【正文】 解釋性文件。在消費者提供的說明信件中，應(yīng)注意標(biāo)明自己的社會保險號，以便于鑒別并須提供所有相關(guān)的證明原件副本。信用調(diào)查機構(gòu)將要求消費者提供細節(jié)說明。個人聲明應(yīng)明確說明諸如：“我從來沒有延期付款”，或者“這不是我的賬戶”。該機構(gòu)將負責(zé)核查原始信息，并將修改后的記錄寄給消費者。Q：如果發(fā)現(xiàn)自己的信用報告中有錯誤該怎么辦？A：首先，取得一份自己的信用報告副本仔細閱讀。信用報告信息可以幫助借款人拒絕那些未付清賬單的人的新的信用申請或給予他們特別的貸款期限，從而使信用損失達到最低。例如，一個擁有良好信用歷史的消費者到一個新的地方獲得一份新的工作，他可以在一天之內(nèi)取得自己的信用報告，從而順利貸款購買一部新車并租到滿意的房子。Q：對消費者而言，信用調(diào)查報告會帶來什么好處？A：在Experian等信用報告公司出現(xiàn)之前，消費者只能從其生活多年的社區(qū)團體中獲得信用，而當(dāng)其搬家到一個新的地方或加入一個新的團體時，就很難再獲得信用。Q：誰能調(diào)閱信用報告？A：美國聯(lián)邦法律對信用報告的調(diào)閱和使用有明確的規(guī)定：消費者本人可以隨時調(diào)閱自己的信用報告，其他人須滿足下列條件之一，方可調(diào)閱消費者信用報告：；；；；；。美國許多公司都使用“風(fēng)險評價”系統(tǒng)，因為它確實能夠幫助公司快速準(zhǔn)確地做出貸款決策。因為收集的材料不盡相同，采用的測算方法也存在差異，所以不同的信用調(diào)查機構(gòu)（Credit Bureau）可能會對同一個人計算出不同的結(jié)果（評價）。Q：什么是“風(fēng)險評價”以及它如何被運用到貸款決策當(dāng)中？A：風(fēng)險評價（Risk Score）是對消費者信用信息的一種統(tǒng)計，并用文字和數(shù)字圖表的方式列示在消費者信用報告中。所以信用調(diào)查報告中仍然將其列為“須按時付款的賬戶”，以致于影響消費者申請新的信用卡。當(dāng)消費者的賬戶被撤銷或消費者已經(jīng)付清債務(wù)時，他的賬戶余額就都顯示為“0”。根據(jù)法律，不良記錄在7年后必須被刪除，但破產(chǎn)記錄須自正式宣布之日起保留7至10年。Q：信用信息會被保留多久？A：消費者公開的狀況良好的賬戶會不定期地標(biāo)列于信用報告中。信用調(diào)查行業(yè)必須保證這些記錄的準(zhǔn)確性。因此，當(dāng)你申請借款時在申請表中詳細列出你的借款賬戶是明智的。并非所有的債權(quán)人都使用同一個信用調(diào)查公司出具的調(diào)查報告，而不同的調(diào)查公司收集的信息可能不完全相同。Q：什么信息不在信用報告之列？A：信用報告中不包括：個人經(jīng)歷、宗教信仰、收入、個人資產(chǎn)、支票和儲蓄賬戶、醫(yī)療史、個人背景、生活方式及犯罪記錄等。：所有調(diào)閱過消費者信用報告的申請人的姓名和調(diào)閱原因。這些信息來自所有與消費者有商業(yè)來往的公司。：包括消費者每一個借款賬戶的開戶日期、信用額度或借款額度、余額月付款額及近幾年來的支付方式和表現(xiàn)。Q：消費者信用報告中包括哪些內(nèi)容？A：典型的信用調(diào)查報告一般包括四種類型的信息：：姓名、別名、現(xiàn)在和以前的住址、社會保險號碼、生日、現(xiàn)在和以前的工作情況（這些信息只出現(xiàn)在給消費者本人的信用報告復(fù)件中，而不會提供給其他組織或個人）。它規(guī)定消費者有權(quán)了解自己的信用報告的內(nèi)容，并有權(quán)對報告中信息的準(zhǔn)確性提出質(zhì)疑，有權(quán)對其中的信息進行修改和刪除。這些信息都被保存在美國消費者信用數(shù)據(jù)庫中，其中多數(shù)信息直接來自于各商業(yè)銀行和受理信用消費的公司或個人。主要作用是幫助債權(quán)人迅速、客觀地做出是否向消費者提供信用服務(wù)的決定。相信本刊讀者可以籍此進一步加深對信用管理概念的理解。