創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市條件及流程-展示頁(yè)
2024-10-28 11:58本頁(yè)面
【正文】 ，發(fā)行后股本不少于三千萬(wàn)元 ? 《 管理辦法 》 規(guī)定發(fā)行人應(yīng)具有一定的持續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄，具體要求發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上的股份有限公司，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。 13 創(chuàng)業(yè)板上市的法規(guī)體系 《 首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法 》 征求意見(jiàn)稿 《 公司法 》 ? 2021年 3月 21日中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布。與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易； ? 具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、審計(jì)委員會(huì)制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)； ? 內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性、營(yíng)運(yùn)的效率與效果，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。 ? 公司章程已明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序，不存在為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形。 ? 內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性、營(yíng)運(yùn)的效率與效果，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。 ? 發(fā)行人依法納稅，各項(xiàng)稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)； ? 發(fā)行前凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元，最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損； ? 發(fā)行后股本總額不少于三千萬(wàn)元； ? 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。 ? 募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資、土地、環(huán)境保護(hù)以及法律、法規(guī)和章程規(guī)定。募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)。發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛； ? 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營(yíng)一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策。 根據(jù)起草 《 首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法 (征求意見(jiàn)稿 )》 的指導(dǎo)思想， 創(chuàng)業(yè)板的定位 ：創(chuàng)業(yè)板定位于服務(wù)成長(zhǎng)型創(chuàng)業(yè)企業(yè)，重點(diǎn)支持具有自主創(chuàng)新能力的企業(yè)。 強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)化運(yùn)作，同時(shí)突出風(fēng)險(xiǎn)控制。 遵循現(xiàn)有法律規(guī)定，適度降低準(zhǔn)入門檻。 8 第二章 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)定位、發(fā)行上市條件 ? 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)定位 ? 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市的主要條件 ? 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市的法規(guī)體系 目 錄 9 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)定位 立足我國(guó)實(shí)際情況，借鑒境外市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)。 7 股權(quán)分置改革的順利實(shí)施 股權(quán)分置改革為創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)開(kāi)設(shè)準(zhǔn)備條件 股權(quán)分置改革后 ， 不同類別的股份實(shí)現(xiàn)全流通 ， 創(chuàng)業(yè)者的股份流通變現(xiàn)更加便捷 ，激發(fā)創(chuàng)業(yè)者的上市熱情 。 美國(guó) NASDAQ市場(chǎng)對(duì)美國(guó)創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用舉世矚目。 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)是建立多層次資本市場(chǎng)的要求，是中國(guó)走向資本市場(chǎng)大國(guó)的必然 6 建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的需要 建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式是黨的 “ 十七大 ” 提出的新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展思路。 IPO融資總額 4595億元，全球第一。1 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市條件及流程 ： ； :； ： 2 第一章 推出創(chuàng)業(yè)板的背景 第二章 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)定位、發(fā)行上市條件 第三章 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市流程 第五章 關(guān)于我們 結(jié)束語(yǔ) 目 錄 ： ； :； ： 3 第一章 推出創(chuàng)業(yè)板的背景 ? 建立多層次資本市場(chǎng)是中國(guó)走向“資本大國(guó)”的必然 ? 建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的需要 ? 股權(quán)分置改革的順利實(shí)施 目 錄 4 建立多層次資本市場(chǎng)是中國(guó)走向“資本大國(guó)”的必然 ? 19902021年上市公司數(shù)量與市值變化 我國(guó)資本市場(chǎng)總規(guī)模已經(jīng)位居世界第四 中國(guó)正在走向“資本大國(guó)” 5 “輕舟已過(guò)萬(wàn)重山” ? 截至 20
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