【正文】 理。⑵職工享受四年一次的探親假的路費，由勞資科、組織科按有關規(guī)定辦理審批手續(xù)，財務科審核報銷。⑷固定和移動電話費補貼標準及發(fā)放辦法按礦相關規(guī)定執(zhí)行。⑶ 移動電話費。電話費⑴ 辦公電話費：礦對辦公電話費進行承包考核。⑷財務科按各單位領用金額登記費用卡，確保辦公費用不超支。⑵經(jīng)管科組織財務科、審計科、紀委、質(zhì)檢中心，按照招議標或比質(zhì)比價程序確定供貨單位。修理費按大修工程管理規(guī)定要求辦理相關手續(xù)后財務科方予結算。⑵獎金的發(fā)放，由財務科根據(jù)勞資科審批后的獎金發(fā)放匯總表并附經(jīng)營礦長、礦長簽字后的獎金審批單（25日前），每月一次集中辦理打卡發(fā)放。⑷非生產(chǎn)物資的采購按集團公司、礦有關文件執(zhí)行。⑵月底物資供銷公司駐礦供應站將結算單據(jù)轉(zhuǎn)器材科審核無誤，并加蓋單位公章后，由駐礦供應站到礦財務科辦理結算手續(xù)。3. 簡化審批原則對考核內(nèi)的費用項目由相關單位和部門在規(guī)定的范圍內(nèi)掌握使用，財務科審核報銷。一、費用支出管理原則1. 可控性原則對非生產(chǎn)性費用支出和無定額的費用實行重點控制，嚴控使用范圍、開支標準、審批程序和使用方法。否則對單位主管處以5001000元罰款。采用工資帳扣款償還借款的，單位經(jīng)辦人（辦事員）按財務科要求處理，否則將對經(jīng)辦人（辦事員）罰款100200元。個人因公借款的，應按借款時確定的借款期限到財務科辦理還款手續(xù)。經(jīng)管科每月要對煤款結算及時性、各種收費及罰沒款業(yè)務的執(zhí)行情況進行考核，并向有關領導報告執(zhí)行情況。異地辦礦、外出創(chuàng)業(yè)收入必須按月及時與對方結算，次月20日前資金必須到礦，否則，停發(fā)項目部管理人員工資，連續(xù)兩個月資金不到位，緩發(fā)項目部所有人員工資。所有收入必須上繳礦財務科，由財務科統(tǒng)一開具收據(jù)或發(fā)票，任何單位和個人不得坐支。洗運科及時與集團公司運銷處結算煤款，每遲一天對責任單位黨政主管、經(jīng)辦人各罰款100元，月度均按時結算獎責任單位黨政主管、經(jīng)辦人200元/人。特殊情況需墊付的，由集團公司征遷處出具墊付通知單礦給予辦理。1支付其他應付款⑴支付其他應付款項由財務科依據(jù)資金支付計劃填制“往來款項結算單”，按資金審批權限審批后辦理。⑷集團公司收取的各種社會保險統(tǒng)籌款，由社保處向我礦辦理委托收款，勞資科審核后辦理費用報銷手續(xù)，財務科復核后承付。⑵集團公司收取的電費，由供電處向我礦辦理委托收款，經(jīng)機電科審核后財務科承付。1職工借款由相關單位和人員填寫借款單，按借款審批權限及程序經(jīng)礦領導批準后辦理。包括運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、展覽費和廣告費等。包括辦公費、差旅費、工會經(jīng)費、待業(yè)保險費、勞動保險費、聘請中介機構費、咨詢費、訴訟費、業(yè)務招待費、房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地使用稅、印花稅、技術轉(zhuǎn)讓費、礦產(chǎn)資源補償?shù)荣M用。制造費用中的其他支出包括辦公費、差旅費、生產(chǎn)運輸費、保險費、設計制圖費、勞動保護、集體工費、班中餐等。包括綜采、高檔普采、綜掘、普采等設備租賃費。修理費含租賃設備修理費、房屋修理費、機電設備修理、辦公設備修理及其他中小修、汽車修理等費用。⑵，礦根據(jù)年初集團公司計劃使用。