【正文】 住宅水費(fèi)同住宅管理費(fèi)一起收取，收取程序跟住宅管理費(fèi)一樣。 2．保安員協(xié)助財(cái)務(wù)人員向業(yè)主（住戶）派發(fā)收費(fèi)憑據(jù)或催款通知單。 5．工資資料的查閱及保管 a） 如員工對自己的工資存有疑問，原則上應(yīng)在工資發(fā)放后的五日內(nèi)持工資存折或工資單到出納員處查詢。 g） 獎金發(fā)放日離職的員工不享受年終獎金。 2．年終獎金的計(jì)算 a） 公司行政人事部在規(guī)定日期（具體日期由總經(jīng)理決定）將總經(jīng)理審批完畢的上年度《員工考評表》交財(cái)務(wù)部會計(jì)。 4． 總經(jīng)理負(fù)責(zé)《工資發(fā)放表》的審批。 d） 各費(fèi)用發(fā)生前借支備用金的，由出納員作沖減備用金處理。 e） 非采購類的行政、辦公或其他費(fèi)用，直接填制報(bào)銷單據(jù)。 第六章 費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)程 一、目的 本規(guī)程規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷程序，確保各項(xiàng)費(fèi)用支出得到合理控制。 i） 編制每月經(jīng)營情況分析并提供分析報(bào)告。 h） 對財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。 （3） 注意防火，室內(nèi)嚴(yán)禁抽煙，下班切斷電源。借用期內(nèi)借出資料的借用人負(fù)責(zé)保管。 7．會計(jì)檔案管理 會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表及儲存會計(jì)資料的磁盤是企業(yè)的重要經(jīng)濟(jì)資料，要定期裝訂、整理立卷、妥善保管。會計(jì)人員必須實(shí)地監(jiān)督盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須對盤點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)性負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須監(jiān)督帳戶資金限額的執(zhí)行情況，并對執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。 三、職責(zé) 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定，并監(jiān)督公司全體員工執(zhí)行本規(guī)定。 4． 加強(qiáng)收入的管理，保證公司收入不流失。出納人員辦理現(xiàn)金收付時(shí)，收付雙方應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，并認(rèn)真復(fù)核，加蓋收付戳記及出納人員簽章，以防重收、重付。根據(jù)審核無誤的收、付款憑證負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金和銀行存款的收付款業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳；清查庫存現(xiàn)金，與帳面、銀行核對，做到帳款、帳帳相符；負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、支票和法人代表、出納印章（財(cái)務(wù)專用章暫由天怡物業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人保管）。物業(yè)與其他單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，除允許現(xiàn)金支付的款項(xiàng)外，其余必須通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。由采購部指定專人將已對帳的貨款單據(jù)統(tǒng)一收取，并報(bào)采購經(jīng)理和各物業(yè)總經(jīng)理審核簽字后，交物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。如：食品、酒水、香煙、客房用品、美容美發(fā)用品、成批的低耗品及大額的固定資產(chǎn)等。費(fèi)用報(bào)帳時(shí)，必須由經(jīng)手人根據(jù)物業(yè)有關(guān)制度及規(guī)定填寫報(bào)銷單，詳細(xì)注明報(bào)帳事由，并附正式原始發(fā)票，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后在財(cái)務(wù)部門辦理。如辦理的匯票需寄給往來單位，必須在辦理正式交接手續(xù)后交物業(yè)指定郵寄員郵寄；如辦理的匯票為收款單位自帶，則財(cái)務(wù)部門必須在認(rèn)真檢查、核對取票人身份證，及收款單位提供的加蓋單位公章或財(cái)務(wù)印鑒章，并指明取票人姓名的委托書（原件）后，才能辦理匯票領(lǐng)取手續(xù)。 除采購員借支外，其他部門超過2000元（含2000元）以上的開支，必須使用轉(zhuǎn)帳支票付款。