【正文】 使用表，對損壞的保險箱及時進行維修，每月月底要與前臺核對客用保險箱使用狀況。4．負責(zé)溝通和協(xié)調(diào)本部門與財務(wù)部各部門之間的工作關(guān)系以及和酒店其他有關(guān)部門之間的工作關(guān)系。2．設(shè)立員工考勤、紀律記錄本，每月月底要編制本部門員工考勤表，做好評估員工工作表現(xiàn)的有關(guān)記錄。六、餐廳收款主管【管理層級關(guān)系】直接上級：計財部經(jīng)理【崗 位 職 責(zé)】督導(dǎo)餐廳收款管理員做好餐廳收款和外幣兌換工作。7．負責(zé)利用收款機做日報表并拷貝NCR磁盤和改變當(dāng)前時間。5．負責(zé)夜間電腦系統(tǒng)的數(shù)據(jù)輸入，每夜需做收入日結(jié)、過帳、存盤。3．將前臺員工每天做的帳，逐一核對無誤后，將各類帳單、憑證匯總、各個小部門所交的帳單、報表逐一審核入帳，然后用手工做一張小部門收入表?！竟?作 內(nèi) 容】1．每天按各班次的收款員送交的帳單，核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，并核對VOID　SUMMARY與報表上的VOID　TOTAL和帳單上所VOID的數(shù)是否一致。7．定期去前臺檢查客人登記卡，保證住店客人檔案齊全。5．根據(jù)出納送來的交款登記表作長短款報告。3．審核酒店內(nèi)部人員長途電話費用，并作出分析報告。（5）在電腦上修改夜審所做報表，（包括收入報告、就餐人數(shù)報告、客房統(tǒng)計報告、夜間報告）及時無誤發(fā)送給有關(guān)各部門。與夜審所做的收入數(shù)額核對無誤后，上交計財總監(jiān)，總經(jīng)理審批后存檔。對于收入調(diào)減，首先檢查折扣單上有無總經(jīng)理、前臺經(jīng)理的簽字批準(zhǔn)，審查原因是否清楚、合理。對于客人借款要審查其理由是否正當(dāng)，是否有總經(jīng)理簽字認可，房號是否準(zhǔn)確無誤，打出總金額，上交計財總監(jiān)。審核現(xiàn)金人民幣收入是否與實交現(xiàn)金數(shù)額相符，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，并通知有關(guān)部門糾正。（1）審核夜審收入日報、夜審平衡表中宴會收入，檢查夜審對食品、飲品及其它金額各項劃分是否正確，核對酒店各項經(jīng)營活動匯總表，檢查是否存在沒有入帳的收入。負責(zé)與應(yīng)收款核對帳目，保證每日收入核數(shù)的真實性、準(zhǔn)確性。下班時要關(guān)閉電源，關(guān)好門窗，防火、防盜。8．做好現(xiàn)金安全保管，離開辦公室必須將現(xiàn)金全部鎖入金庫。所有收據(jù)的存根統(tǒng)一保存在出納。5．審核支票，并將正確無誤的支票及時送存銀行，編制收入支票一覽表。3．辦理一切報銷業(yè)務(wù)，非本崗位人員一律不得進入出納辦公室。【工 作 內(nèi) 容】1．認真清點各部門交來的各種款項，做到有問題當(dāng)時問清處理。提供總帳所需的資料與數(shù)字，做好與總帳的核對。20．負責(zé)成本辦公室及庫房的安全檢查。18．調(diào)整有關(guān)關(guān)稅帳戶，對已有收貨的關(guān)稅從關(guān)稅科目中調(diào)出，記入成本、費用、資產(chǎn)等科目。按完成、未完成將國外訂單分類，順序存檔，對每一個供應(yīng)商都需單獨存檔。15．按照與供應(yīng)商簽訂的合同辦理有關(guān)財務(wù)結(jié)算手續(xù)。13．與供應(yīng)商核對應(yīng)付款項，對有爭議的款項應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商解決。