【正文】 費(fèi)用，報(bào)帳時(shí)，應(yīng)附已批示的報(bào)告原件。 費(fèi)用開(kāi)支后，應(yīng)憑報(bào)銷(xiāo)單辦理報(bào)帳手續(xù)；有借支的，必須先清理借支。第十三條 費(fèi)用報(bào)帳第五章 報(bào)帳程序及報(bào)帳的具體規(guī)定“委托書(shū)”及取票人身份證復(fù)印件由財(cái)務(wù)部門(mén)妥善保存。 第十二條 異地付款的請(qǐng)款規(guī)定原則上，異地付款一律采用電匯方式；如特殊原因需匯票付款的，必須詳細(xì)注明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后才能辦理。 使用轉(zhuǎn)帳支票付款，經(jīng)手人應(yīng)提供準(zhǔn)確、詳實(shí)的收款單位名稱(chēng)及金額；確實(shí)不能事先提供準(zhǔn)確收款單位名稱(chēng)或金額的，由財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)具限額轉(zhuǎn)帳支票。如有工作或額度調(diào)整，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門(mén)。 現(xiàn)金借支，嚴(yán)格遵循“前帳不清、后帳不借”的原則。 差旅費(fèi)借支必須由部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)員工出差天數(shù)及日費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)核定；其他現(xiàn)金借支一次不得超過(guò)2000元。第十三條 按照確定的分部門(mén)資金需求計(jì)劃，合理調(diào)度和安排資金的運(yùn)用。第十一條 各物業(yè)根據(jù)集團(tuán)總部批準(zhǔn)的資金預(yù)算方案，制定各月的資金預(yù)算計(jì)劃，每月將物業(yè)節(jié)余資金匯總部集團(tuán)使用。授權(quán)書(shū)一式兩份，一份由本部門(mén)留存，另一份交財(cái)務(wù)部門(mén)存檔。 各級(jí)審批人出差期間，對(duì)必須開(kāi)支的款項(xiàng)可授權(quán)他人代理行使審批職責(zé)。 員工因工發(fā)生的日常費(fèi)用必須按規(guī)定事先報(bào)請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)（部門(mén)負(fù)責(zé)人發(fā)生的費(fèi)用，應(yīng)逐級(jí)上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）；部門(mén)負(fù)責(zé)人必須做到嚴(yán)格控制，杜絕先斬后奏的現(xiàn)象發(fā)生。 第九條 報(bào)帳審批流程物業(yè)日常購(gòu)置原材料、低值易耗品、物料用品、促銷(xiāo)品、宣傳品、電腦設(shè)備及耗材等用于經(jīng)營(yíng)的物資，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)核實(shí)，報(bào)物業(yè)總經(jīng)理及物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。 物業(yè)各種辦公、印刷用品、小車(chē)過(guò)橋及汽油費(fèi)用、電話(huà)費(fèi)（含個(gè)人手機(jī)話(huà)費(fèi)）等所需資金的支出，由物業(yè)辦公室管理及審核，報(bào)物業(yè)總經(jīng)理及物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。第八條 報(bào)帳審批規(guī)定各部門(mén)員工的日常費(fèi)用，由部門(mén)負(fù)責(zé)人控制審核，報(bào)物業(yè)總經(jīng)理和物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，；部門(mén)負(fù)責(zé)人的日常費(fèi)用，直接由物業(yè)總經(jīng)理和物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理控制審批。第二章 資金支付的審批規(guī)定及流程 第五條 嚴(yán)格執(zhí)行物業(yè)的審批規(guī)定，所有開(kāi)支必須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意，物業(yè)總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后方可辦理。 凡未在規(guī)定期限內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)清財(cái)務(wù)手續(xù)的，按起點(diǎn)30元，每超期一天按兩元的標(biāo)準(zhǔn)遞增予以罰款。差旅費(fèi)借支必須在返回物業(yè)五天內(nèi)報(bào)帳，其他現(xiàn)金借支十天內(nèi)必須結(jié)清。 第三條 對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)定的原始憑證不予報(bào)帳；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按規(guī)定更正、補(bǔ)充；原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)要求出具單位或填報(bào)人重開(kāi)或更正（金額只可改小，不可改大），更正處加蓋單位印章或簽章。 2）將已填寫(xiě)完畢的正式報(bào)銷(xiāo)單粘貼在已貼好的原始報(bào)銷(xiāo)憑證的空白報(bào)銷(xiāo)單上（將左面對(duì)齊粘貼）。如果批準(zhǔn)文件需要單獨(dú)歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)部門(mén)、日期、批準(zhǔn)人及“原件存檔”字樣；如果批準(zhǔn)文件涉及兩項(xiàng)報(bào)帳內(nèi)容，可將原件附其中一份報(bào)帳單據(jù)，另一份注明原件在“報(bào)帳中”字樣。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫(xiě)紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫(xiě)紙功能的除外）套寫(xiě)。