福利費根據(jù)工資總額3%提取的應計入成本的應付福利費，在財務制度規(guī)定范圍內(nèi)列支。工資集團公司批準的包干工資范圍內(nèi)的工資支出。㈡資金支出范圍材料費全礦原煤及洗煤生產(chǎn)用料、計劃內(nèi)開拓延伸費用、質(zhì)量標準化費用、管理和銷售部門用料等、包括生產(chǎn)自用煤、單體支柱租賃費、材料成本差異等。借款5000元（含）以下，由經(jīng)營礦長簽批；5000元以上的經(jīng)營礦長審批、礦長簽字后，方可辦理；報銷金額在5000元（含）以下的非生產(chǎn)性費用支出，由經(jīng)營礦長簽批，5000元以上的，經(jīng)營礦長審批、礦長簽字后，方可辦理；對外付款，財務科根據(jù)各單位上報的付款計劃，編制付款申請表，報經(jīng)營礦長、礦長簽批。財務科按批準的預算支付資金；特殊情況調(diào)整項目資金的，必須報礦長簽字同意后執(zhí)行。資金使用實行預算管理。①業(yè)務量較小的，由相關單位直接到財務科繳款；②業(yè)務量較大的，經(jīng)批準統(tǒng)一到礦財務科領取收據(jù)，所收款項月底前上繳礦財務科。經(jīng)批準的收款必須使用礦財務科提供的統(tǒng)一收據(jù)。④汽運公司通勤車需要的周轉(zhuǎn)金按礦相關規(guī)定辦理，嚴禁坐收坐支。③物業(yè)公司定期檢查汽運收款情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。⑶通勤車加價款①汽運公司通勤車加價款必須到礦財務領取統(tǒng)一收據(jù)，并按照徐州、沛縣、張莊實際乘車人數(shù)填制報表，每周一集中將收款和乘車統(tǒng)計報表一起上繳礦財務科。⑴通訊業(yè)務收費由通計中心自行收取集中上交財務科；治安罰款收入由保衛(wèi)科自行收取每月集中上交財務科；有線電視收視費、冬季采暖費采取工資帳扣款和收款相結合辦法收取。不能在礦工資賬內(nèi)扣款的，由物業(yè)公司自行收取。⑵職工個人用電能夠在礦工資帳內(nèi)扣款的，由物業(yè)公司每月將電費扣款輸入到薪資管理系統(tǒng)。 (3) 財務科定期將礦收到的廢舊物資款上繳物資供銷公司，器材科及時督促物資供銷公司將廢舊物資款轉(zhuǎn)礦。財務科收款時要附有礦廢舊物資出售鑒定審批單、器材科填寫的出售廢舊物資繳款通知單，礦有關部門在財務收款后辦理發(fā)貨、過磅、出門等手續(xù)。財務科收款時要附有集團公司廢舊物資調(diào)撥通知單、礦廢舊物資出售鑒定審批單、器材科填寫的出售廢舊物資繳款通知單和過磅單，礦有關部門在財務收款后辦理發(fā)貨、過磅、出門等手續(xù)。廢舊物資銷售收入廢舊物資出售前必須經(jīng)礦廢舊物資處理小組鑒定，填制廢舊物資出售鑒定審批單，報經(jīng)營副礦長批準后出售。⑵礦自行收取地銷煤款。三、資金收入管理煤炭銷售收入⑴運銷公司收取煤款。經(jīng)營副礦長召集有關人員對資金支付計劃進行審查、審批。經(jīng)主管礦長或經(jīng)營副礦長審定后報送集團公司財務部。誰消耗誰承包、誰承包誰管理，確保資金可控。按照資金管理權限，掌握資金使用，嚴格支出審批。按照資金狀況，合理安排資金流向，保證重點投入。按照資金收支預算，辦理資金收付，實行以收定支。經(jīng)營管理制度目錄1財務管理規(guī)定42勞動工資管理規(guī)定2請銷假管理規(guī)定403物資供應管理規(guī)定6審批管理規(guī)定6運輸、交接管理規(guī)定7修理復用管理規(guī)定9材料驗收管理規(guī)定1054煤炭質(zhì)量及銷售管理管理規(guī)定1235電力及設備租賃管理規(guī)定13實業(yè)公司電費結算辦法1506工程管理規(guī)定1607風險防范、招議標、合同、審計和訴訟管理規(guī)定1738車輛管理辦法2119異地項目管理規(guī)定21經(jīng)營管理規(guī)定22510日?？