11．編制提供每日各餐廳的營業(yè)成本分析報告。9．按照酒店的有關(guān)規(guī)定審核高級職員和有關(guān)人員的工作餐和宴請簽單，其費用記入各部門，并按內(nèi)部員工簽署的帳單分類作憑證，上交計財部經(jīng)理審核批準(zhǔn)入帳，對不符合酒店制度的簽單，退交餐廳收款主管轉(zhuǎn)應(yīng)收款計入其個人帳戶。7．審核每日提貨單，按照出庫貨物的性質(zhì)分類入帳，并根據(jù)各部門的每日提貨數(shù)量按酒店指定的統(tǒng)一核算口徑，記入各部門費用中，并打印出庫報告并存檔。同時做好應(yīng)付款會計的培訓(xùn)工作，提高業(yè)務(wù)水平，有效、及時、準(zhǔn)確地做好結(jié)算工作。4．除每月盤點外，不定期的對倉庫、收貨部進行工作檢查，嚴格各種物品、食品、飲品的購入、驗收、入庫出庫等有關(guān)手續(xù)和標(biāo)準(zhǔn)。2．與各廚房餐廳酒吧及時溝通，為提供成本信息，包括實際消耗和采購價格，努力降低成本?！竟?作 內(nèi) 容】1．負責(zé)指導(dǎo)督促編制配餐卡，對每一種食品與菜肴按消耗量編出成本計算單，為制定銷售價格提供依據(jù)。25．將總帳計算出的本月利潤額或虧損額從損益中轉(zhuǎn)入利潤科目，同時將上月的利潤額或虧 損額轉(zhuǎn)入年利潤科目。23．協(xié)助計財總監(jiān)做好計財部的控制、行政管理、傳達上級精神，考核出勤情況，評估員工工作情況，做好獎懲。22．負責(zé)編制審核預(yù)提費用的記帳憑證和預(yù)提費用一覽表。20．負責(zé)計財部的安全，防火、防盜工作，做好安全教育。18．負責(zé)指導(dǎo)有關(guān)部門遵守國家財務(wù)有關(guān)規(guī)定。17．定期檢查餐廳收款情況，指導(dǎo)餐廳收款主任做好工作，不斷提高服務(wù)質(zhì)量。15．負責(zé)酒店從采購、收貨到庫房的物流的控制，建立適合酒店的物資流程，保證物盡其用，控制庫存，提高物資利用率，協(xié)助總經(jīng)理制定出各部門的物資消耗指標(biāo)，加強對物資發(fā)放的控制。13．負責(zé)與財稅、金融、保險等部門保持聯(lián)系，隨時掌握最新財務(wù)動向。11．負責(zé)監(jiān)督控制酒店的財務(wù)政策和財務(wù)程序的正確執(zhí)行，對任何偏離酒店財務(wù)制度并使酒店財產(chǎn)遭受損失的任何行為進行調(diào)查，并予糾正處理，同時上報總經(jīng)理。9．負責(zé)各種合同、協(xié)議以及保險協(xié)議的審批。6．負責(zé)各部門的各種直接或間接的費用，分攤控制和費用分配，并隨時通知各部門的費用支出情況，調(diào)查解決出現(xiàn)的問題，7．控制現(xiàn)金收支，審核零星開支和控制銀行帳戶。5．控制資本性開支，嚴格審查合同。3．負責(zé)組織編制酒店的各種計劃，包括：經(jīng)營、資本支出、現(xiàn)金收支、廣告、市場、改造等計劃，其中經(jīng)營計劃包括：長短期經(jīng)營財務(wù)預(yù)算、分析、預(yù)測未來各種市場價格、人力資源和行政管理費用等預(yù)算計劃。【工 作 內(nèi) 容】1．遵守中國政府與國府商務(wù)酒店的有關(guān)法規(guī)、制度和財務(wù)程序。酒店的計算機系統(tǒng)在財務(wù)會計、物資、客房狀況管理、銷售預(yù)訂、經(jīng)營統(tǒng)計、分析、自動計費結(jié)算等方面得到大量的應(yīng)用，從而提高了企業(yè)管理水平。計算機系統(tǒng)管理是酒店現(xiàn)代化管理的一個標(biāo)志。