【正文】 %本項目數據與非現場監(jiān)管報表《G43表外加權風險資產計算表》中加權后的“、利率及其他衍生產品合約風險資產”數據保持一致。現期風險暴露法由兩部分組成：一部分是按盯市價值計算出的重置成本（MTM），另一部分是反映剩余期限內潛在風險暴露的附加因子（addon）,由衍生交易工具的名義本金乘以固定系數獲得。[：無條件可撤銷的承諾]：指填報機構在任何時候無需事先通知，就可無條件取消承諾，或者由于借款人的信用狀況惡化，承諾可有效地自動取消。[（不含衍生產品）]：是填報機構已經發(fā)生但不涉及或尚未涉及資金增減變化，不列入資產負債表的業(yè)務，例如，承兌匯票、保函、信用證、承諾、回購協議、有追索權的資產銷售等業(yè)務，不包括衍生產品。[ 其中：衍生金融資產]：本項目反映填報機構衍生工具的公允價值及其變動形成的衍生資產，但不包括作為有效套期的衍生工具。本次測算對于核心資本選用的是資本定義測算中的基本方案，不考慮嚴格方案。本次測算對于核心資本選用的是資本定義測算中的基本方案，不考慮嚴格方案。第二部分：具體說明杠桿率指標衡量的是高質量資本與總風險暴露之間的比例。杠桿率測算表填報說明第一部分：引言杠桿率指標旨在通過建立基于總風險暴露、簡單的、非風險敏感性的支持性手段，強化以風險為本的資本監(jiān)管。[ 符合BIII合格二級資本工具要求的本行發(fā)行的長期次級債、可轉換債和混合資本工具] 本項目反映填報機構今年發(fā)行的符合BIII嚴格標準的二級資本工具。[ 持有他行的長期次級債、可轉換債和混合資本工具等現行法下二級資本工具]本項目填報機構持有的境內外他行長期次級債、可轉換債和混合資本工具等現行法下合格二級資本工具總額，包括2009年7月1日之前和之后持有的。[ 對非自用不動產的投資]本項目填報機構對非自用不動產的投資，應與《G41 資本充足率匯總表》中[]( 對非自用不動產的投資)保持一致。[ 對工商企業(yè)的資本投資]本項目填報機構對工商企業(yè)的資本投資，應與《G41 資本充足率匯總表》中[]( 對工商企業(yè)的資本投資)保持一致。其他機構此項填0。[ 貸款（含拆放同業(yè)）損失一般準備]本項目反映填報機構根據貸款（含拆放同業(yè)）余額一定比例計提的，用于彌補尚未識別的可能性損失的貸款損失準備，《G41 資本充足率匯總表》中[]( 貸款（含拆放同業(yè)）損失一般準備)保持一致。[ 對未并表金融機構的非大額普通股投資]本項目填報對未并表金融機構的非大額普通股投資（不含收購溢價），非大額投資指不超過被投資機構所有者權益10%的普通股投資。[ 由時間因素引起的遞延稅資產凈值]、 [ 由時間因素引起的遞延稅資產凈值]指在[ 遞延稅資產凈值]中,由時間因素引起的遞延稅資產凈值部分。[ 土地使用權]本項目填報無形資產中的土地使用權部分。[ 商譽]本項目與《G41 資本充足率匯總表》中[](商譽)保持一致。 [ 一般風險準備]本項目反映按照風險資產一定比例從凈利潤中提取,用于彌補尚未識別的可能性損失的準備,與《G01 資產負債項目統計表》中[](一般風險準備)保持一致。[．4 使用公允價值選擇權的金融資產或負債，其公允價值變動未實現凈利得] 本項目反映按財政部《企業(yè)會計準則第22號—金融工具確認和計量》（財會【2006】3號）的要求使用公允價值選擇權的金融資產或負債，其公允價值未實現凈利得部分。[．2 交易性金融工具公允價值變動凈利得]本項目反映按財政部《企業(yè)會計準則第22號—金融工具確認和計量》（財會【2006】3號）的要求應直接計入當期損益的交易性金融工具公允價值正變動部分。[ 未分配利潤]本項目反映填報機構歷年積存的未分配利潤(或未彌補虧損),與《G01 資產負債項目統計表》中[](未分配利潤)保持一致。[．