己?、辦公設備及平衡計分卡規(guī)定243256 / 256經(jīng)營管理規(guī)定1財務管理制度為科學合理使用資金，提高資金利用效率，促進我礦整體經(jīng)濟效益的不斷提升，確保完成年度各項經(jīng)濟技術指標，特制定本規(guī)定。一、資金收支原則1. 預算管理原則。2. 合理使用原則。3. 嚴格審批原則。承包控制原則。二、資金預算管理1. 資金預算的編制由財務科根據(jù)上月現(xiàn)金流量狀況及本月各業(yè)務部門上報的資金付款計劃，并考慮本月資金收支變化情況，編制月度資金預算。2. 資金預算的審定由財務科依據(jù)集團公司財務部批準后的資金預算，按單位編制資金支付計劃，報送經(jīng)營副礦長。3. 資金預算的執(zhí)行財務科依據(jù)集團公司批準的現(xiàn)金預算和經(jīng)營礦長、礦長審批后的資金支付計劃辦理。質(zhì)檢中心在煤炭發(fā)運后36小時內(nèi)將煤質(zhì)化驗報告?zhèn)髦良瘓F公司運銷處；洗運科及時督促集團公司運銷處開票將煤款轉(zhuǎn)礦，每旬與集團公司運銷處核對一次發(fā)運量，確保每月銷售煤款及時轉(zhuǎn)入我礦內(nèi)行帳戶。洗運科填寫“地銷煤提煤單”及“裝卸費結算單”，經(jīng)經(jīng)營副礦長簽字后，財務科收取煤款及裝卸費，洗運科安排發(fā)運煤炭。 (1) 集團公司調(diào)撥的廢舊物資。 (2) 礦自行出售的廢舊物資。廢舊劈柴出售，由器材科長確定單價并簽字后，財務科根據(jù)過磅單收款后，礦有關部門辦理發(fā)貨、出門等手續(xù)。 電費收入⑴外轉(zhuǎn)供電費由機電科負責催促用戶在每月月底前五天將電費送交礦財務科。礦勞資科依據(jù)物業(yè)公司的扣款匯總表進行審核。 其他收入其他收入包含固定資產(chǎn)出租、房屋、設備租賃收入、電話費及初裝費收入、有線電視收視費、投標費收入、冬季采暖費收入、紀委罰款、保衛(wèi)科罰款及各種罰沒款收入等。⑵投標費收入財務科依據(jù)經(jīng)管科、規(guī)劃科出具的《投標費繳納通知單》收取投標單位繳納的投標費。②外創(chuàng)收款后應及時上繳礦財務科，不得挪作他用。礦審計科每季度組織相關部門對收款和監(jiān)管狀況進行監(jiān)督檢查。⑷礦任何單位和部門（含物業(yè)公司）未經(jīng)礦批準不得自行收款。否則對責任人罰款1001000元，情節(jié)嚴重的追究法律責任。四、資金支出管理㈠審批權限及審批程序資金預算管理嚴格按照審批權限的規(guī)定辦理。全礦所有費用支出必須按月編制資金預算，各單位于每月28日前將次月的用款預算報財務科，財務科根據(jù)各單位報送的資金預算匯總編制次月資金使用計劃，報經(jīng)營礦長、礦長批準后執(zhí)行。支付給本礦職工個人的款項及定額辦公費、差旅費，由財務科按規(guī)定辦理。5萬元（含）以下的經(jīng)營礦長簽批后，財務科方可付款；5萬元以上的，經(jīng)營礦長審批、礦長簽字后，財務科方可付款。電費生產(chǎn)、管理、銷售及后勤服務等部門消耗的電力。包括基本工資、績效工資、單項獎金和安全風險抵押金兌現(xiàn)獎勵等支出。按產(chǎn)量計提的各項費用⑴土地塌陷賠償費按30元/噸計提，生產(chǎn)發(fā)展費按10元/噸計提，可持續(xù)發(fā)展準備金按20元/噸計提，上繳集團公司統(tǒng)籌使用。⑶煤礦安全費按45元/噸計提使用。設備租賃費礦上繳集團公司的設備租賃費。試驗檢驗費全礦衡器、儀表、設備、材料、專用工具、安全設施的檢測、校驗、試驗費用。