在這里，道德約束并不是靠吶喊與呼吁得以建立，而是靠市場背后有效運轉(zhuǎn)的游戲規(guī)則、嚴(yán)密的國家法律體系以及相關(guān)的懲戒性力量而得以內(nèi)化于經(jīng)營者和消費者的行為當(dāng)中，并得到有效維持。在一個成熟的市場體制中，企業(yè)、個人的信用以及與其相關(guān)的信用評估和管理，是整個經(jīng)濟系統(tǒng)能夠有序運行的基礎(chǔ)?！? n個人信用報告的Qamp。深入研究上述7種戰(zhàn)略并且認真落實，你必定能夠?qū)⑿姓M用置于完美和不可挑剔的控制之下。不要讓職員再次回復(fù)到原先的浪費習(xí)慣，也不要讓供應(yīng)商再次利用古老的詭計將可有可無的服務(wù)加入到整體服務(wù)框架中以便提高你的成本費用。（7）長期監(jiān)督下的實施運用不管你的成本削減計劃如何的好，如果它沒有得到落實，它還是不能為企業(yè)帶來任何實質(zhì)的好處。因此在它能夠為貴公司貢獻利潤前，你必須挺身而出并將對行政費用的控制視為貴公司的最高級別任務(wù)。（6）立即行動，不再猶豫上述所提及的五個原則是否可行將視乎你能否將控制成本計劃盡早實施。他們或許會利用優(yōu)惠推廣或其他附加值服務(wù)誘導(dǎo)買家不知覺地為一些不必要的服務(wù)付款。而且定期收集和更新里面的信息，甚至包括取得新系統(tǒng)和方法的知識來降低成本，或者與供應(yīng)商或?qū)I(yè)咨詢?nèi)藛T一起開發(fā)新的成本削減模式。要從供應(yīng)商手中獲取最優(yōu)惠價格和服務(wù)，你首先必須了解供應(yīng)市場，對價格的條件和其他市場信息十分清楚。與你的同行業(yè)者比較每一項費用開支是成本控制中發(fā)掘進一步降低費用機會的好方法。你是否認為因供應(yīng)商最近下調(diào)價格或提供其他優(yōu)惠而使得進一步削減成本的空間蕩然無存？你是否認為自己已經(jīng)從供應(yīng)商處獲得最優(yōu)惠的價格？或者你是否認為你所取得的價格不會比競爭者更多？如果你在沒有進行市場調(diào)研前就做出正面的回復(fù)，或許你還是太過幼稚。如果你假裝看不見這種抵制，它將肯定妨礙整個成本控制的計劃。有些難以開解的固執(zhí)員工可能對削減行政費用不給予合作，但這只是暗示著他們那種不能跟隨改革前進的死板態(tài)度。正如所謂的小錢加小錢就等于許多錢，或滴水成河的諺語。事實上，不管它是大型或小型費用項目，都存在著進一步降低費用的空間。在高級管理層能夠影響職員跟隨他們逐漸建立成本控制文化之前，他們必須對成本控制熱情滿腔，并且投入自己的時間和努力來研究不同的成本控制計劃。因此，小型/中型公司在適當(dāng)?shù)墓芾硐履軌虮却笮凸驹诔杀究刂粕献龅酶?。但是現(xiàn)實總是違背主觀的想法。即使管理層知道有效成本控制對利潤的正面作用，但是他們還總是因為缺乏足夠的資源、關(guān)注或?qū)I(yè)知識而讓錢白白地花掉。高級管理層需要知道一個實踐和真實的事實，供應(yīng)商作為交易的另一方，他們比你的職員更了解市場和獲得更多的信息。要成功，公司的領(lǐng)導(dǎo)力必定要實施其真正的領(lǐng)導(dǎo)能力。假如貴公司可以節(jié)省20%的通信費用，或削減郵寄費用25%，或削減市場推廣資料的印刷費用40%，所有的節(jié)省都是實在的金錢。因此，有效地控制行政費用能夠?qū)ζ髽I(yè)的利潤作出非凡貢獻的作用是再明顯不過了。但是請再三思考。事實上，還存在著其他有效的成本控制方法，而削減行政費用在適當(dāng)?shù)墓芾項l件下對改善利潤有重大的影響。通過裁減職員數(shù)量以努力提高或維持利潤的做法十分流行。泛特宏景咨詢PrimeVest Consulting每月15日及30日出版第158期 2003年05月15日 出版Value Management Newsletter價值管理 文萃本期特別推薦公司理財 (114頁)成本削減：員工與薪水之外 第1頁個人信用報告的Qamp。