財務(wù)總監(jiān)根據(jù)這些規(guī)定指導(dǎo)員工做好日常財務(wù)收支，增加收入，控制成本費用，調(diào)整員工工資福利，加強財產(chǎn)管理，實行計劃管理，編制各種計劃，參與經(jīng)營決策，協(xié)助總經(jīng)理加強企業(yè)管理，不斷提高企業(yè)經(jīng)營效益。酒店財務(wù)部按業(yè)務(wù)劃分成三個部分：財務(wù)會計部分、物資管理部分、電腦管理部分。第八章 計 財 篇第一節(jié) 部門概述國府商務(wù)酒店，在財務(wù)管理上實行計財總監(jiān)負責(zé)下的全員責(zé)任制，每個員工各司其職，實行專業(yè)化分工，逐級負責(zé)，采取直線垂直式管理。根據(jù)國府商務(wù)酒店的財務(wù)管理政策，酒店的財務(wù)經(jīng)理直接向總經(jīng)理負責(zé)，以便保證國府商務(wù)酒店政策和工作制度的正確執(zhí)行。在財務(wù)管理上，根據(jù)國府商務(wù)酒店的有關(guān)規(guī)定制定出了適用于國府商務(wù)酒店的財務(wù)管理辦法。在物資管理上，建立了采購、驗貨、入庫、出庫、保管等項規(guī)章制度，使物資管理的各個環(huán)節(jié)既能各司其職，又能互相監(jiān)督，從而達到有效地控制物流，減少積壓，杜絕浪費，物盡其用，提高物資的使用效益。國府商務(wù)酒店的計算機系統(tǒng)擔(dān)負著全酒店各種數(shù)據(jù)、信息的處理和分析任務(wù)，是企業(yè)管理的重要組成部分。第二節(jié) 組織機構(gòu)圖審核員出納員庫管員采購員收銀員吧員電腦錄入財務(wù)主管第三節(jié) 崗位職責(zé)與工作內(nèi)容一、計財經(jīng)理【管理層級關(guān)系】直接上級：總經(jīng)理直接下級：電腦錄入、出納員、審核員、庫管員、采購員、收銀員、吧員【崗 位 職 責(zé)】負責(zé)全酒店的財務(wù)工作，包括：組織全酒店的經(jīng)濟核算工作，控制財務(wù)收支、組織編制和44 / 44審核會計報表、統(tǒng)計報表、計劃報表，控制各種固定資產(chǎn)的購置和基建項目，組織編制資本支出計劃，負責(zé)督導(dǎo)財務(wù)人員的各種培訓(xùn)。2．負責(zé)建立財務(wù)會計制度，組織各種財務(wù)報表的呈報，組織建立會計核算系統(tǒng)，督促檢查日常的會計核算工作。4．負責(zé)審核應(yīng)付款并建立與維護付款制度，保證資金支付合理、合法、安全。對按合同進行施工的項目做出預(yù)測和情況報告，根據(jù)每年的項目、計劃預(yù)算，預(yù)留出資金，確保資金按項目合理使用。8．負責(zé)提供職工工資及福利有關(guān)報告計劃、決算，控制人工成本。10．遵照國家規(guī)定按時上繳各種稅費及報表。12．根據(jù)實際工作要求不斷地對現(xiàn)有財務(wù)政策和操作規(guī)程進行補充、修改和發(fā)展。14．協(xié)助總經(jīng)理提高酒店整體經(jīng)營水平，做好總經(jīng)理的參謀和助手。16．遵守有關(guān)外匯管理規(guī)定，負責(zé)做好外匯管理工作。督促檢查收款程序，保證收入正確無誤及時入帳。19．控制監(jiān)督酒店管理人員在店內(nèi)就餐的簽單。21．正確、合理地調(diào)配、培訓(xùn)、使用財務(wù)部的員工，使員工能愉快有效地工作。審核督促及時調(diào)整預(yù)提費用與實際費用之間的差額。24．每月逐筆審查、核對總帳科目中的本期發(fā)生額及余額，并將審核記錄登記存檔，發(fā)現(xiàn)錯帳當(dāng)月調(diào)整。二、成本核算員【管理層級關(guān)系】直接上級：計財部經(jīng)理【崗 位 職 責(zé)】負責(zé)酒店的食品、飲品和其它物品的成本核算與控制，定期與有關(guān)帳目進行核對，監(jiān)督各種物品、食品、飲品的入庫、領(lǐng)用、存放。