【正文】 蓄存款由1978年的280億增加到了超12萬億。2， 在理解和把握商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理目標(biāo)時應(yīng)注意的幾個問題：（1），數(shù)量增長，并非是越多越好。3， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的種類：（1），傳統(tǒng)劃分為：A， 自有資金——10%；B， 存款負(fù)債——75%C， 其它負(fù)債——15%（借入負(fù)債，債券負(fù)債，結(jié)算過程中的負(fù)債等） （2），現(xiàn)代劃分為：A， 被動負(fù)債——存款（儲蓄，對公，財政性等）B， 主動負(fù)債——a，借入負(fù)債（向中央銀行借入，向同業(yè)借入） b，債券負(fù)債（國內(nèi)債券負(fù)債，國際債券負(fù)債）4， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用：（1），第一性作用（負(fù)債是前提，是第一位的）（2），基礎(chǔ)性作用（支付中介的基礎(chǔ)，信用中介的基礎(chǔ)）（3），決定性作用（決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)）（4），轉(zhuǎn)換性作用（消費基金轉(zhuǎn)化為積累資金）（5），平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通，加速社會資金周轉(zhuǎn)，促進國民經(jīng)濟發(fā)展的作用。（5），銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的主流意見是鼓勵民間資本入股現(xiàn)有商業(yè)銀行,而不提倡組建新的民營銀行.第三講：商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理一， 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的內(nèi)涵，特征，種類，作用1，商業(yè)銀行負(fù)債的內(nèi)涵：是只商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中形成的，應(yīng)該償還而嘗未償還的經(jīng)濟義務(wù)，實際上就是商業(yè)銀行組織資金來源的業(yè)務(wù)。2， 有幾個問題值得我們思考：（1），1998年中央專門發(fā)行了2700億特重國債；（2），現(xiàn)在中央有準(zhǔn)備拿出900億USD補充四大國有銀行資本；（3），2004年2月9日，中國銀行監(jiān)督管理委員會關(guān)于《實施審慎的市場準(zhǔn)入》一文中稱：（A），地方政府不得向銀行投資入股：（B），鼓勵民間資本和外資入股現(xiàn)有商業(yè)銀行。H， 健全銀行風(fēng)險評級制度，盡快建立健全內(nèi)外部風(fēng)險評級體系。C，健全市場約束機制，完善銀行信息披露制度，提高存款人，投資者的素質(zhì)；E， 加強銀行風(fēng)險管理，提高銀行表內(nèi)表外資產(chǎn)風(fēng)險管理水平（尤其是對或有負(fù)債，對表外資產(chǎn)，非信貸資產(chǎn)的管理應(yīng)加強）。（2），2006年《新巴塞爾協(xié)議》的影響：A，1988年《巴塞爾協(xié)議》我國銀行業(yè)貫徹實施的情況都不理想，2006年《新巴塞爾協(xié)議》貫徹實施起來就相當(dāng)困難（城鄉(xiāng)信用社要求在2007年達到8%充足率要求）。首先，金融監(jiān)督管理本身不能也絕對不應(yīng)該保證不出現(xiàn)銀行倒閉；其次，在缺乏穩(wěn)健的宏觀經(jīng)濟政策的情況下，實際上金融監(jiān)督管理者的任務(wù)是難以完成的。5， 可行邊界原則。4， 動態(tài)監(jiān)督管理原則。”3， 適度監(jiān)督管理原則。有效銀行監(jiān)督管理應(yīng)該立足于“提高市場對銀行運行的約束”，而不是人為的替代或扭曲市場的作用；2， 補充性原則。NOTES：：關(guān)于有效銀行監(jiān)督管理的內(nèi)涵。如1995年6月西方七國首腦會議提出建立金融危機預(yù)警機制，在全球范圍內(nèi)監(jiān)控金融市場風(fēng)險；1994年9月西方十大工業(yè)國中央銀行行長在巴塞爾達成協(xié)議，擬訂了公開衍生金融產(chǎn)品交易資訊的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)等等。(7)跨國銀行業(yè)。(5)信息要求。(3)審慎法規(guī)和要求。主要內(nèi)容有：(1)有效銀行監(jiān)管的先決條件。巴塞爾委員會也認(rèn)識到了這一現(xiàn)實，在對以往工作進行總結(jié)的基礎(chǔ)上,在廣泛征求各方面意見之后，于1997年推出了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。總之，〈巴塞爾協(xié)議〉〉在設(shè)計的基礎(chǔ)上存在局限性，各國銀行業(yè)務(wù)管理制度的差異性及銀行環(huán)境的迅速變化使這種局限性越來越大。