股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)暫行體系-展示頁(yè)
2025-05-26 13:53本頁(yè)面
【正文】 15%至40%：0分至8分 15%以下：0分 撥備覆蓋率＝（一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款） 有關(guān)一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備的概念見(jiàn)中國(guó)人民銀行銀發(fā)[2002]98號(hào)文。 （10分） 3%以下：10分 6%至3%：8分至10分 9%至6%：6分至8分 12%至9%：4分至6分 15%至12%：0分至4分 15%以上：0分 估計(jì)貸款損失率=（正常類(lèi)貸款1%+關(guān)注類(lèi)貸款2%+次級(jí)類(lèi)貸款20%+可疑類(lèi)貸款40%+損失類(lèi)貸款100%）/貸款余額 、集團(tuán)客戶授信比率（10分） 評(píng)分時(shí)取兩項(xiàng)得分中較低一項(xiàng)分值。 二、股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)安全狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) （一）定量指標(biāo)（60分） （15分） 5%以下：15分 10%至5%：12分至15分 15%至10%：6分至12分 25%至15%：0分至6分 25%以上：0分 不良貸款率=（次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款）/貸款余額。③銀行資本充足率未達(dá)到監(jiān)管要求而進(jìn)行利潤(rùn)分配的，不得分。 評(píng)分原則：①銀行如果缺乏明確的資本管理政策，沒(méi)有制定補(bǔ)充資本計(jì)劃，得分應(yīng)低于5分。 （2）銀行是否在預(yù)測(cè)資本需要量的基礎(chǔ)上，確定多少資本可以通過(guò)利潤(rùn)留存從內(nèi)部產(chǎn)生，多少資本需要通過(guò)外部融資解決，并通過(guò)測(cè)算籌資成本確定最佳籌資手段。 （10分） 主要考察銀行資本的管理政策，重點(diǎn)分析銀行制定資本計(jì)劃的情況，包括制定計(jì)劃的程序和依據(jù)。②當(dāng)銀行資本充足率不足8%，而銀行股東和董事會(huì)未能提高資本充足率的，得分應(yīng)低于4分。 ，包括控股股東提供支持的意愿和實(shí)際注入資本的情況（8分） 主要考察銀行通過(guò)外部融資解決資本問(wèn)題的能力，重點(diǎn)分析銀行在資本充足率不足時(shí)，是否能及時(shí)增加資本，包括控股股東增加注資的可能性。②計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備不足的，得分應(yīng)低于3分；不足程度越高，得分越低。 （8分） 主要分析銀行不良資產(chǎn)的狀況對(duì)銀行資本的影響，重點(diǎn)考察銀行資產(chǎn)損失程度、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的情況及其對(duì)銀行資本構(gòu)成的影響。②銀行財(cái)務(wù)狀況不佳（出現(xiàn)虧損）并可能對(duì)銀行資本充足狀況形成不良影響的，得分應(yīng)低于4分。 （8分） 主要分析銀行財(cái)務(wù)狀況對(duì)銀行資本的影響。④上市銀行得分應(yīng)高于非上市銀行。③要分析附屬資本構(gòu)成的穩(wěn)定性，穩(wěn)定性越高，市場(chǎng)價(jià)值越大，評(píng)分應(yīng)越高。 評(píng)分原則：①核心資本在資本中的比重越高，資本構(gòu)成越穩(wěn)定，評(píng)分應(yīng)越高。 說(shuō)明：本評(píng)級(jí)體系中所有的定量指標(biāo)評(píng)分，均按照區(qū)間值均勻分布計(jì)算。 一、股份制商業(yè)銀行資本充足狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) （一）定量指標(biāo)（60分） （30分） 10%以上：30分 8%至10%：25至30分 6%至8%：14至25分 2%至6%：0至14分 2%以下：0分 資本充足率的概念與相關(guān)計(jì)算方法見(jiàn)監(jiān)管部門(mén)制發(fā)的相關(guān)文件。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果確定對(duì)股份制商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和依法采取的其他監(jiān)管措施。 股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)主要是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)要素的綜合評(píng)價(jià)，包括資本充足狀況評(píng)價(jià)、資產(chǎn)安全狀況評(píng)價(jià)、管理狀況評(píng)價(jià)、盈利狀況評(píng)價(jià)、流動(dòng)性狀況評(píng)價(jià)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性狀況評(píng)價(jià)以及在此基礎(chǔ)上加權(quán)匯總后的總體評(píng)價(jià)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)股份制商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，既不同于股份制商業(yè)銀行自身的評(píng)價(jià)，也不同于社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)股份制商業(yè)銀行的評(píng)級(jí)。