【正文】 理【崗 位 職 責(zé)】負(fù)責(zé)酒店的各種錢款、票據(jù)的清點(diǎn)，并送交銀行，辦理銀行付款手續(xù)，按照財(cái)務(wù)規(guī)定辦理現(xiàn)金報(bào)銷手續(xù)。16．認(rèn)真審核外幣付款，填制銀行付款憑證，送計(jì)財(cái)總監(jiān)和總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，通過銀行付款并及時(shí)登記入帳。8．審核廚房轉(zhuǎn)流單，編制轉(zhuǎn)流匯總表及庫房報(bào)損單。負(fù)責(zé)編制餐飲銷售分析日?qǐng)?bào)，調(diào)整餐飲價(jià)格，及時(shí)提供信息。21．正確、合理地調(diào)配、培訓(xùn)、使用財(cái)務(wù)部的員工，使員工能愉快有效地工作。14．協(xié)助總經(jīng)理提高酒店整體經(jīng)營(yíng)水平，做好總經(jīng)理的參謀和助手。對(duì)按合同進(jìn)行施工的項(xiàng)目做出預(yù)測(cè)和情況報(bào)告，根據(jù)每年的項(xiàng)目、計(jì)劃預(yù)算，預(yù)留出資金，確保資金按項(xiàng)目合理使用。國(guó)府商務(wù)酒店的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)擔(dān)負(fù)著全酒店各種數(shù)據(jù)、信息的處理和分析任務(wù)，是企業(yè)管理的重要組成部分。第八章 計(jì) 財(cái) 篇第一節(jié) 部門概述國(guó)府商務(wù)酒店，在財(cái)務(wù)管理上實(shí)行計(jì)財(cái)總監(jiān)負(fù)責(zé)下的全員責(zé)任制，每個(gè)員工各司其職，實(shí)行專業(yè)化分工，逐級(jí)負(fù)責(zé)，采取直線垂直式管理。酒店的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、物資、客房狀況管理、銷售預(yù)訂、經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)、分析、自動(dòng)計(jì)費(fèi)結(jié)算等方面得到大量的應(yīng)用，從而提高了企業(yè)管理水平。6．負(fù)責(zé)各部門的各種直接或間接的費(fèi)用，分?jǐn)偪刂坪唾M(fèi)用分配，并隨時(shí)通知各部門的費(fèi)用支出情況，調(diào)查解決出現(xiàn)的問題，7．控制現(xiàn)金收支，審核零星開支和控制銀行帳戶。15．負(fù)責(zé)酒店從采購(gòu)、收貨到庫房的物流的控制，建立適合酒店的物資流程，保證物盡其用，控制庫存，提高物資利用率，協(xié)助總經(jīng)理制定出各部門的物資消耗指標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)物資發(fā)放的控制。22．負(fù)責(zé)編制審核預(yù)提費(fèi)用的記帳憑證和預(yù)提費(fèi)用一覽表。2．與各廚房餐廳酒吧及時(shí)溝通，為提供成本信息，包括實(shí)際消耗和采購(gòu)價(jià)格，努力降低成本。9．按照酒店的有關(guān)規(guī)定審核高級(jí)職員和有關(guān)人員的工作餐和宴請(qǐng)簽單，其費(fèi)用記入各部門，并按內(nèi)部員工簽署的帳單分類作憑證，上交計(jì)財(cái)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)入帳，對(duì)不符合酒店制度的簽單，退交餐廳收款主管轉(zhuǎn)應(yīng)收款計(jì)入其個(gè)人帳戶。按完成、未完成將國(guó)外訂單分類，順序存檔，對(duì)每一個(gè)供應(yīng)商都需單獨(dú)存檔?！竟?作 內(nèi) 容】1．認(rèn)真清點(diǎn)各部門交來的各種款項(xiàng)，做到有問題當(dāng)時(shí)問清處理。8．做好現(xiàn)金安全保管，離開辦公室必須將現(xiàn)金全部鎖入金庫。審核現(xiàn)金人民幣收入是否與實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額相符，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找，并通知有關(guān)部門糾正。