這種差別會深刻影響不發(fā)達國家的資信和銀行的對外經(jīng)營活動，使其對外借款的成本和條件更加惡化。C， 就資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的劃分來看：〈巴塞爾協(xié)議〉〉對銀行的核心業(yè)務(wù)——對公司和個人的貸款的風(fēng)險確定為100%，這實際上是懲罰或間接限制了其核心業(yè)務(wù)的發(fā)展。（2），1988年〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉的不足與問題：A，就資本構(gòu)成來看：〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉把股本等作為核心資本的主要內(nèi)容，但又禁止銀行相互購買股票，這不僅使銀行最終的或最高級的資本股票失去更大的吸引力，募集困難而導(dǎo)致這種資本的稀缺與昂貴；而且迫使銀行盡力擴張最為便宜而又豐盛但卻是最不安全的低等級資本。()表外科目的信用風(fēng)險換算系數(shù)類　別信用換算系數(shù)工具或方法貸款的替代形式100%負(fù)債的普通擔(dān)保、銀行承兌擔(dān)保(為貸款或證券擔(dān)保的)備用信用證或有負(fù)債條件：與特定交易有關(guān)50%履約擔(dān)保書、投標(biāo)擔(dān)保書、認(rèn)股權(quán)證(為特別交易開具的)備用信用證或有負(fù)債條件：短期的可自動清償與貿(mào)易有關(guān)20%(有海運或其他裝運貨物作抵押的)跟單信用證承諾條件：初始期限超過1年票據(jù)發(fā)行便利(NiFS)循環(huán)包銷便利(RUFS)50%同利率、匯率有關(guān)的項目剩余到期日1年以下：約0%，匯率合約1%；1年及以上：利率合約%，匯率合約5%匯率、利率調(diào)換期權(quán)和期貨業(yè)務(wù)C、〈〈巴塞爾協(xié)議〉〉為國際金融監(jiān)管提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，使金融監(jiān)管的國際協(xié)作成為可能和必然。A、巴塞爾協(xié)議提出了以資本充足性管理為核心的風(fēng)險資產(chǎn)管理模式，從資本構(gòu)成及資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)來控制銀行資產(chǎn)的風(fēng)險，增強銀行的穩(wěn)定性，為國際銀行統(tǒng)一監(jiān)管提供了有效的風(fēng)險控制手段。1988年巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容包括：對銀行資本的定義和分類及資本標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定；風(fēng)險權(quán)重的計算標(biāo)準(zhǔn)；資本充足率的計算；過渡期的安排等。（1997）（4），第五《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容及其精神。（2），第三個《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容及其影響。 巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的背景，宗旨，和幾個主要的協(xié)議的基本內(nèi)容。B,未建立存款保險的國家,存款人一般希望銀行資本越多越好.(3),銀行監(jiān)督管理當(dāng)局的觀點:監(jiān)督管理當(dāng)局希望通過對資本充足率的監(jiān)督與管理保障銀行經(jīng)營的安全,避免金融市場的動蕩.三.巴塞爾協(xié)議與商業(yè)銀行資本金管理進入70年代以來，由于跨國銀行和國際間資本流動的迅猛發(fā)展，國際間信貸資金金額驟增，銀行競爭加劇，金融風(fēng)險增大，這一變化迫切需要加強國際金融監(jiān)管。(3),來源有保障.(對外要理順資本補充的渠道。(2),保障銀行自身的安全,促進銀行更有前途的發(fā)展.2,商業(yè)銀行資本金管理的原則:(1),數(shù)量充足。3， 商業(yè)銀行資本的主要作用：（1），滿足金融監(jiān)督管理當(dāng)局的有關(guān)控制與規(guī)定要求；（開業(yè)與發(fā)展）（2），保證房屋，設(shè)備，機具以及有關(guān)辦公設(shè)備購置的需要；（3），填補日常營業(yè)過程中偶發(fā)性的資金短缺；（4），在銀行虧損與破產(chǎn)倒閉時，保護合法存款人與合法債權(quán)人的利益；（5），維護社會公眾對銀行的良好信心。（2），從量的方面看：相對數(shù)很小，但絕對數(shù)很大。