股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)暫行體系作者：日期：股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系（暫行） 股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是銀行監(jiān)管框架的重要組成部分，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)股份制商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形態(tài)和內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)控制能力進(jìn)行的科學(xué)、審慎的評(píng)估與判斷。它是以防范風(fēng)險(xiǎn)為目的，通過(guò)對(duì)股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)營(yíng)狀況的綜合評(píng)級(jí)，系統(tǒng)地分析、識(shí)別股份制商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)股份制商業(yè)銀行持續(xù)監(jiān)管和分類(lèi)監(jiān)管，促進(jìn)股份制商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展。評(píng)級(jí)結(jié)果將作為監(jiān)管的基本依據(jù)，并作為股份制商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入和高級(jí)管理人員任職資格管理的重要參考。 （30分） 6%以上：30分 4%至6%：25至30分 2%至4%：10至25分 1%至2%：0至10分 1%以下：0分 核心資本充足率的計(jì)算方法見(jiàn)監(jiān)管部門(mén)制發(fā)的相關(guān)文件。 （二）定性因素（40分） （6分） 主要考察銀行資本構(gòu)成的穩(wěn)定性、市場(chǎng)價(jià)值及其流動(dòng)性。②要分析核心資本構(gòu)成的穩(wěn)定性，如果銀行存在資本未足額到位或資本抽逃等問(wèn)題，不得分。分析附屬資本構(gòu)成主要考慮銀行的債務(wù)性資本（監(jiān)管機(jī)構(gòu)確認(rèn)的銀行以對(duì)外承擔(dān)債務(wù)形式持有的資本）,包括其市值變動(dòng)情況和流動(dòng)性狀況。⑤資本構(gòu)成要素存在不穩(wěn)定性對(duì)銀行承受風(fēng)險(xiǎn)能力可能造成不利影響的，得分應(yīng)在3分以下。 評(píng)分原則：①好的盈利狀況能增強(qiáng)或保持銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力，利于銀行擴(kuò)充資本，評(píng)分應(yīng)越高。③累計(jì)虧損嚴(yán)重以致凈資產(chǎn)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的銀行，不得分。 評(píng)分原則：①不良資產(chǎn)呈現(xiàn)惡化趨勢(shì)，并可能對(duì)銀行資本構(gòu)成不利影響的，得分應(yīng)低于4分。③對(duì)貸款以外資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備的銀行得分應(yīng)高于沒(méi)有計(jì)提減值準(zhǔn)備的銀行。 評(píng)分原則：①如果銀行股東承諾并能夠?qū)崿F(xiàn)承諾將資本充足率保持在8%以上，或者銀行通過(guò)其他方法將資本充足率保持在8%以上且能夠充分抵御風(fēng)險(xiǎn)的，得滿分。③向社會(huì)公開(kāi)募集資本沒(méi)有成功的，不得分。 （1）銀行是否根據(jù)自身規(guī)模，通過(guò)對(duì)資產(chǎn)年度增長(zhǎng)目標(biāo)和利潤(rùn)目標(biāo)進(jìn)行合理可靠的預(yù)測(cè)分析來(lái)確定銀行資本的最佳需要量。 （3）銀行的利潤(rùn)分配政策是否穩(wěn)健，是一個(gè)重要的考察因素，過(guò)度的分派紅利會(huì)削弱銀行的資本金，而過(guò)低的分派紅利會(huì)妨礙發(fā)行新股，因此，要考察銀行盈利的留存比率是否適當(dāng)，并能夠及時(shí)按資本計(jì)劃補(bǔ)充資本金。②銀行累積未分配利潤(rùn)為負(fù)數(shù)而進(jìn)行利潤(rùn)分配的，不得分。 有關(guān)次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款、損失類(lèi)貸款的概念見(jiàn)中國(guó)人民銀行銀發(fā)[2001]416號(hào)文。 最大單一客戶授信比率 6%以下：10分 10%至6%：8分至10分 12%至10%：6分至8分 14%至12%：4分至6分 16%至14%：0分至4分 16%以上：0分 集團(tuán)客戶授信比率 15%以下：10分 25%至15%：8分至10分 35%至25%：6分至8分 45%至35%：4分至6分 55%至45%：0分至4分 55%以上：0分 集團(tuán)客戶的概念和集團(tuán)客戶授信比率的計(jì)算方法見(jiàn)監(jiān)管部門(mén)制發(fā)的《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十二條。 （5分） 2%以
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