負責(zé)編制餐飲銷售分析日報，調(diào)整餐飲價格，及時提供信息。3．定期與采購部、餐飲部共同對市場價格進行調(diào)查、分析，更有效地控制進價。5．定期對本部門員工進行業(yè)務(wù)和技巧培訓(xùn)。6．負責(zé)審核每日收貨日報及發(fā)票，并上報計財總監(jiān)審批，然后轉(zhuǎn)送應(yīng)付款。8．審核廚房轉(zhuǎn)流單，編制轉(zhuǎn)流匯總表及庫房報損單。10．審核編制每日成本報告，根據(jù)餐廳、廚房提供的每日成本情況，匯總每日食品成本及飲品成本。12．編制食品飲料當(dāng)月成本核算表、物品及工程物資消耗表等，然后一并上交總帳。14．審核所有應(yīng)付款帳單、發(fā)票是否正確。16．認真審核外幣付款，填制銀行付款憑證，送計財總監(jiān)和總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，通過銀行付款并及時登記入帳。17．根據(jù)酒店的收入和銀行存款的實際情況，控制應(yīng)付款支出，保證做到銀行不透支。19．指導(dǎo)、監(jiān)督支票的保管、登記、發(fā)放，嚴格按照付款程序執(zhí)行。21．負責(zé)應(yīng)付款與成本控制辦公室提供的月末庫存商品入庫數(shù)的核對，保證一致準(zhǔn)確。三、出納【管理層級關(guān)系】直接上級：計財部經(jīng)理【崗 位 職 責(zé)】負責(zé)酒店的各種錢款、票據(jù)的清點，并送交銀行，辦理銀行付款手續(xù)，按照財務(wù)規(guī)定辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)。2．所有收入的人民幣，要通過驗鈔機識別其真假。4．按財務(wù)規(guī)定做好報銷的日常工作，并按財務(wù)工作程序做好每天現(xiàn)金盤點，核對帳目補充備用金，編制總出納日報。6．做好收據(jù)的管理，從稅務(wù)局領(lǐng)到收據(jù)后，要統(tǒng)一登記編號，酒店各部門領(lǐng)用時，經(jīng)手人必須簽字。7．做好檔案保管工作，將所有的單證裝訂成冊、編號，建立封面，存入檔案庫。到銀行取現(xiàn)金或存入現(xiàn)金都必須二人同往，保衛(wèi)部人員必須陪同前往。四、日審（收入核數(shù)員）【管理層級關(guān)系】直接上級：計財部經(jīng)理【崗 位 職 責(zé)】進一步審核夜審所做的收入報告，修改入帳?！竟?作 內(nèi) 容】1．負責(zé)復(fù)核夜審?fù)瓿傻母黜棃蟾妫l(fā)現(xiàn)問題立即改正。（2）每日將餐廳的帳單分為現(xiàn)金收入、住店收入兩種形式分別存檔。（3）審核前臺收入調(diào)減、雜項收入和客人借款。雜項收入審查帳號是否正確，如有不對，及時調(diào)整。每筆折扣所入的帳號是否準(zhǔn)確，如有不符，立即調(diào)整。（4）通過《MORNING REPORT》檢查夜審人員所做的不同類別的房費收入是否正確，同時檢查出租率、平均房價，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。2．日審每日逐筆記錄餐廳的司機飯費，記錄后要與夜審作的餐廳收入報表中此項金額及BACK　PAGE上的金額核對，每月月底，逐筆與應(yīng)付款對帳。4．完成BACK　PAGE報表與應(yīng)收款對帳后將BACK　PAGE報表輸入電腦，并打印存檔。6．每日將出納支票托收的情況作專門詳細記錄，月底將記錄提供給總帳，以便核對。