（5）在電腦上修改夜審所做報(bào)表，（包括收入報(bào)告、就餐人數(shù)報(bào)告、客房統(tǒng)計(jì)報(bào)告、夜間報(bào)告）及時(shí)無誤發(fā)送給有關(guān)各部門?！竟?作 內(nèi) 容】1．每天按各班次的收款員送交的帳單，核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，并核對(duì)VOID　SUMMARY與報(bào)表上的VOID　TOTAL和帳單上所VOID的數(shù)是否一致。六、餐廳收款主管【管理層級(jí)關(guān)系】直接上級(jí)：計(jì)財(cái)部經(jīng)理【崗 位 職 責(zé)】督導(dǎo)餐廳收款管理員做好餐廳收款和外幣兌換工作。8．負(fù)責(zé)審查每天由成本退回的店內(nèi)員工工作餐簽單和宴請(qǐng)簽單，有問題要查清，對(duì)不應(yīng)計(jì)入成本費(fèi)用的簽單要轉(zhuǎn)應(yīng)收款及時(shí)追收。15．每個(gè)月要對(duì)香煙進(jìn)行盤點(diǎn)，做出報(bào)表遞交成本。4．要求各庫房對(duì)所有的物品和食品加強(qiáng)管理。對(duì)有單價(jià)的印刷品，在寫申請(qǐng)單時(shí)，把現(xiàn)有庫存量和申請(qǐng)數(shù)量告訴使用部門，征求他們的意見，以免價(jià)格變動(dòng)，造成人為浪費(fèi)。9．負(fù)責(zé)庫房的消防安全管理工作。15．經(jīng)常與使用部門保持聯(lián)系，了解物品的使用情況，迅速高效地完成本職工作。4．分析系統(tǒng)問題，修正錯(cuò)誤，必要時(shí)可求助軟件維護(hù)公司的幫助。11．給最終用戶提供系統(tǒng)支援及幫助?！竟?作 內(nèi) 容】1．制定采購(gòu)方針、策略及程序、規(guī)定等文件，一經(jīng)管理當(dāng)局批準(zhǔn)，保證貫徹執(zhí)行。9．有計(jì)劃地培訓(xùn)本部門工作人員，組織學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，進(jìn)行思想教育，提高思想、業(yè)務(wù)、管理水平。R探親假商務(wù)旅行出租車費(fèi)工程部用品各部門領(lǐng)用物料用品食品、飲品、成本總出納A / P轉(zhuǎn)將不同的費(fèi)用放入相應(yīng)的科目一、總帳食品飲品總成本額每餐廳酒吧成本占總食品成本、飲品成本額=各餐廳分?jǐn)倲?shù)分?jǐn)偢鞑蛷d、食品、飲品成本根據(jù)食品飲品成本計(jì)算表分?jǐn)偢鞑蛷d成本二、日審、應(yīng)收款、信貸10028中國(guó)銀行各種帳單及計(jì)帳憑證現(xiàn)金G．S．A審核各種帳單及計(jì)帳憑證夜審各種帳單及計(jì)帳憑證總出納同上同上同上同上同上現(xiàn)金現(xiàn)金現(xiàn)金現(xiàn)金Famp。收款員將帳單插入NCR收款機(jī)服務(wù)員的captain orderA / R轉(zhuǎn)cityledger帳單一聯(lián)：現(xiàn)金結(jié)帳給客人一聯(lián)：記帳客人轉(zhuǎn)前臺(tái)手工寫結(jié)帳報(bào)表既25報(bào)告下班時(shí)通過NCR打印結(jié)帳報(bào)告既25報(bào)告信用卡帳單一聯(lián)：轉(zhuǎn)夜審夜審轉(zhuǎn)客人房 帳轉(zhuǎn)總出納七、報(bào)損表填寫（一式三聯(lián)）作用：隨時(shí)記錄并反映庫存物品的報(bào)損數(shù)量、金額和原因。存檔A / P成本控制入帳每日收貨日?qǐng)?bào)廚房或庫房三聯(lián)每月收貨日?qǐng)?bào)一聯(lián)：收貨部四聯(lián)：采購(gòu)部二聯(lián)：A / P十、貨倉(cāng)提貨單填寫（一式三聯(lián)）作用：記錄和反映了酒店各部門物品或食品的費(fèi)用支出，及物品或食品的用量、單位、號(hào)碼、項(xiàng)目、單價(jià)、總價(jià)等情況。計(jì)財(cái)部根據(jù)董事會(huì)的意見，按照計(jì)劃的現(xiàn)金需要量，編制成表，報(bào)總經(jīng)理與董事會(huì)批準(zhǔn)。5．酒店的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等各種會(huì)計(jì)記錄都必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行登記，手續(xù)要完備，內(nèi)容要完整、準(zhǔn)確、及時(shí)。2．