經(jīng)營計劃和預(yù)算管理制度-展示頁
2024-08-17 21:42本頁面
【正文】 起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營計劃和預(yù)算方案的指標(biāo)類別、格式；（3） 審核股份公司各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案提案；（4） 制訂股份公司的年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案提案；（5） 制訂股份公司月度、季度、半年、年度經(jīng)營計劃與預(yù)算執(zhí)行情況分析報告；（6） 監(jiān)督股份公司各權(quán)屬公司的經(jīng)營計劃與預(yù)算執(zhí)行情況；（7） 負(fù)責(zé)計劃預(yù)算管理其它相關(guān)事項；（8） 負(fù)責(zé)對各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營決算報告進(jìn)行審核、匯總，并撰寫股份公司年度經(jīng)營決算報告和相關(guān)分析報告。第十條 先進(jìn)性原則：各項經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都要對照“三個水平”進(jìn)行。第十一條 全面完整性原則：股份公司經(jīng)營計劃和預(yù)算必須全面、完整、具體，并將指標(biāo)層層分解落實(shí)。第四章 范圍與依據(jù)第十三條 經(jīng)營計劃和預(yù)算的編制責(zé)任中心范圍：（1） 一級責(zé)任中心：股份公司；（2） 二級責(zé)任中心：股份公司各職能部門、股份公司各權(quán)屬公司第十四條 經(jīng)營計劃和預(yù)算編制的依據(jù)和基礎(chǔ)：（1） 宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境；（2） 行業(yè)趨勢、市場環(huán)境、競爭環(huán)境；（3） 公司中長期戰(zhàn)略規(guī)劃；（4） 責(zé)任中心自身資源和能力的分析報告；（5） 經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況的分析報告。第十六條 各權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容：（1） 權(quán)屬公司上一年度經(jīng)營計劃與預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)；（2） 權(quán)屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)；（3） 權(quán)屬公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測； （4） 權(quán)屬公司主要年度經(jīng)營目標(biāo)；（5） 權(quán)屬公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施規(guī)劃；（6） 權(quán)屬公司年度預(yù)算方案；（7） 權(quán)屬公司風(fēng)險分析及相應(yīng)對策準(zhǔn)備；（8） 股份公司要求的其它權(quán)屬公司經(jīng)營管理重要信息；（9） 其它說明。第十八條 權(quán)屬公司預(yù)算方案和匯報重要信息的內(nèi)容格式參見附表。第六章 年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案編制和調(diào)整流程第二十條 年度計劃和預(yù)算的編制流程包括權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算審核流程、股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算制定流程、權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算調(diào)整審核流程、股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算調(diào)整流程。審核流程如下：（1） 權(quán)屬公司提出年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案；（2） 權(quán)屬公司將年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案上報股份公司(權(quán)屬公司由股份公司外派董事上報)；（3） 股份公司資產(chǎn)管理部審核權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案，出示專業(yè)意見；（4） 股份公司分管副總經(jīng)理審核權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案，出示意見；（5） 股份公司總經(jīng)理辦公會審議權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案，形成審議決議；（6） 股份公司資產(chǎn)管理部向權(quán)屬公司傳達(dá)股份公司決議(權(quán)屬公司由股份公司向外派董事傳達(dá))；（7） 權(quán)屬公司審批年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案。制定流程如下：（1） 股份公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案編制要求；（2） 股份公司各部門和股份公司權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案；（3） 股份公司資產(chǎn)管理部制訂股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（4） 股份公司分管副總經(jīng)理審核股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿，并出示意見；（5） 股份公司總經(jīng)理辦公會審核股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（6） 股份公司董事會審批股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（7） 股份公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會審批意見，制定股份公司年度經(jīng)營與預(yù)算方案正式稿。第二十四條
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