哈藥集團-經(jīng)營計劃和預算管理制度-展示頁
2025-07-31 03:43本頁面
【正文】 ；（5） 經(jīng)營計劃和預算執(zhí)行情況的分析報告。第十六條 各權屬公司年度經(jīng)營計劃和預算必須包括以下內(nèi)容：（1） 權屬公司上一年度經(jīng)營計劃與預算執(zhí)行情況總結(jié)；（2） 權屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標；（3） 權屬公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預測； （4） 權屬公司主要年度經(jīng)營目標；（5） 權屬公司實現(xiàn)目標的措施規(guī)劃；（6） 權屬公司年度預算方案；（7） 權屬公司風險分析及相應對策準備；（8） 集團要求的其它權屬公司經(jīng)營管理重要信息；（9） 其它說明。第十八條 權屬公司預算方案和匯報重要信息的內(nèi)容格式參見附表。第六章 年度經(jīng)營計劃和預算方案編制調(diào)整流程第二十條 年度計劃和預算的編制流程包括權屬公司年度經(jīng)營計劃與預算審核流程、集團年度經(jīng)營計劃與預算制定流程、權屬公司年度經(jīng)營計劃與預算調(diào)整審核流程、集團公司年度經(jīng)營計劃與預算調(diào)整流程。審核流程如下：（1） 權屬公司提出年度經(jīng)營計劃與預算方案；（2） 集團公司外派董事將權屬公司年度經(jīng)營計劃與預算方案上報集團公司；（3） 集團公司資產(chǎn)管理部審核權屬公司年度經(jīng)營計劃與預算方案，出示專業(yè)意見；（4） 集團公司分管副總裁審核權屬公司年度經(jīng)營計劃與預算方案，出示意見；（5） 集團公司總裁辦公會審議權屬公司年度經(jīng)營計劃與預算方案，形成審議決議；（6） 集團公司資產(chǎn)管理部向外派董事傳達集團決議；（7） 集團公司外派董事根據(jù)集團決議在權屬公司董事會表決；（8） 權屬公司董事會審批年度經(jīng)營計劃與預算方案。制定流程如下：（1） 集團公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃與預算方案編制要求；（2） 集團公司各部門和集團權屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計劃與預算方案；（3） 集團公司資產(chǎn)管理部制訂集團年度經(jīng)營計劃與預算方案討論稿；（4） 集團公司分管副總裁審核集團年度經(jīng)營計劃與預算方案討論稿，并出示意見；（5） 集團公司總裁辦公會審核集團年度經(jīng)營計劃與預算方案討論稿；（6） 集團公司董事會審批集團年度經(jīng)營計劃與預算方案討論稿；（7） 集團公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會審批意見，制定集團年度經(jīng)營與預算方案正式稿。第二十四條 集團公司年度經(jīng)營計劃和預算的調(diào)整流程如下：（1） 集團公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃調(diào)整議案；（2） 集團公司分管副總裁審核，并出示意見；（3） 集團公司總裁辦公會審議，并提出審議意見；（4） 集團公司董事會審批，并做出決議；（5） 集團公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會決議調(diào)整年度計劃與預算；第七章 執(zhí)行與監(jiān)督第二十五條 集團在執(zhí)行計劃和預算時，堅持“權責分散，監(jiān)督集中”的原則，即計劃預算內(nèi)的財權、經(jīng)營權下放給二級責任中心，一級責任中心集中掌握監(jiān)控權。第二十七條 各責任中心負責人必須責成相關部門每月按照既定的格式填寫并向集團公司資產(chǎn)管理部報送集團公司要求的月度、季度和年度經(jīng)營計劃和預算執(zhí)行情況統(tǒng)計表和分析報告，資產(chǎn)管理部同時抄報集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計監(jiān)察部。第二十九條 集團公司資產(chǎn)管理部是集團經(jīng)營計劃和預算執(zhí)行情況各種信息的匯總部門，是集團對計劃和預算的執(zhí)行過程進行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門，其相關監(jiān)控工作職責如下：（1） 負責收集匯總各責任中心計劃與預算執(zhí)行過程中的各種計劃和預算執(zhí)行信息，并于每月10日內(nèi)將執(zhí)行情
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