固定資金管理國(guó)府商務(wù)酒店固定資金的主要來源是從銀行存款，即現(xiàn)金中形成的。計(jì)財(cái)部收款主任和總帳會(huì)計(jì)師要定期檢查備用金的使用情況，核對(duì)備用金的金額，并填制備用金核查情況表，說明檢查結(jié)果。凡領(lǐng)用后的支票應(yīng)于7日內(nèi)將發(fā)票送回應(yīng)付款，并注銷登記。現(xiàn)金流向表是按月編制，每月都要修正現(xiàn)金收支計(jì)劃，使管理當(dāng)局在現(xiàn)金日常管理中能按計(jì)劃進(jìn)行。各班組（部門）本著專用專管的原則辦理財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收、領(lǐng)用等手續(xù)，妥善保管，節(jié)約使用，及時(shí)維修和保養(yǎng)。一切物品為零星物品（包括炊、餐、茶、瓷器、玻璃器皿等）。七、其他物品，旅客贈(zèng)送的禮品，旅客遺丟（不能歸還者）物品，揀拾東西，退還臟物等，此類物品一律交庫房驗(yàn)收并保管，開列清單，一份庫房登帳，一份交管物單位留存。2．負(fù)責(zé)記好各類財(cái)產(chǎn)帳，每月與保管員核對(duì)庫存，每季與使用班組核對(duì)帳卡。2．堅(jiān)持管理制度，熟悉管理業(yè)務(wù)，隨時(shí)掌握財(cái)產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)、用途、性能和使用時(shí)間等情況。辦理財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用、交回、調(diào)撥、報(bào)損、借用、歸還、賠償?shù)仁掷m(xù)，及時(shí)登記帳卡掌握財(cái)產(chǎn)增減變化、使用完好等情況，及時(shí)提出維修和處理意見。報(bào)帳要及時(shí)，一律不能跨月，要按酒店規(guī)定財(cái)產(chǎn)劃分填寫入庫單，送倉(cāng)庫保管員簽收后，附在進(jìn)貨發(fā)票后一齊送計(jì)財(cái)部報(bào)帳。（5）如屬物品先到而發(fā)票未到的，收貨部可點(diǎn)清實(shí)物，開無發(fā)票收貨單，一聯(lián)交供應(yīng)者，待發(fā)票到后到計(jì)財(cái)部辦理結(jié)算。第五章 固定資產(chǎn)，低值易耗品及零星物品的管理規(guī)定一、倉(cāng)庫財(cái)產(chǎn)的管理：1．購(gòu)進(jìn)的一切財(cái)產(chǎn)和物資，一律辦理入庫手續(xù)。根據(jù)領(lǐng)交調(diào)撥等單據(jù)及時(shí)登記。在財(cái)產(chǎn)帳上的存放地點(diǎn)變更為庫房“代保管”。如屬特殊需要經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)到保管組借用，不得由生產(chǎn)部門直接借出，未經(jīng)批準(zhǔn)辦理手續(xù)者一律不得帶出單位。二、領(lǐng)發(fā)和調(diào)撥：1．物資及用品：必須實(shí)行領(lǐng)物制度，不得以存計(jì)耗。二、廢舊物資要立帳登記管理，可分類立帳登記如下：（1）報(bào)廢的固定資產(chǎn)；（2）報(bào)損的棉織品類；（3）其他報(bào)損財(cái)產(chǎn)；（4）在修建過程中拆除下來尚能使用的舊材料。4．凡因財(cái)產(chǎn)遭受損失后互相包庇隱瞞不報(bào)、嫁禍于人或一貫不負(fù)責(zé)任、任意損壞公物、屢教不改者，應(yīng)全部賠償，情節(jié)嚴(yán)重都要給予一定的行政處分。二、按財(cái)產(chǎn)管理制度規(guī)定，各部門使用棉織品都應(yīng)采取定額管理辦法，洗衣房只備定額數(shù)量作為周轉(zhuǎn)用。（2）資產(chǎn)保管及盤點(diǎn)員姓名。（2）移交與盤點(diǎn)數(shù)量不符時(shí)，經(jīng)調(diào)查及書面報(bào)告后呈管理當(dāng)局處理或按規(guī)章辦理。國(guó)府商務(wù)酒店低值易耗品記錄表物品名稱：__________________規(guī)格及型號(hào)__________________使用部門：__________________物品編號(hào)__________________年摘要入庫/申領(lǐng)合計(jì)存放地點(diǎn)（使用）備注月日數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量金額庫房五、成本費(fèi)用管理的規(guī)定 酒店在經(jīng)營(yíng)和為客人提供勞務(wù)服務(wù)的過程中發(fā)生的各項(xiàng)物料、原材料消耗，人工報(bào)酬或其它耗費(fèi)，構(gòu)成了酒店的成本費(fèi)用支出。