公司內(nèi)部控制制度-展示頁
2025-04-22 00:04本頁面
【正文】 勞動關(guān)系的終止與解除； ????（二）?員工的薪酬、考核、晉升與獎懲； ????（三）?關(guān)鍵崗位員工的強制休假制度和定期崗位輪換制度； ????（四）?掌握國家秘密或重要商業(yè)秘密的員工離崗的限制性規(guī)定； ????（五）?有關(guān)人力資源管理的其他政策。內(nèi)部審計機構(gòu)對 ????監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部審計工作程序進行報告；對監(jiān)督檢查中 ????發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。 ????第十二條?公司應(yīng)當(dāng)加強內(nèi)部審計工作，保證內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)置、人員配備和工作的獨 ????立性。 ????審計委員會負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的獨立性、良好的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。 ????第十條?公司在董事會下設(shè)立審計委員會。監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部 ????控制進行監(jiān)督。公司對子公司實施計劃目標(biāo)管理和監(jiān) ????控管理，子公司負(fù)責(zé)各自的具體經(jīng)營管理工作。 ????（四）?監(jiān)事會依據(jù)公司章程和股東大會授權(quán)，對董事會、總裁及其他高級管理人員、公 ????司運營進行監(jiān)督。 ????（二）?董事會依據(jù)公司章程和股東大會授權(quán)，對公司經(jīng)營進行決策管理。 ????第七條?公司內(nèi)控制度除涵蓋對經(jīng)營活動各環(huán)節(jié)的控制外，還包括貫穿于經(jīng)營活動各環(huán) ????節(jié)之中的各項管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管 ????理、質(zhì)量管理、擔(dān)保管理、職務(wù)授權(quán)及代理制度、定期溝通制度、信息披露管理制度及對附 ????屬公司的管理制度等。 ????（八）?內(nèi)部監(jiān)督，是指公司對內(nèi)部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的 ????有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時加以改進。 ????（六）?控制活動，控制活動是指公司根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險 ????控制在可承受度之內(nèi)。 ????（四）?風(fēng)險評估，是指公司及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的 ????風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。 ????（二）?內(nèi)部環(huán)境，是指公司實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、 ????內(nèi)部審計、人力資源政策、公司文化等。內(nèi)部控制權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適 ????應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成 ????相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。內(nèi)部控制在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及其所屬單位的 ????各種業(yè)務(wù)和事項。 ????（五）?促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。 ????（三）?保證公司財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整。 ????第三條?內(nèi)部控制的目標(biāo)是： ????（一）?合理保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)。.. . . ..????內(nèi)部控制管理制度 ????總則 ????第一條?為規(guī)范和加強公司內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進公 ????司可持續(xù)發(fā)展，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī) ????范》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法 ????規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則以及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。 ????第二條?本制度所稱內(nèi)部控制，是指由公司董事會、監(jiān)事會、管理層以及全體員工實施 ????的、旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。 ????（二）?保障公司的資產(chǎn)安全。 ????（四）?提高經(jīng)營效率和效果。 ????第四條?公司建立與實施內(nèi)部控制制度，應(yīng)遵循下列原則： ????（一）?全面性原則。 ????（二）?重要性原則。 ????（三）?制衡性原則。 ????（四）?適應(yīng)性原則。 ????（五）?成本效益原則。 ????第五條?公司建立與實施有效的內(nèi)部控制，包括下列基本要素： ????（一）?目標(biāo)設(shè)定，是指董事會和管理層根據(jù)公司的風(fēng)險偏好設(shè)定戰(zhàn)略目標(biāo)。 ????（三）?風(fēng)險確認(rèn)，是指董事會和管理層確認(rèn)影響公司目標(biāo)實現(xiàn)的內(nèi)部和外部風(fēng)險因素。 ????（五）?風(fēng)險管理策略選擇，是指董事會和管理層根據(jù)公司風(fēng)險承受能力和風(fēng)險偏好選擇 ????風(fēng)險管理策略。 ????（七）?信息與溝通，信息與溝通是指公司及時、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信 ????息，確保信息在公司內(nèi)部、公司與外部之間進行有效溝通。 ????第六條?公司內(nèi)部控制活動涵蓋公司所有的營運環(huán)節(jié)，包括但不限于：銷售及收款、采購和費用及付款、固定資產(chǎn)管理、存貨管理、 預(yù)算管理、資金管理、重大投資管理、財務(wù)報 ????告、成本和費用控制、信息披露、人力資源管理和系統(tǒng)信息管理等。 ?????內(nèi)部環(huán)境 ????第八條?公司須根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī) ????則： ????（一）?股東大會是公司最高權(quán)利機構(gòu)。 ????（三）?總裁和其他高級管理人員由董事會聘任或解聘，依據(jù)公司章程和董事會授權(quán)，對 ????公司經(jīng)營進行執(zhí)行管理。 ????（五）?公司根據(jù)實際經(jīng)營需要設(shè)置部門與子公司。 ????第九條?董事會負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施。管理層負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的日常運行。審計委員會負(fù)責(zé)審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi) ????部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計及其他相關(guān)事宜等。 ????第十一條?公司應(yīng)當(dāng)編制內(nèi)部管理手冊，使全體員工掌握內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè) ????務(wù)流程等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。 ????內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部審計，對內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)督檢查。 ????第十三條?公司制定和實施有利于公司可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策。 ????第十四條?公司將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，切實 ????加強員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。 ????董事、監(jiān)事及其他高級管理人員應(yīng)當(dāng)在公司文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。 ????第十六條?公司須加強法制教育，增強董事、監(jiān)事及其他高級管理人員和員工的法制觀 ????念，嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督，建立健全法律顧問制度和重大
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