5， 考資料：（1），《現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》 陳偉恕 （復(fù)旦大學(xué)出版社）（2），《商業(yè)銀行經(jīng)營管理研究》 曾康霖 （西南財經(jīng)大學(xué)出版社）（3），《商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)品手冊》 尚富林 （中國金融出版社）第二講 商業(yè)銀行資本金的管理一， 商業(yè)銀行資本金的內(nèi)涵，構(gòu)成，作用：1， 商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵：商業(yè)銀行資本是指商業(yè)銀行開業(yè)，經(jīng)營，發(fā)展與壯大的前提條件，是商業(yè)銀行從事貨幣信用經(jīng)營管理活動的期初的預(yù)付與以后的積累，實際上也就是商業(yè)銀行的自有資金。（1），是科學(xué)，因為經(jīng)營管理的原理與方法是從實踐中來的，而且又要回到實踐中去；（2），是藝術(shù)，因為不能墨守成規(guī)，需要創(chuàng)新，學(xué)的是理念，要結(jié)合每一個具體的商業(yè)銀行來發(fā)展與創(chuàng)新性運用。5， 與《貨幣銀行學(xué)》，《管理學(xué)》，《銀行制度業(yè)務(wù)學(xué)》比較：（1），商業(yè)銀行經(jīng)營與管理著重強調(diào)觀念上的原理與方法，重點研究如何從宏觀上，從理念上駕馭，經(jīng)營和管理好一家銀行；（2），主要供商業(yè)銀行各級經(jīng)營管理者來學(xué)習(xí)與研究。（2），外部環(huán)境：安定團結(jié)的政治環(huán)境；穩(wěn)定的經(jīng)營環(huán)境；寬松的法律環(huán)境；有序的競爭環(huán)境；良好的公共關(guān)系；優(yōu)越的地理環(huán)境。3， 經(jīng)營管理原則特殊：（1），內(nèi)部“三性原則”；（2），外部“分業(yè)與綜合的原則”。（6點）1， 經(jīng)營管理對象特殊：（1），經(jīng)營管理的對象是貨幣與信用；（2），具有特殊的使用價值；（3），貨幣信用具有微觀的最大化與宏觀的適度性的矛盾；（4），注意“貨幣的經(jīng)營與信用的經(jīng)營”的區(qū)別。第八， 商業(yè)銀行應(yīng)是國內(nèi)金融和國際金融對接的橋梁，在條件成熟時都應(yīng)發(fā)展成為跨國金融集團公司。同學(xué)們應(yīng)主要掌握“CAMELSINACAGE”Credit rating System1，CCapital　Ａdequancy2 ,AAsset Quality3 ,MManagement4 ,EEarnings and Quality5 ,LLiquidity6 ,SSensitivity of market risk7 ,IIndependent directors(獨立董事)8 ,NNominating mittee（提名委員會）9 ,AAudit mittee（審計委員會）10,Cpensation and pliance mittee（薪酬委員會）11,AAccountability（責(zé)任與透明度）12,GGovernance mittee（公司治理委員會）13,EEvalution Effctiveness Education（評價，效率，培訓(xùn)）第六， 商業(yè)銀行實行統(tǒng)一的會計平衡等式，統(tǒng)一的記帳方法，編制統(tǒng)一的資產(chǎn)負(fù)債表，損益表等。4，商業(yè)銀行的國際慣。第一， 商業(yè)銀行是企業(yè)：（1），擁有一定的資本金；（2），從事貨幣信用經(jīng)營；（3），有收入，也有支出，照章納稅；（4），實行經(jīng)濟核算，以贏利最大化為目的。中央銀行與商業(yè)銀行的異同名稱項目中 央 銀 行商 業(yè) 銀 行相同點都是一國經(jīng)濟、金融的主體；都在一個經(jīng)濟、金融中發(fā)展中起著重要的作用；許多中央銀行是由商業(yè)銀行演變而來的；許多中央銀行的早期都兼營商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。NOTES：1，商業(yè)銀行的內(nèi)涵：商業(yè)銀行是指主要發(fā)放周轉(zhuǎn)性工商業(yè)貸款，享有壟斷創(chuàng)造活期存款的特權(quán)，以贏利最大化為經(jīng)營目標(biāo)，提供日趨多樣化綜合性金融業(yè)務(wù)的金融中介機構(gòu)?！渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》講稿西南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院 曾志耕第一講，概論一，《商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》的內(nèi)涵。《商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》是專門對商業(yè)銀行經(jīng)營管理中帶有規(guī)律性的原理與方法進行研究的一門科學(xué)。 2，商業(yè)銀行與中央銀行，投資銀行，政策性銀行，專業(yè)銀行（儲蓄銀行，住房銀行），跨國銀行的區(qū)別。