哈藥集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理制度-展示頁(yè)
2025-07-31 03:44本頁(yè)面
【正文】 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況的分析報(bào)告。第十六條 各權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容：（1） 權(quán)屬公司上一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)；（2） 權(quán)屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)；（3） 權(quán)屬公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測(cè)； （4） 權(quán)屬公司主要年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；（5） 權(quán)屬公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施規(guī)劃；（6） 權(quán)屬公司年度預(yù)算方案；（7） 權(quán)屬公司風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備；（8） 集團(tuán)要求的其它權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)管理重要信息；（9） 其它說(shuō)明。第十八條 權(quán)屬公司預(yù)算方案和匯報(bào)重要信息的內(nèi)容格式參見(jiàn)附表。第六章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案編制調(diào)整流程第二十條 年度計(jì)劃和預(yù)算的編制流程包括權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算審核流程、集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算制定流程、權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算調(diào)整審核流程、集團(tuán)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算調(diào)整流程。審核流程如下：（1） 權(quán)屬公司提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案；（2） 集團(tuán)公司外派董事將權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案上報(bào)集團(tuán)公司；（3） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部審核權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案，出示專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；（4） 集團(tuán)公司分管副總裁審核權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案，出示意見(jiàn)；（5） 集團(tuán)公司總裁辦公會(huì)審議權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案，形成審議決議；（6） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部向外派董事傳達(dá)集團(tuán)決議；（7） 集團(tuán)公司外派董事根據(jù)集團(tuán)決議在權(quán)屬公司董事會(huì)表決；（8） 權(quán)屬公司董事會(huì)審批年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案。制定流程如下：（1） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案編制要求；（2） 集團(tuán)公司各部門(mén)和集團(tuán)權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案；（3） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部制訂集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿；（4） 集團(tuán)公司分管副總裁審核集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿，并出示意見(jiàn)；（5） 集團(tuán)公司總裁辦公會(huì)審核集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿；（6） 集團(tuán)公司董事會(huì)審批集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿；（7） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會(huì)審批意見(jiàn)，制定集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)與預(yù)算方案正式稿。第二十四條 集團(tuán)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的調(diào)整流程如下：（1） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整議案；（2） 集團(tuán)公司分管副總裁審核，并出示意見(jiàn)；（3） 集團(tuán)公司總裁辦公會(huì)審議，并提出審議意見(jiàn)；（4） 集團(tuán)公司董事會(huì)審批，并做出決議；（5） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會(huì)決議調(diào)整年度計(jì)劃與預(yù)算；第七章 執(zhí)行與監(jiān)督第二十五條 集團(tuán)在執(zhí)行計(jì)劃和預(yù)算時(shí)，堅(jiān)持“權(quán)責(zé)分散，監(jiān)督集中”的原則，即計(jì)劃預(yù)算內(nèi)的財(cái)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)下放給二級(jí)責(zé)任中心，一級(jí)責(zé)任中心集中掌握監(jiān)控權(quán)。第二十七條 各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人必須責(zé)成相關(guān)部門(mén)每月按照既定的格式填寫(xiě)并向集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部報(bào)送集團(tuán)公司要求的月度、季度和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表和分析報(bào)告，資產(chǎn)管理部同時(shí)抄報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計(jì)監(jiān)察部。第二十九條 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部是集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況各種信息的匯總部門(mén)，是集團(tuán)對(duì)計(jì)劃和預(yù)算的執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門(mén)，其相關(guān)監(jiān)控工作職責(zé)如下：（1） 負(fù)責(zé)收集匯總各責(zé)任中心計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的各種計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行信息，并于每月10日內(nèi)將執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)結(jié)
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