公司內(nèi)部控制制度-在線瀏覽
2025-05-31 00:04本頁面
【正文】 法律糾紛案件備案制度。 ????第十八條?公司開展風(fēng)險評估，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識別與實現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng) ????險，確定相應(yīng)的風(fēng)險承受度。 ????第二十條?公司識別外部風(fēng)險，重點關(guān)注下列因素： ????（一）經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟因素； ????（二）法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素； ????（三）安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素； ????（四）技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素； ????（五）自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素； ????（六）其他有關(guān)外部風(fēng)險因素。 ????公司進(jìn)行風(fēng)險分析，應(yīng)當(dāng)充分吸收專業(yè)人員，組成風(fēng)險分析團隊，按照嚴(yán)格規(guī)范的程序 ????開展工作，確保風(fēng)險分析結(jié)果的準(zhǔn)確性。 ????公司應(yīng)當(dāng)合理分析、準(zhǔn)確掌握董事及其他高級管理人員、關(guān)鍵崗位員工的風(fēng)險偏好，采 ????取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，避免因個人風(fēng)險偏好給公司經(jīng)營帶來重大損失。 ????第二十四條?公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況，持續(xù)收集與風(fēng)險變化相關(guān)的 ????信息，進(jìn)行風(fēng)險識別和風(fēng)險分析，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。 ????第二十六條?不相容職務(wù)分離控制是指公司全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的 ????不相容職務(wù)，實施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機制。 ????公司各級管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。 ????第二十八條?會計系統(tǒng)控制是指公司嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則制度，加強會計基礎(chǔ)工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務(wù)會計報 告的處理程序，保證會計資料真實完整。從事會計工作的人員，必須取得會計從業(yè) ????資格證書。 ????第二十九條?財產(chǎn)保護控制是指公司建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn) ????記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產(chǎn)安全。 ????第三十條?公司實施全面預(yù)算管理制度，明確各職能單位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī) ????范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強化預(yù)算約束。 ????第三十二條?公司建立和實施績效考評制度，科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系，對公司內(nèi)部各責(zé) ????任單位和全體員工的業(yè)績進(jìn)行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù) ????晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。 ????第三十四條?公司建立重大風(fēng)險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機制，明確風(fēng)險預(yù)警標(biāo) ????準(zhǔn)，對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確 ????保突發(fā)事件得到及時妥善處理。 ????第三十六條?公司對控股子公司的管理控制，包括下列活動： ????（一）?依法建立對控股子公司的控制架構(gòu)，確定控股子公司章程的主要條款，選任董 ????事、監(jiān)事、經(jīng)理及財務(wù)負(fù)責(zé)人。 ????（三）?制定控股子公司的業(yè)績考核與激勵約束制度。 ????（五）?制定控股子公司重大事項的內(nèi)部報告制度。 ????（六）?定期取得控股子公司月度財務(wù)報告和管理報告，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定，委托會計師 ????事務(wù)所審計控股子公司的財務(wù)報告。 ????第三十八條?公司的控股子公司同時控股其他公司的，參照本制度要求，逐層建立對 ????其下屬子公司的管理控制制度。 ????第四十條?公司應(yīng)制定關(guān)聯(lián)交易制度，明確公司股東大會、董事會、管理層對關(guān)聯(lián)交易 ????事項的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項的審批程序和回避表決要求。 ????公司及下屬控股子公司在發(fā)生交易活動時，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細(xì)查閱關(guān)聯(lián)方名單，審慎判 ????斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。 ????第四十二條?公司審議需獨立董事事前認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易事項時，前條所述相關(guān)人員應(yīng)于 ????第一時間通過董事會秘書將相關(guān)材料提交獨立董事進(jìn)行事前認(rèn)可。 ????第四十三條?公司在召開董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項時，會議召集人應(yīng)在會議表決前提醒 ????關(guān)聯(lián)董事須回避表決。 ????公司股東大會在審議關(guān)聯(lián)交易事項時，公司董事會及見證律師應(yīng)在股東投票前，提醒關(guān) ????聯(lián)股東須回避表決。 ????第四十五條?公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權(quán)利義務(wù)及法 ????律責(zé)任。公司獨立董事、監(jiān)事至少應(yīng)每季度查閱一次公司與關(guān)聯(lián)方之間的 ????資金往來情況，了解公司是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用、轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他 ????資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時提請公司董事會采取相應(yīng)措施。 ????第三節(jié)?對外擔(dān)保的內(nèi)部控制 ????第四十八條?公司對外擔(dān)保應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險。在確定審批權(quán)限時，公司 ????應(yīng)執(zhí)行《上市規(guī)則》關(guān)于對外擔(dān)保累計計算的相關(guān)規(guī)定。董事會應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的 ????財務(wù)狀況、營運狀況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法作出決定。 ????第五十一條?公司對外擔(dān)保應(yīng)盡可能要求對方提供反擔(dān)保，謹(jǐn)慎判斷反擔(dān)保提供方的實 ????際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時向董事會和 ????監(jiān)管部門報告并公告。 ????在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時 ????向董事會和監(jiān)事會報告。 ????如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng) ????及時報告董事會。 ????第五十五條?對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時間內(nèi)履行償債義 ????務(wù)。 ????第五十六條?公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)為其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對外 ????擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。公司控股子公司應(yīng)在其董 ????事會或股東大會做出決議后，及時通知公司按規(guī)定履行信息披露義務(wù)。 ????第五十九條?公司應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)制定募集資金管理制度，對募集資金存儲、審 ????批、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。 ????第六十一條?公司應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項目的進(jìn)展情況， ????并在年度報告中作相應(yīng)披露。 ????第六十三條?公司應(yīng)根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)以及《上海證券交易 ????所股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，在《公司章程》中明確規(guī)定股東大會、董事會對重大投資的 ????審批權(quán)限以及相應(yīng)的審議程序。 ????第六十四條?公司應(yīng)指定部門負(fù)責(zé)對公司重大投資項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報
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