五、夜審（夜間核數(shù)員）【管理層級關(guān)系】直接上級：計財部經(jīng)理【崗 位 職 責(zé)】審核酒店當(dāng)日營業(yè)收入，編制營業(yè)日報。2．核對收款員各班次的入帳帳單的編號是否與入進電腦的數(shù)據(jù)相符，房間號是否輸入正確。（MOD表）4．將前臺員工交上來的收入調(diào)減和雜項收入?yún)R總放入各個相應(yīng)帳號，根據(jù)餐廳收入表以及手工做的MOD表對帳入帳，然后放入后臺電腦里做每日收入報告和每日就餐人次報告。6．負責(zé)使用收款機在結(jié)帳后打印一份每日餐飲銷售統(tǒng)計日報，轉(zhuǎn)給成本。8．對每日查出的問題要及時進行相應(yīng)的數(shù)據(jù)調(diào)整，必要時還應(yīng)向計財總監(jiān)匯報，使問題得以及時解決?！竟?作 內(nèi) 容】1．教育員工遵守酒店的各項規(guī)章制度，執(zhí)行酒店服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要求，做好收款及服務(wù)工作。3．及時總結(jié)收款工作中出現(xiàn)的問題，并負責(zé)制定培訓(xùn)員工計劃，做到及時總結(jié)經(jīng)驗，糾正錯誤，不斷提高員工的工作水平，避免給酒店造成不必要的損失。5．監(jiān)督收款員堅持收款程序，嚴格執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度。7．經(jīng)常抽查收款員的備用金狀況，并將檢查結(jié)果上報總帳，如發(fā)現(xiàn)長短款要及時處理，不準(zhǔn)以長補短。9．按照酒店要求協(xié)助電腦錄入員隨時更改NCR的菜牌菜價。11．根據(jù)酒店的財務(wù)制度和國家外匯管理的有關(guān)法規(guī)制定酒店外幣兌換處的崗位責(zé)任和管理措施，培訓(xùn)員工嚴格執(zhí)行。13．負責(zé)收款員換零散錢的工作，并保存好領(lǐng)班備用金。14．對每天收款員所填報表進行檢查，對開出的帳單及銷售香煙進行查核注銷。七、庫房主管【管理層級關(guān)系】直接上級：計財總監(jiān)【崗 位 職 責(zé)】負責(zé)全酒店的各種物品、食品、飲品、工程用品等物資的申購、驗收、保管和發(fā)放業(yè)務(wù)的組織管理。2．嚴格要求各庫房的保管員，在各種物資入庫前要嚴格把關(guān)，堅決按酒店的規(guī)章制度辦事。3．要求各庫房的保管員，要認真細致地填寫帳卡，根據(jù)收貨日報表及時入帳，根據(jù)提貨單及時銷帳。對于保質(zhì)期快到和使用慢的食品、飲料，要和使用部門聯(lián)系，爭取在保質(zhì)期內(nèi)用完，對于過期或破損的食品要及時報損，不得把不合格的食品發(fā)給使用部門，以免造成損失。堅持先進先出，防止因管理不當(dāng)造成人為的損失。5．教育和帶領(lǐng)全體員工，遵守酒店的各項規(guī)章制度，遵守勞動紀律，堅守自己的工作崗位，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)。在堅持原則的基礎(chǔ)上，對使用部門服務(wù)態(tài)度要熱情，在不違反規(guī)定的前提下，千方百計地滿足各部門的要求。經(jīng)常和使用部門保持聯(lián)系，做到急需物資隨時填寫申請單，保證使用部門需要。7．庫房內(nèi)的物品要按“五距”碼放，庫房的鑰匙要加強管理，下班后把倉庫所有的鑰匙交到前臺保存。上下班時，對倉庫要進行安全檢查，發(fā)現(xiàn)短缺物品，立即報告。8．堅持考勤制度，到各庫房檢查出勤情況，隨時了解存在的問題，提出解決辦法。根據(jù)員工的表現(xiàn)，對物資管理好的員工要給予表彰和獎勵，對物資管理不好，違反規(guī)定的員工，要根據(jù)