管理費用企業(yè)管理部門在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的費用。1營業(yè)費用指企業(yè)銷售過程中發(fā)生的費用。1財務費用指企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金而發(fā)生的費用，包括利息支出及相關的手續(xù)費等。1承付外部托收款⑴集團公司收取的各種統(tǒng)籌款，由財務部向我礦辦理委托收款，財務科審核后承付。⑶集團公司收取的材料費，由物資供銷公司向我礦辦理委托收款，經(jīng)器材科審核后財務科承付。⑸集團公司收取的住房公積金，由住房基金管理中心向我礦辦理托收，財務科復核后承付。⑵對應付農(nóng)村的征遷費用，待集團公司撥款到帳后，遷建辦按資金審批權限辦理審批手續(xù)，礦財務科辦理付款。五、相關要求1. 財務科要嚴格按照國家財務制度的規(guī)定和財經(jīng)紀律的要求辦理資金收付業(yè)務。各單位未經(jīng)批準不得自行收費，否則將追究經(jīng)辦單位負責人和經(jīng)辦人的責任，并處以300500元的罰款。否則，沒收其收入，并對責任人按上繳額的50100%進行罰款，同時由紀委負責追究責任。各種罰款用于費用支出的，必須符合礦費用支出管理的相關規(guī)定。各借款單位要認真填寫借款內(nèi)容，以虛假內(nèi)容辦理借款的，除從經(jīng)辦人工資中扣回欠款外，并對責任人處以100500元罰款。超過一個月未還清借款的，財務科逐月將其借款金額在工資中全額扣除，并按銀行同期利率收取利息，同時按每天萬分之五加收滯納金。單位因工作需要留有周轉(zhuǎn)金的，必須經(jīng)礦長批準。為了加強費用支出管理，規(guī)范費用報銷業(yè)務操作程序，控制費用支出，根據(jù)集團公司相關規(guī)定，結合我礦實際情況，制定本規(guī)定。2. 程序化原則對費用的報銷按照單位或部門職責和規(guī)定的程序辦理，不得違反。二、費用支出管理方法材料、配件采購⑴器材科應將批準的物資采購計劃上報物資供銷公司。⑶綜機配件到礦后，器材科、機電科和駐礦供應站共同驗收、簽字，駐礦供應站將結算單據(jù)轉(zhuǎn)器材科審核無誤，并加蓋單位公章后，由駐礦供應站到礦財務科辦理結算手續(xù)。工資、獎金及各項收入提成發(fā)放 ⑴ 工資的發(fā)放，由財務科根據(jù)勞資科審查后的工資發(fā)放匯總表辦理打卡發(fā)放。 ⑶各種收入提成以先收款到帳為前提，由相關單位提出書面申請，由礦長審批后附明細表發(fā)放。辦公費 ⑴辦公用品（含計算機耗材）按季采購，季度初各單位按需要的辦公用品品名、數(shù)量以報告形式報財務科，經(jīng)財務科審核、蓋章后報經(jīng)管科。⑶辦公用品（含計算機耗材）到礦后，質(zhì)檢中心組織相關單位驗收合格后，交財務科統(tǒng)一發(fā)放，并辦理相關結算手續(xù)。 ⑸確因工作需要購買文件柜、會議桌、辦公桌椅、U盤、移動硬盤等貴重辦公用品用具的，由單位提出書面報告，經(jīng)經(jīng)營副礦長、礦長審批并經(jīng)財務科落實資金來源后，按辦公用品采購、報銷辦法執(zhí)行。⑵ 家庭電話費：礦領導家庭電話費，由黨政辦每月按補助標準做表，由經(jīng)營礦長審批后發(fā)放。手機號碼由礦調(diào)度室進行核準，由通計中心負責做表領取，每月1至5號統(tǒng)一充值，充值費用單交礦財務報銷、留存。探親路費 ⑴職工和農(nóng)轉(zhuǎn)非職工家屬每年一次的探親路費，勞資科按規(guī)定審批后由各單位每月集中做表，財務科審核報銷。通勤費職工的通勤費，由勞資科按職工實際居住地和享受標準核定后，以通勤票的形式由各單位每月到財務科領取。⑵除教育