第十二條 物業(yè)總經(jīng)理審定各部門申報(bào)的資金需求計(jì)劃，并將總資金預(yù)算計(jì)劃分解到各需求部門。授權(quán)書上必須詳細(xì)注明授權(quán)的范圍、期限、被授權(quán)人等主要內(nèi)容。車輛保養(yǎng)、改裝或維修，單項(xiàng)費(fèi)用在3000元以內(nèi)（含3000元）的，必須以書面形式，報(bào)管理公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；單項(xiàng)費(fèi)用在3000元以上的，必須逐級上報(bào)，由集團(tuán)批示。第四條 嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)帳期限規(guī)定，及時(shí)進(jìn)行報(bào)帳。 1）在空白報(bào)銷單上將原始報(bào)帳憑證按小票在下，大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次粘貼；若票據(jù)較少，可直接在正式報(bào)銷單的反面粘貼（原始憑證的正面與報(bào)銷單的正面同向）；若票據(jù)較多，可在多張空白報(bào)銷單上粘貼。 4）一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)注明各聯(lián)的用途，并且只能以一聯(lián)作為收款證明。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫紙功能的除外）套寫。 第五條 嚴(yán)格執(zhí)行物業(yè)的審批規(guī)定，所有開支必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，物業(yè)總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后方可辦理。 第九條 報(bào)帳審批流程授權(quán)書一式兩份，一份由本部門留存，另一份交財(cái)務(wù)部門存檔。 現(xiàn)金借支，嚴(yán)格遵循“前帳不清、后帳不借”的原則?！拔袝奔叭∑比松矸葑C復(fù)印件由財(cái)務(wù)部門妥善保存。 第十四條 固定資產(chǎn)報(bào)帳采購部按照競價(jià)篩選原則確定供應(yīng)商后，須與供應(yīng)商簽定供貨協(xié)議（或合同）。2）對于零星或急件采購的物品（如零星物料用品、少量補(bǔ)充的基礎(chǔ)性原材料等），金額較小，可以不簽定協(xié)議，以經(jīng)辦的采購員戶頭辦理入庫手續(xù)。2）以單位名義開戶的供應(yīng)商貨款支付的規(guī)定：凡以單位名義與物業(yè)簽訂協(xié)議的供應(yīng)商，在協(xié)議中必須詳細(xì)注明該單位全稱、開戶銀行、帳號、委托經(jīng)辦人姓名、身份證號碼以及貨款的支付方式（支票、電匯等），收款單位必須與合同單位一致，否則，必須由合同單位出具委托付款協(xié)議書，并由其法人簽字、蓋章認(rèn)可。供應(yīng)商付款方式的規(guī)定：個(gè)體戶性質(zhì)的供應(yīng)商以現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票方式支付，其他供應(yīng)商原則上要求以轉(zhuǎn)帳支票、電匯或銀行匯票方式支付。第六章 現(xiàn)金的日常管理實(shí)行備用金管理辦法。除零星開支部分從庫存現(xiàn)金中支付外，其他一切支出必須從銀行提取，不得坐支。①　臨時(shí)員工工資（原則上要求由銀行發(fā)放）；③ 物業(yè)處理緊急情況時(shí)的支出；⑤ 人行規(guī)定需要支付現(xiàn)金的其他支出。 5． 加強(qiáng)支出管理，保證一切支出都在受控制狀態(tài)，包括工資性支出以及水、電、維修材料、辦公用品等費(fèi)用的支出。 四、工作內(nèi)容和要求 1．本規(guī)定的基本原則是：執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，對公司的財(cái)務(wù)活動實(shí)施有效控制，并接受上級有關(guān)部門的監(jiān)督。 （2） 必須按銀行及公司規(guī)定使用現(xiàn)金。 e） 對材料物資出現(xiàn)盤盈、盤虧的，必須查明盈、虧的原因，提出改進(jìn)措施。 （1） 會計(jì)檔案管理實(shí)行分階段負(fù)責(zé)制。超過借用期限，主管會計(jì)未催討追索，造成會計(jì)資料丟失的主管會計(jì)負(fù)連帶責(zé)任。 10．財(cái)務(wù)人員工作要求： （1）財(cái)務(wù)部經(jīng)理 a） 貫徹執(zhí)行國家和上級有關(guān)財(cái)務(wù)管理方針、政策和法規(guī)，遵守國家法律、法令。 （2）主管會計(jì) a） 按國家會計(jì)制度規(guī)定，進(jìn)行認(rèn)真審核、分錄、算帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚，做到帳物相符、帳帳相符、帳表相符。 （3）出納員 a） 遵守國家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度。 二、 適用范圍 本規(guī)程適用于公司各項(xiàng)報(bào)銷費(fèi)用的控制。 f） 外出培訓(xùn)費(fèi)憑《