財務(wù)稽核手冊培訓(xùn)資料-展示頁
2025-07-08 17:08本頁面
【正文】 機(jī)110選擇收銀員李可東日期選擇20081128, 點(diǎn)擊“OK”進(jìn)入圖16顯示異常交易時間的交易記錄注意此交易時間為18:55:49, 結(jié)合圖12該員工刷卡記錄得知在此交易時間為該員工的休息時間13注意此交易時間為19:36:36, 結(jié)合圖12該員工刷卡記錄得知在此交易時間為該員工的休息時間14. ，可以通過D:\YUM\BOH\Template\POS的路徑查找到TLOG打開如下文本，并關(guān)注該員工休息時間是否有交易發(fā)生。（111）7 查看清機(jī)時，單機(jī)抽屜大鈔現(xiàn)金是否超過市場規(guī)定的金額 (1500元)；餐廳是否于19:00以后每兩小時抽取大鈔；查單據(jù)上有收銀員/出納/管理組的簽名記錄；抽大鈔單據(jù)的時間是否接近清機(jī)時間(半小時)或是否同一時間段抽取幾次大鈔，以防止收銀員為了掩蓋未及時抽大鈔的情況。“Business”處選擇“all”，選中“Discounts/Coupons”左邊的框，然后點(diǎn)擊“OK”“Void”即代表被deletion的品項(xiàng)6 檢查收銀員所有的Overring和Refund是否保存完好的單據(jù)（如為更換產(chǎn)品，需有更換后的跟進(jìn)餐單），退餐解釋是否合理，并有管理組、收銀員簽字。（110）第一步：在餐廳的電腦上點(diǎn)擊“開始—程序—Compris Technologies—POS Transaction Viewer” 第二步：在“Cashier”amp。（109）如左例所示，查詢TLOG發(fā)現(xiàn)在21：0821：15期間共發(fā)生了4次no sale，但沒有發(fā)生任何一筆進(jìn)單，也不可能在沒有任何交易的情況下?lián)Q4次零錢，類似的狀況需追蹤原因5 查看所抽取的現(xiàn)金資料管理袋中收銀員超標(biāo)的Deletion Before（%）和After(%)是否有說明單，并且說明的原因是餐廳管理組理解的原因并采取了適當(dāng)?shù)母纳菩袆?；查收銀員的Deletion是否有存在使用替換操作降低Deletion的實(shí)際金額的狀況（）。4 查看NO SALES次數(shù)是否異常 (NO SALES 次數(shù)=上機(jī)一次+Overring/refund次數(shù)+抽大鈔次數(shù)+下機(jī)一次（有時有）)。（108）需根據(jù)以下兩種方法抽取所需查看的現(xiàn)金資料管理袋: 1 根據(jù)IMS中的差異匯總表，抽取貨物出現(xiàn)異常差異的那周的現(xiàn)金資料管理袋。（106）2 查看保險柜中留存的員工上機(jī)現(xiàn)金盤點(diǎn)表是否簽字齊全。（114）其它營業(yè)收入：查看營業(yè)外收入記錄，檢查營業(yè)外收入是否于當(dāng)天及時存款；查餐廳是否正確的記錄相關(guān)的營業(yè)外收入：政府獎勵基金、餐廳獎勵基金、廢油、廢紙盒售賣、小費(fèi)等其它的外來收入。 查看交接記錄是否完整,準(zhǔn)確。(103)公關(guān)餐券: 盤點(diǎn)公關(guān)餐券與交接記錄，使用記錄是否一致。(104)發(fā)票: 查看餐廳發(fā)票領(lǐng)購本上記錄的領(lǐng)購本數(shù)是否與餐廳庫存的一致。 查看因特殊假日而增加的零找金是否及時存回銀行。 查看零找金的使用合理性(僅限于收銀找零使用,不可用于日常餐廳項(xiàng)目支出)。 交接記錄是否完整,準(zhǔn)確。(102)2 盤點(diǎn)保險柜中的所有物品零用金: 實(shí)盤金額+目前有效發(fā)票金額+零用金借支單應(yīng)當(dāng)?shù)扔谏掀诮唤佑涗浗痤~. 查看零用金的支出項(xiàng)目的合理性(員工的工資,獎勵不應(yīng)該從此項(xiàng)支出)。 查看每日/班次交接記錄是否有當(dāng)班管理組和出納簽字。使用新版迪堡保險柜的餐廳查詢?nèi)绨l(fā)生人員變動是否依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)及時刪除相關(guān)人員的密碼。(101)3 詢問餐廳的管理組人員變動狀況（最近1年內(nèi)），并檢查餐廳保
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1