購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有入庫(kù)單或驗(yàn)收證明；支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位的收款證明。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定人員的簽名或蓋章。 1）原始憑證內(nèi)容必須具備：憑證的名稱(chēng)；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱(chēng)或者填制人的姓名；經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位的名稱(chēng)；經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單位和金額。 原始憑證的基本要求編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟頁(yè)碼：第32頁(yè) 共32頁(yè)物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)部資金管理制度手冊(cè)為規(guī)范物業(yè)的資金運(yùn)作及管理工作，結(jié)合物業(yè)業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，特制定本辦法。第一章 定第一條 所有人員必須根據(jù)合法、完整的原始憑證，按規(guī)定粘貼、填制報(bào)銷(xiāo)帳單據(jù)。 2）從外單位取得的原始憑證，必須符合國(guó)家票證管理辦法，并蓋有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。 3）凡填有大寫(xiě)或小寫(xiě)金額的原始憑證，大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。 4）一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)注明各聯(lián)的用途，并且只能以一聯(lián)作為收款證明。 5）經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的文件作為原始憑證附件。 原始憑證粘貼的具體規(guī)定： 1）在空白報(bào)銷(xiāo)單上將原始報(bào)帳憑證按小票在下，大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次粘貼；若票據(jù)較少，可直接在正式報(bào)銷(xiāo)單的反面粘貼（原始憑證的正面與報(bào)銷(xiāo)單的正面同向）；若票據(jù)較多，可在多張空白報(bào)銷(xiāo)單上粘貼。 第二條 如果需報(bào)銷(xiāo)的原始單據(jù)遺失，除飛機(jī)票、火車(chē)票、船票、長(zhǎng)途汽車(chē)票，在理由充分的情況下，按票價(jià)的50%報(bào)銷(xiāo)外，其他票據(jù)遺失一律不予報(bào)銷(xiāo)；特殊情況，必須報(bào)請(qǐng)物業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；已由銀行付款，需進(jìn)行報(bào)帳核銷(xiāo)的原始單據(jù)遺失，須憑加蓋對(duì)方發(fā)票章（或財(cái)務(wù)章）的原始單據(jù)復(fù)印件和經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字的專(zhuān)題說(shuō)明進(jìn)行核銷(xiāo)，同時(shí)對(duì)經(jīng)辦人予以100元的處罰。第四條 嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)帳期限規(guī)定，及時(shí)進(jìn)行報(bào)帳。領(lǐng)用的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)辦人員必須在十天內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)帳手續(xù)；直接由物業(yè)匯往各往來(lái)單位的款項(xiàng)，記入經(jīng)辦人員往來(lái)帳，經(jīng)辦人員必須在付款后（或貨到，或工程完工后）一個(gè)月內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)帳手續(xù)（合同上有規(guī)定的除外）。 費(fèi)用單據(jù)超過(guò)二個(gè)月的，不予報(bào)帳。 第六條 各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支，以現(xiàn)金方式支付的，必須填寫(xiě)物業(yè)（或絲寶集團(tuán)）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單； 第七條 已取得結(jié)算憑據(jù)的報(bào)帳業(yè)務(wù)，必須填寫(xiě)絲寶集團(tuán)報(bào)銷(xiāo)單；未取得結(jié)算憑據(jù)的付款業(yè)務(wù)，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫(xiě)請(qǐng)款單，待貨到（或工程完工）后由經(jīng)辦人取得發(fā)票，辦理入庫(kù)驗(yàn)收（或工程驗(yàn)收）手續(xù)，填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單辦理報(bào)帳手續(xù)。車(chē)輛保養(yǎng)、改裝或維修，單項(xiàng)費(fèi)用在3000元以?xún)?nèi)（含3000元）的，必須以書(shū)面形式，報(bào)管理公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；單項(xiàng)費(fèi)用在3000元以上的，必須逐級(jí)上報(bào)，由集團(tuán)批示。物業(yè)日常經(jīng)營(yíng)所需的水、電及零星工程設(shè)備維修費(fèi)用，由工程部負(fù)責(zé)核實(shí)，報(bào)物業(yè)總經(jīng)理及物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。物業(yè)管理公司和物業(yè)所有需支付的資金（除臨時(shí)處置資金外），均通過(guò)物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理統(tǒng)籌安排。 凡涉及購(gòu)買(mǎi)物資的部門(mén)，應(yīng)預(yù)先提交申請(qǐng)報(bào)告，根據(jù)報(bào)帳審批權(quán)限的規(guī)定