加強(qiáng)成本控制，是提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié)。對(duì)于成本費(fèi)用，必須明確以下幾方面的核算原則。2．辦公室人員要認(rèn)真檢查門、窗是否牢固，存放現(xiàn)金及重要票據(jù)必須使用保險(xiǎn)柜，并定期變更密碼，保險(xiǎn)柜和辦公室的鑰匙要專人妥善保管，下班時(shí)保險(xiǎn)柜要鎖好，密碼打亂。國(guó)府商務(wù)酒店的會(huì)計(jì)憑證主要有原始憑證和記帳憑證兩種。國(guó)府商務(wù)酒店的會(huì)計(jì)憑證是由計(jì)財(cái)部各個(gè)有關(guān)小部門按照一定的順序號(hào)，或按公司名稱分類存檔，并在封面上登記記帳憑證的日期、號(hào)碼等。電腦記帳可將所有會(huì)計(jì)資料存在磁盤上保存。八、會(huì)計(jì)報(bào)表會(huì)計(jì)報(bào)表是按周、月、年度等會(huì)計(jì)報(bào)告期，正確及時(shí)地反映經(jīng)濟(jì)成果。查閱時(shí)要有借閱手續(xù)。申請(qǐng)之前須查詢倉(cāng)庫是否有該項(xiàng)儲(chǔ)備，或在倉(cāng)庫多余物資中是否有代用品。第十條 所有采購(gòu)項(xiàng)目的申請(qǐng)要加強(qiáng)計(jì)劃性，減少盲目性，提前填寫，留有余地。第十二條 “廚房每日市場(chǎng)訂單”直接報(bào)送采購(gòu)部食品的采購(gòu)主任，由其負(fù)責(zé)落實(shí)報(bào)價(jià)后，留存第一聯(lián)，其余三聯(lián)返送廚房及收貨部。第十六條 對(duì)于有特殊要求的或需加工訂做的采購(gòu)項(xiàng)目，需方要作詳細(xì)說明或提供完樣；供方按要求或完樣提供樣品，經(jīng)管理當(dāng)局授權(quán)人確認(rèn)簽字后方可進(jìn)一步洽談。第一款 經(jīng)授權(quán)廚師長(zhǎng)簽字并完成報(bào)價(jià)后的“廚房每日市場(chǎng)訂單”即為有效訂單。同時(shí)注索相關(guān)單證。（六）采購(gòu)項(xiàng)目的報(bào)關(guān)與報(bào)驗(yàn)第三十條 進(jìn)口項(xiàng)目入關(guān)到貨后均需由專職報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)員按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)。與相關(guān)部門的人員搞好關(guān)系，做好報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)工作。第三十七條 非酒店業(yè)務(wù)用車必須經(jīng)過采購(gòu)部經(jīng)理或酒店領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。不允許采購(gòu)人員或供應(yīng)廠、商直接交與所需部門。采購(gòu)部的車輛僅對(duì)不具備送貨條件的采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行運(yùn)輸。然后完整、準(zhǔn)確地填制報(bào)關(guān)單，附交合法、齊全、有效的報(bào)關(guān)單證向海關(guān)辦理報(bào)關(guān)手續(xù)。所有購(gòu)買活動(dòng)必須依據(jù)有效訂單規(guī)定的項(xiàng)目、數(shù)量、價(jià)格時(shí)限、供應(yīng)廠、商及其他要求進(jìn)行。第三款 其他申請(qǐng)單均經(jīng)采購(gòu)部主管、計(jì)財(cái)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字后，即為有效訂單。第十八條 所有采購(gòu)項(xiàng)目的擇商、報(bào)價(jià)必須由采購(gòu)部在充分準(zhǔn)備、掌握市場(chǎng)行情的條件下?lián)駜?yōu)確定； 使用部門有權(quán)了解所需物品的價(jià)格和提出質(zhì)疑。對(duì)其中有疑問的內(nèi)容要與主管和申報(bào)部門授權(quán)人及時(shí)溝通。