不同點1，調(diào)控者、監(jiān)管者被調(diào)控者、被監(jiān)管者2，貨幣信用與金融業(yè)的核心金融業(yè)的主體3，不能以盈利為目的要以盈利為目的4，對其存款不支付利息對其存款要支付利息5，資產(chǎn)應(yīng)具有最大清償性資產(chǎn)應(yīng)是“三性”的最佳均衡6，不在國外設(shè)立分支機構(gòu)要在國外設(shè)立分支機構(gòu)，條件成熟時應(yīng)是國內(nèi)金融與國際金融對接的橋梁7，與政府是相對獨立關(guān)系與政府是“自主經(jīng)營、依法納稅”關(guān)系8，資本主要歸國家所有實行股份制9，政策性運作商業(yè)性運作10，分支機構(gòu)有限適度分支機構(gòu)眾多11，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣創(chuàng)造派生存款12， 總裁由國會、皇室或總統(tǒng)任命總裁由董事會聘請 3，商業(yè)銀行是企業(yè)，又不是一般的企業(yè)。第二， 商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，是特殊的企業(yè)；（1），商業(yè)銀行經(jīng)營對象特殊；（2），商業(yè)銀行是高負(fù)債的企業(yè)；（3），商業(yè)銀行關(guān)系面廣，滲透力強；（4），商業(yè)銀行更容易冒風(fēng)險；（5），商業(yè)銀行的社會信譽與社會形象更加重要，是其生存與發(fā)展的根基；（6），商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的社會成本特別巨大。第一， 商業(yè)銀行一般都采取股份制的組織形式；第二， 商業(yè)銀行必須是獨立的經(jīng)濟法人；第三， 商業(yè)銀行與企業(yè)之間是獨立的商品等價交換的關(guān)系；第四， 商業(yè)銀行與企業(yè)之間，商業(yè)銀行與商業(yè)銀行之間是相互滲透，混合生長的關(guān)系；第五， 商業(yè)銀行都應(yīng)有一定的信用級別；關(guān)于銀行信用評級。第七， 商業(yè)銀行應(yīng)實行利潤分配制度，而不是利潤留成制度。二，《商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》的特殊性。2， 經(jīng)營管理要素特殊：（1），一般企業(yè)經(jīng)營管理的要素有“人，財，物，信息，形象”；（2），商業(yè)銀行“財，物，信息”歸結(jié)為資金；（3），商業(yè)銀行經(jīng)營管理的對象是“人事關(guān)系的管理，資金業(yè)務(wù)的經(jīng)營，形象品牌的建設(shè)”；（4），三者的關(guān)系是“形象品牌是根基，人事關(guān)系管理當(dāng)先，資金業(yè)務(wù)經(jīng)營為重”，務(wù)必正確處理三者的關(guān)系。4， 商業(yè)銀行經(jīng)營管理是內(nèi)部條件和外部環(huán)境的綜合反映：（1），內(nèi)部條件有：要有一批業(yè)務(wù)素質(zhì)高，富于進取的經(jīng)營管理人才；要有數(shù)量適度，結(jié)構(gòu)合理的資本金；要有先進的機具設(shè)備和現(xiàn)代化的管理技術(shù)；要有健全高效的內(nèi)部控制制度。（3），商業(yè)銀行經(jīng)營管理的成敗取決于經(jīng)營管理者對內(nèi)，外部環(huán)境及其變化怎樣認(rèn)識和如何適應(yīng)；一個精明的銀行家既要創(chuàng)造和利用良好的內(nèi)部條件，又要適應(yīng)和駕馭外部環(huán)境。6， 既是一門科學(xué)，更是一門藝術(shù)。三，《商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》的主要內(nèi)容：1， 第一講 概論2， 第二講 商業(yè)銀行資本金的管理3， 第三講 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理4， 第四講 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理5， 第五講 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)綜合經(jīng)營與管理6， 第六講 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理7， 第七講 商業(yè)銀行市場營銷8， 第八講 商業(yè)銀行內(nèi)控制度9， 第九講 商業(yè)銀行財務(wù)管理10,第十講 商業(yè)銀行人力資源管理11,第十一講 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新三，學(xué)好《商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》的幾點建議與要求：1，以學(xué)知識為第一；2，理論聯(lián)系實際；3，每次都有討論；4，不能做其它與學(xué)習(xí)該門課程無關(guān)的任何事情；無故不到者，缺一次課，期末總成績扣5分；嚴(yán)格教學(xué)紀(jì)律；請假無故缺席達到一定時間就取消期末考試資格。NOTES：（1），從質(zhì)的方面看：是對