A 第3頁實施經(jīng)理層融資收購 第5頁以傳統(tǒng)質(zhì)量分析方法提高決策能力 第7頁為公司省錢 第9頁各國社會信用體系的模式比較 第11頁會計與稅務(wù) (1424頁)財政部發(fā)布三項新準(zhǔn)則稅務(wù)總局官員透露稅改三大動向政策與法規(guī) (2529頁)發(fā)改委：不是簡單的合并 而是職能的整合高法新規(guī)定:政府收回破產(chǎn)企業(yè)劃撥土地《工傷保險條例》將于2004年起施行公司理財30 / 30n成本削減：員工與薪水之外在當(dāng)今經(jīng)濟衰退時刻，企業(yè)正面對著收入下降、毛利下跌和經(jīng)營費用高企的前所未有的挑戰(zhàn)。毫無疑問，通過削減職員數(shù)目能夠使企業(yè)在短期內(nèi)迅速達到控制費用的目標(biāo)，但是企業(yè)也必須注意到，過份地削減員工成本將帶來不利的影響，不只是雇員士氣遭受打擊，而且還使生產(chǎn)力下降。詞語上，節(jié)省行政費用(overhead costs，指其他重復(fù)發(fā)生的費用，工資與薪水除外)的方法絲毫沒有吸引力。假如貴公司的毛利潤率為10%，那么從行政費用上節(jié)省1百萬就等同于1千萬銷售額的效應(yīng)。就簡單地再考慮它吧。企業(yè)總是對有效的成本控制感到無計可施，到底出現(xiàn)了什么原因？是否可以不用對節(jié)省行政費用的每一分錢全力以赴？根據(jù)我們的觀察，通常有三個理由造成對有效控制行政費用的疏忽：(1) 行政費用由許多不同的費用組成，因此不容易實施有效的控制(2) 領(lǐng)導(dǎo)的眼力與意志(3) 來自職員的不合作或抵制每個商業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人在有效的成本控制上必定遭遇抵抗甚至感覺到沮喪。大部分的行政費用都涉及到供應(yīng)商。在比較中，企業(yè)作為買方，不可避免地比實際需要花費了更多的金錢，尤其當(dāng)人力資源、時間或?qū)I(yè)知識顯得不夠的時候。某些來自大型公司的職員或許會肯定地認為他們擁有強大的議價能力來實現(xiàn)價格最優(yōu)化。我最近發(fā)現(xiàn)一家大型跨國企業(yè)比另一家中型公司享受到更少的折扣優(yōu)惠。不管你屬于大型公司或中小型公司，如果你跟隨以下7個成本管理戰(zhàn)略，你就可以有效地控制行政費用：(1) 關(guān)注成本控制是成功的前提如果員工對公司的財務(wù)表現(xiàn)一點都不關(guān)心，那他們就不會完全投入到成本削減的行動中并且持續(xù)實現(xiàn)目標(biāo)。(2) 成本控制的激勵來自領(lǐng)導(dǎo)人的承諾當(dāng)成本控制的文化業(yè)已建立時，高級管理層必須承擔(dān)起責(zé)任以把握每個能夠改善利潤的機會。永遠不要墮入忽略小額費用的慣見陷阱。累積節(jié)省眾多的小額金錢有時候會給予你一點驚喜?！吧冱c工作、少點錯誤；不用工作就不會犯錯誤”的心態(tài)使員工將自己鎖定在原有位置而不愿意改善。(3) 過分自信是致命傷有些公司對自己的現(xiàn)行狀況過于滿足，相信自己已經(jīng)從供應(yīng)商處討得最佳的價格，因此常常因沾沾自喜而失去提高成本效應(yīng)的機會。除非你擁有一支專業(yè)的采購團隊，否則你最好不要高估自己，自以為比你的供應(yīng)商更了解市場。（4）不用播種有沒有收獲如果不用播種就有收獲，那么你一定十分幸運，但大部分時間里你不會有那么幸運。由于行政費用包含不同性質(zhì)的費用，因此有效的成本結(jié)構(gòu)很大程度上依賴于你是否維護一個相對應(yīng)的數(shù)據(jù)庫。（5） 獎勵優(yōu)惠或因小失大為了推廣或維護現(xiàn)有客戶群，供應(yīng)商通常會利用每一種可用的伎倆。我們必須對自己花費習(xí)慣和所需服務(wù)的需求有清晰的了解，而且還要全面掌握供應(yīng)商的價格規(guī)則，擯除那些誘人但毫無用處的附加服務(wù)，從而達到消除不必要開支的目的。如果你確實擁有可削減成本的空間，那么你的金錢將隨時間流逝而一無所獲。不要忘記讓負責(zé)任的員工和供應(yīng)商一起加入這個削減成本的計劃，因為他們是順利執(zhí)行的有價值資產(chǎn)。因此，在整個過程的初期或后期必須施行嚴(yán)格的監(jiān)督。每半年或一年都得重新審視費用，看看是否還存在著進一步削減成本的空間?！