5 將自用房地產或存貨轉換為采用公允價值計量的投資性房地產，轉換日產生的價值增值]本項目反映按新會計準則第3號《投資性房地產》的要求計入資本公積的將自用房地產或存貨轉換為采用公允價值計量的投資性房地產，轉換日產生的價值增值。[．3 可供出售金融資產中的貸款和應收款項類，以及不存在活躍交易市場的其他可供出售金融資產，其公允價值變動未實現凈利得]本項目反映按財政部《企業(yè)會計準則第22號—金融工具確認和計量》（財會【2006】3號）的要求分類為可供出售金融資產的貸款和應收款項類，以及不存在活躍交易市場的其他可供出售金融資產，其計入資本公積的公允價值正變動部分。[．2 可供出售金融資產中的股權類、債券類資產，以及存在活躍交易市場的其他可供出售金融資產，其公允價值變動未實現凈利得]本項目反映按財政部《企業(yè)會計準則第22號—金融工具確認和計量》（財會【2006】3號）的要求分類為可供出售金融資產的股權類、債券類資產，以及存在活躍交易市場的其他可供出售金融資產，其計入資本公積的公允價值正變動部分。[．1 固定資產重估儲備部分]本項目反映填報機構經國家有關部門批準，對固定資產進行重估后，固定資產公允價值大于賬面價值的部分。[ 資本公積]本項目反映填報機構取得的資本公積。各項目的內容如下：[ 實收資本]本項目反映填報機構按照章程,或合同、協議的約定，實際收到投資人投入的資本。資本充足率測算報表填報說明第一部分： 引言《資本定義》報表填報按巴塞爾委員會最新監(jiān)管改革方案計算核心一級資本充足率、一級資本充足率和總資本充足率指標所需的各項目內容，以及為確定我國資本充足率監(jiān)管改革方案所需的測算分析項目內容。9. 數據報送和審核流程：銀行自查無誤后報主監(jiān)管員，主監(jiān)管員審核無誤后報監(jiān)管部門，監(jiān)管部門匯總后報統計部。7. 四舍五入要求：保留整數，百分比保留兩位小數。5. 數據口徑和時間：2010年6月30日法人口徑數據。比如中國工商銀行于2010年11月12日上報第一次數據，則命名：02中國工商銀行20101112V1；如果該行當日又修改重報數據，則命名：02中國工商銀行20101112V2，以此類推。3. 文件命名規(guī)則：上報EXCEL文件請按以下方式命名：“機構類別機構名稱上報日期版本號”。定量測算報表填報說明一般說明1. 報表目的：新四大監(jiān)管工具定量測算。2. 報表內容：共包括五張工作表和一張校驗表，五張工作表分別為資本定義、杠桿率、貸款撥備比率、LCR和NSFR。機構類別為：國家開發(fā)銀行(01)、國有商業(yè)銀行（02）、股份制商業(yè)銀行（03）、城市商業(yè)銀行（04）、農村商業(yè)銀行（05）、農村合作銀行（06）、外資法人銀行（07）、非銀機構（08）。4. 數據報送方式：以電子文件形式報送。6. 數據單位：萬元。8. 填報幣種：本表要求以本外幣合計人民幣數據填報，具體要求同非現場監(jiān)管報表。10. 數據答疑流程：主監(jiān)管員負責所轄銀行的解釋答疑，監(jiān)管部門負責對主監(jiān)管員的解釋答疑，統計部負責對監(jiān)管部門定量測算聯系人的解釋答疑。第二部分： 具體說明本表中黃色格為需要銀行機構填報的內容。與《G01 資產負債項目統計表》中 [](實收資本)保持一致。與《G01 資產負債項目統計表》中[](資本公積)保持一致。本項目原則上與《G01 資產負債項目統計表》中[](重估儲備)相對應。如果有關金融工具公允價值變動產生的未實現損益已在扣減項中扣除的，不再包括在此項中。[．4 現金流量套期有效部分中的套期工具和被套期工具公允價值變動未實現凈利得]本項目反映按新會計準則第24號《套期保值》的要求計入資本公積的現金流量套期有效部分中的套期工具和被套期工具公允價值正變動部分。[．6 以前確認為負債而新會計準則確認為權益的部分，如可轉換債券中的可轉換權等]本項目反映按新會計準則第37號《金融工具列報》的要求，以前確認為負債而新會計準則確認為權益的部分，如可轉換債券中的可轉換權等。