價款的調整條件、工程范圍的不確定 (特別是對固定總價合同 )，發(fā)包人和工程師對設計、施工、材料供應的認可權及檢查權、其他形式的風險條款等；合同條文的不全面、不完整等，如缺少工期拖延違約金的最高限額的條款或限額太高、缺少工期提前的獎勵條款、缺少發(fā)包人拖欠工程款的處罰條款等；合同條文不清楚、不細致、不嚴密，如合同中對一些問題不做具體規(guī)定，僅用“另行協(xié)商解決”等字眼，再如“承包人為施工方便而設置的任何設施，均由他自己付款”中的“施工方便”即含糊不清；發(fā)包人為了轉嫁風險提出的單方面約束性，過于苛刻，責權利不平衡的合同條款；其他對承包人苛刻的要求，如要承包人大量墊資承包、工期要求太緊超過常規(guī)、過于苛刻的質量要求等。開列風險清單必須做到科學、客觀、全面，尤其是不能遺漏主要風險。 擔保制度在國際上已有很長的歷史，已經(jīng)形成了比較完善的法規(guī)體系和成熟的運作方式。 擔保以信用為本。授信人以自身的財產(chǎn)為依據(jù)授予對方信用，受信人則以自身財產(chǎn)承擔償債責任為保證取得信用。前者受自身財產(chǎn)的限制；而后者卻利用了社會信用資源，增加了擔保資源，可以有效改善信用管理，降低交易費用。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同的擔保 一、工程合同擔保的基本概念 工程合同擔保是合同當事人為了保證工程合同的切實履行，由保證人作為第三方對建設工程中一系列合同的履行進行監(jiān)管并承擔相應的責任，是一種采用市場經(jīng)濟手段和法律手段進行風險管理的機制。工程保證擔保制度在世界發(fā)達國家已有一百多年的發(fā)展歷程，已成為一種國際慣例。 第 8章 工程合同風險管理 工程合同的擔保 工程擔保制度是以經(jīng)濟責任鏈條建立起保證人與建設市場主體之間的責任關系。通過這種制約