举Y料來源：原文“Cost reductions other than cutting staff and salary”，由Expense Reduction Analysts公司提供。A 如果企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險以相關(guān)變量的函數(shù)來表達的話，那么相關(guān)企業(yè)及個人的信用就是衡量企業(yè)運營風(fēng)險諸多變量中的一個主要變量。更廣義地說，市場經(jīng)濟在某種特定的意義上也是一種信用經(jīng)濟。這里刊出的這篇文章，對美國個人信用報告方面的有關(guān)內(nèi)容作了詳盡介紹。Q：什么是信用報告（Credit Report）？A：“信用報告”是一部客觀的個人信用支付歷史記錄，在法律允許范圍內(nèi)，將首先提供給信用讓渡人（貸款人等）。 、汽車貸款賬戶、學(xué)生貸款賬戶或房屋按揭賬戶。Q：在信用報告代理方面有什么法律規(guī)定？A：“公平信用調(diào)查法案”作為聯(lián)邦法律，用以規(guī)范信用調(diào)查行業(yè)的行為。法案規(guī)定了對消費者不利的信息只能被保留有限的時間，且只有符合法案中規(guī)定資格的人，才能調(diào)閱信用報告。這些信息來自于消費者的信用申請表，它的準(zhǔn)確與否取決于消費者填寫的表格是否清晰、完整和每次填寫時的一致性。報告中還將提示這些賬戶是否還有其他聯(lián)帶責(zé)任人（除了消費者及其配偶、聯(lián)合簽名的人）。：聯(lián)邦行政區(qū)內(nèi)的破產(chǎn)記錄、州法院記錄、稅務(wù)留置和有關(guān)罰款的判決；在某些州，還包括對離異后的子女供養(yǎng)記錄學(xué)，這些信息全部來自公共記錄。這些信息來源于信用報告代理公司，且根據(jù)法律，這些信息會被保留兩年。Q：是否有關(guān)個人的所有借款賬戶都被列示在報告中，而且全都準(zhǔn)確？A：并非所有借款賬戶信息都出現(xiàn)在信用報告中。同時也不是所有的債權(quán)人把它們的信息提供給同一個調(diào)查公司。全美每個月要有近20多億次個人信用記錄被訪問。如果消費者認為自己的記錄有失正確性，可以找債權(quán)人或信用調(diào)查機構(gòu)進行辯護。質(zhì)詢內(nèi)容則最多保留2年。Q：為什么已經(jīng)多年未用的信用卡在信用報告中仍被稱作“當(dāng)前負債”，而且直接影響消費者申請新的信用卡？A：在信用調(diào)查業(yè)中，“當(dāng)前”一詞與日常所指不同，它特指“須按時付款”，也就是說，“當(dāng)前的”就是“拖欠中的”的代名詞?？墒?，盡管消費者的信用卡很久沒有使用，因為沒有撤銷，理論上講也僅僅是付清了上一次的欠款，而且還可能隨時發(fā)生新的負債。為此，建議消費者盡快申請注銷已不打算再用的信用卡或消費賬戶。風(fēng)險評價（也稱信用評價Credit Score）是一種用計算機對消費者信用信息進行統(tǒng)計、計算及量化分析的方法，通過對消費者以往信用記錄的統(tǒng)計計算，預(yù)測消費者未來的支付傾向。而且，這個評價是動態(tài)的，它的結(jié)果取決于報告期中消費者各賬戶的實際情況。風(fēng)險評價對于消費者也是有幫助的，因為它比較客觀而且準(zhǔn)確，克服了個人的偏見，可以使債權(quán)人充分信任他，使債權(quán)人能更有效、迅速地做出判斷。美國1996年頒布的聯(lián)邦法律修正案規(guī)定，聯(lián)盟調(diào)查局有權(quán)在諸如進行反間諜調(diào)查時隨時調(diào)閱任何個人的信用報告；而任何別有用心的調(diào)閱行為則均會遭到罰款和監(jiān)禁的懲罰。現(xiàn)在，自動信用報告系統(tǒng)可以使消費者無論在什么地方均可輕易建立起良好的信用。正因為有了自動信用報告系統(tǒng)，才使得美國人民能夠享受到全世界最低的利率水平。信用調(diào)查公司同樣鼓勵金融服務(wù)市場的競爭，以使消費者能從競爭中獲得利益——減少各種服務(wù)年費、特殊電話號碼服務(wù)費，消費激勵項目和購買保險計劃等。若發(fā)現(xiàn)錯誤，應(yīng)及時打電話或?qū)懶沤o信用調(diào)查機構(gòu)。如果消費者仍然對信用信息不