第二款 國(guó)內(nèi)加工訂做的項(xiàng)目需視生產(chǎn)周期提前提出申請(qǐng)。采購(gòu)部要認(rèn)真對(duì)待，及時(shí)予以答復(fù)。第二條 采購(gòu)部是酒店采購(gòu)工作的專業(yè)部門，酒店所需物品原則上均由其統(tǒng)一購(gòu)買，其他部門有參與監(jiān)督、支持配合權(quán)，但一般不得自行采購(gòu)。編制會(huì)計(jì)報(bào)表一定要確保填列數(shù)字真實(shí)正確，內(nèi)容項(xiàng)目完整，邏輯關(guān)系清楚，說明合理，上報(bào)及時(shí)。會(huì)計(jì)帳簿的保管十分重要，雖然它可以通過電腦能打印出多份來，但由于電腦內(nèi)存有限，不能保留時(shí)間過長(zhǎng)的資料，必須存到磁盤上。酒店對(duì)會(huì)計(jì)憑證的保管期限按現(xiàn)行的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行，保管期滿需要銷毀時(shí)，須開列清單經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)。因此，國(guó)府商務(wù)酒店的付款憑證主要以支票號(hào)作憑證登記號(hào)，借貸方的內(nèi)容通過科目代號(hào)來表示。4．清點(diǎn)上交現(xiàn)金時(shí)要二人以上在場(chǎng)，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和保安部。同時(shí)，收入與其相關(guān)的成本費(fèi)用要相互配比，以正確核算各期損益。一是營(yíng)業(yè)費(fèi)用，主要是指客房、餐飲、商場(chǎng)等經(jīng)營(yíng)部門發(fā)生的直接費(fèi)用，是各個(gè)部門可以直接控制的費(fèi)用。酒店成本主要指餐飲成本和商品成本。2．記錄表內(nèi)容包括：（1）領(lǐng)用部門，存放地點(diǎn)。3．盤點(diǎn)表使用說明：（1）盤點(diǎn)表以保管使用部門為核算單位，以存放地點(diǎn)為盤點(diǎn)基礎(chǔ)。為了嚴(yán)格手續(xù)防止混亂，領(lǐng)取棉織品一律憑“洗滌單”領(lǐng)取，洗衣房發(fā)放后要在洗滌單上蓋“付訖”戳印。2．部門保管人員向負(fù)責(zé)賠償人收款后，應(yīng)連同四聯(lián)“賠償單”送交計(jì)財(cái)部蓋收訖章，到保管組辦理財(cái)產(chǎn)手續(xù)。第八章 損壞、遺失公物賠償規(guī)定一、賓客損壞、遺失公物賠償規(guī)定：1．賓客損壞、遺失酒店公物由負(fù)責(zé)該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)保管員報(bào)告主管部門負(fù)責(zé)人，視情況決定賠償意見。2．保管人員發(fā)放時(shí)，應(yīng)按領(lǐng)物單所列的品種規(guī)格數(shù)量逐項(xiàng)點(diǎn)發(fā)，不得頂替。對(duì)外租借成批物品要擬定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和損壞賠償制度。四、調(diào)撥、報(bào)銷手續(xù)：1．部門之間的調(diào)撥需經(jīng)主管部門同意并一律通過計(jì)財(cái)部財(cái)產(chǎn)管理小組辦理手續(xù)，調(diào)入、調(diào)出單位將帳卡聯(lián)同財(cái)產(chǎn)調(diào)撥單到保管組調(diào)整帳卡，同時(shí)調(diào)整保管組總帳的存放地點(diǎn)，以防帳帳不符。3．部門保管員不宜經(jīng)常調(diào)動(dòng)，如需調(diào)動(dòng)，要事先通知計(jì)財(cái)部財(cái)產(chǎn)管理小組，并由財(cái)產(chǎn)管理小組監(jiān)督在部門內(nèi)辦清移交手續(xù)，方可離開。凡屬備用、多余及機(jī)動(dòng)部分應(yīng)集中存放由倉(cāng)庫保管。如系外地托收無承付進(jìn)貨，由采購(gòu)人員報(bào)經(jīng)理批準(zhǔn)做預(yù)付款，待該物品到達(dá)后，補(bǔ)辦驗(yàn)收手續(xù)并正式入帳沖預(yù)付款。三、驗(yàn)收手續(xù)：1．收貨部接到采購(gòu)員購(gòu)進(jìn)的財(cái)產(chǎn)和物資，要根據(jù)訂單與原始發(fā)票進(jìn)行檢斤、點(diǎn)數(shù)，檢