[．1 當期利潤中根據本機構利潤分配預案預計分配的數額]本項目反映若當期稅后利潤在報送日還沒有進行分配，根據本機構的利潤分配方案，應扣除的預計分配數額。[．3 以公允價值計量的投資性房地產在持有期間公允價值變動未實現凈利得] 本項目反映按新會計準則第3號《投資性房地產》的要求計入當期損益的投資性房地產在持有期間公允價值正變動部分。[ 盈余公積]本項目反映填報機構從利潤中提取的盈余公積,與《G01 資產負債項目統計表》中[](盈余公積)保持一致。[ 外幣報表折算差額]本項目與《G01 資產負債項目統計表》中[](外幣報表折算差額)保持一致。[ 無形資產(不含商譽)]本項目填寫除商譽之外的無形資產凈值 （扣除無形資產減值準備）。[ 遞延稅資產凈值]本項目反映遞延稅資產減去遞延稅負債后的凈值,等于《G01 資產負債項目統計表》中[](遞延稅項:遞延稅款借項)減去《G01 資產負債項目統計表》中[](遞延稅項:遞延稅款貸項)。[ 貸款損失準備尚未提足部分]本項目填報已提準備與按照《銀行貸款損失準備計提指引》要求應提取的貸款損失準備金間的缺口，與《G41 資本充足率匯總表》中[]( 貸款損失準備尚未提足部分)保持一致。[ 對未并表金融機構的大額普通股投資]本項目填報對未并表金融機構的大額普通股投資（不含收購溢價），大額投資指超過被投資機構所有者權益10%的普通股投資。[ 已提取但未計入附屬資本的貸款損失一般準備]本項目主要針對國有商業(yè)銀行，填報國有商業(yè)銀行已提取的在《中國銀監(jiān)會辦公廳關于明確貸款損失一般準備計算標準的通知》（銀監(jiān)辦發(fā) [2010] 104 號）前可計入附屬資本的貸款損失一般準備，但按銀監(jiān)辦發(fā) [2010] 104 號文要求不能計入的部分。[ 現行法下加權風險資產]本項目填報現行法下加權風險資產總額，應等于《G41 資本充足率匯總表》中[]( 加權風險資產)+[]( 市場風險資本)*。[ 資產證券化風險暴露需扣減部分]本項目填報根據《金融機構信貸資產證券化監(jiān)督管理辦法》要求應從資本中扣減的部分。[ ]本項目填報機構在2009年7月1日之后持有的他行長期次級債，按照《中國銀監(jiān)會關于完善商業(yè)銀行資本補充機制的通知》（銀監(jiān)發(fā) [2009] 90 號）應從二級資本中全額扣減的部分。[ 本行發(fā)行的長期次級債、可轉換債和混合資本工具按現行法可計入二級資本的部分] 本項目填報機構發(fā)行的境內外長期次級債、可轉換債和混合資本工具等現行法下合格二級資本工具總額。[ 信用風險加權資產]本項目填報信用風險加權資產，應等于《G41 資本充足率匯總表》中[]( 加權風險資產)。本表根據巴塞爾銀行監(jiān)督委員會《增強銀行體系穩(wěn)健性》指引框架以及7月26日的新聞公告規(guī)定的內容來設計的。[1．核心資本]：核心資本是指在BASELIII 的框架下，根據《增強銀行體系穩(wěn)健性》文件要求，核心資本必須能夠在持續(xù)經營條件下充分吸收損失，主要包括普通股以及其他持續(xù)經營條件下的資本（次級的、對非累積的紅利和息票支付有充分靈活性、沒有到期日也沒有激勵贖回的機制）。[2．核心資本扣減項]: 。 []：與非現場監(jiān)管報表《G01 資產負債項目統計表》的[](本外幣合計的總資產)保持一致。同非現場監(jiān)管報表《G01 資產負債項目統計表》[](本外幣合計的衍生金融資產)保持一致。與非現場監(jiān)管報表《G43 表外加權風險資產計算表》中扣除“匯率、利率及其他衍生產品合約風險資產”后的表外轉換前風險資產保持一致。[（用現期風險暴露法計算）]：填報機構將衍生產品按照現期風險暴露法計算的結果填在本項目中?，F期風險暴露 = 重置成本+Addon = 估盈（正公允價值）+名義本金*固定系數。貸