【正文】 、帳號及開戶行填寫請款單；如果收款單位名稱、帳號或開戶行發(fā)生變動，請款人必須提供往來單位加蓋公章或財務印鑒章的變更證明原件。 備用金借支，由財務部門每季度出具各部門備用金借支明細，交各部門負責人重新核定。 第十四條 現(xiàn)金借支規(guī)定第三章 資金的預算管理 第十條 每年元月10日前，物業(yè)根據(jù)當年的經(jīng)營計劃，提出當年資金總需求預算方案，報集團總部審批。 第六條 各項費用開支，以現(xiàn)金方式支付的，必須填寫物業(yè)（或絲寶集團）費用報銷單； 5）經(jīng)有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務，應當將批準的文件作為原始憑證附件。第一條 所有人員必須根據(jù)合法、完整的原始憑證，按規(guī)定粘貼、填制報銷帳單據(jù)。 原始憑證的基本要求購買實物的原始憑證，必須有入庫單或驗收證明；支付款項的原始憑證，必須有收款單位的收款證明。 第三條 對不真實、不合規(guī)定的原始憑證不予報帳；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按規(guī)定更正、補充；原始憑證有錯誤的，應要求出具單位或填報人重開或更正（金額只可改小，不可改大），更正處加蓋單位印章或簽章。第八條 報帳審批規(guī)定各部門員工的日常費用，由部門負責人控制審核，報物業(yè)總經(jīng)理和物業(yè)管理公司財務經(jīng)理審批，；部門負責人的日常費用，直接由物業(yè)總經(jīng)理和物業(yè)管理公司財務經(jīng)理控制審批。第十一條 各物業(yè)根據(jù)集團總部批準的資金預算方案，制定各月的資金預算計劃，每月將物業(yè)節(jié)余資金匯總部集團使用。第五章 報帳程序及報帳的具體規(guī)定費用開支后，應憑報銷單辦理報帳手續(xù)；有借支的，必須先清理借支。供應商開戶規(guī)定協(xié)議簽定后必須由采購部指定專人及時遞交（原件一份）給財務部合同專管員，以便財務部及時錄入電腦。財務根據(jù)此協(xié)議中提供的資料錄入電腦，并據(jù)此開戶名稱辦理入庫手續(xù)。A、每月的18日20日為上月貨款對帳日。物業(yè)備用金的領(lǐng)用包括：出納員、收銀主管、前臺收銀員、各營業(yè)點收銀員、采購員。庫存現(xiàn)金超過限額的部分，必須當日送存銀行。出納人員工作調(diào)離，必須辦理嚴格的交接手續(xù)。 7． 制定切實可行的財務管理制度和操作流程，并對部門內(nèi)員工進行崗位培訓與指導，保證部門員工基本上能履行各崗位的職責。 3．財務人員管理 （1） 會計人員的聘用，由行政人事部初試后，由總經(jīng)理直接面試后決定。開戶銀行沒有核定限額的，最高不得超過5000元。 6．固定資產(chǎn)管理 （1） 各管理處、部門必須指定一名固定資產(chǎn)實物保管責任人，對固定資產(chǎn)的實物管理負責。其中出納責任期從出納審核并接收業(yè)務部門的原始憑證起，到出納將憑證傳遞給主辦會計為止；主管會計責任期是從主辦會計審核并接收出納傳遞過來的憑證起，到將會計檔案移交給檔案室保管為止。 （5） 會計檔案必須妥善保管，存放有序，查找方便，并嚴格執(zhí)行安全和保密制度。 c） 負責公司資金的平衡、掌握和監(jiān)督資金的合理使用，監(jiān)督資金回籠，考核資金使用和投資效果。 d） 負責妥善歸檔保管好會計憑證、帳簿、報表等一切檔案資料。 c） 負責保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券、結(jié)算憑證、空白支票、收據(jù)和有關(guān)印章。 2． 公司總經(jīng)理負責報銷費用的審批。 b） 財務部經(jīng)理應在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后，由報銷人交總經(jīng)理審批。 5． 本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務部相關(guān)人員的考評情況之一。 d） 員工工資的計算工式： 員工月工資＝（基本工資＋崗位工資＋業(yè)績工資）*當月出勤天數(shù)/當月全勤天數(shù)。 c） 財務部經(jīng)理應嚴格審核《員工年終獎金發(fā)放表》。 （2）現(xiàn)金發(fā)放的員工工資及獎金： a） 工資年終獎金原則上應由銀行統(tǒng)一代發(fā)，因特殊情況無法辦理銀行代發(fā)手續(xù)的員工工資由出納員按照（員工工資發(fā)放表）用現(xiàn)金發(fā)放； b） 員工應在每月規(guī)定的工資發(fā)放日（或年終獎金發(fā)放日）到財務部出納員處簽名領(lǐng)取自己的工資（或年終獎金）； c） 員上在領(lǐng)取現(xiàn)金發(fā)放工資的同時可以領(lǐng)取工資單。 c） 每月的工資發(fā)放資料由財務部主管會計編制憑證進行相關(guān)的賬務處理。逢雙月30日前，財務人員通知指定銀行在業(yè)主（住戶）帳號上扣除住宅物業(yè)管理服務費及其它應收費用。 c） 公共電費分攤原則： Ⅰ）每一座走廊、樓梯、電梯運行、水泵運行等每座樓宇內(nèi)公共電費，由該座業(yè)主（住戶）分攤； Ⅱ）小區(qū)道路、中心公園等小區(qū)公共區(qū)域的路燈、草坪燈的電費， 由小區(qū)業(yè)主（住戶）及區(qū)內(nèi)商鋪租戶分攤 第 32 頁 共 32 頁。 b） 若業(yè)主（住戶）帳戶中金額不足以支付當期費用時，由財務人員用電話通知或發(fā)出催款通知單向業(yè)主（住戶）催繳。 第八章 管理費收取管理規(guī)程 一、目的 本管理規(guī)程規(guī)范服務收費管理，確保業(yè)主（住戶）滿意。 b） 出納員根據(jù)《員工離職表》、依照員工工資計算公式在一個工作日內(nèi)計算該員工離職工資。 d） 財務部經(jīng)理應及時將《員工年終獎金發(fā)放表》報送總經(jīng)理審批。 f） 財務部經(jīng)理應在每月10日前審核《員工工資發(fā)放表》。 二、適用范圍 適用于物業(yè)公司員工的工資發(fā)放工作 三、職責 1． 行政人事部負責每月員工考評及員工動態(tài)資料的編制。 3． 費用的給付 a） 報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部出納處簽名領(lǐng)取費用。 b） 將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據(jù)同向）粘貼在報銷單的反面左邊。嚴禁白條取款入帳。 f） 依據(jù)國家稅法規(guī)定，按時按規(guī)定繳納各項稅金，做好有關(guān)資料的報送工作，按發(fā)票管理的有關(guān)規(guī)定，做好發(fā)票的保管及發(fā)出工作。 e） 向上級領(lǐng)導提供季度分析報告，并提出可行性建議。 （2） 對較大費用的支出要分析情況、加以說明。 （3） 在主管會計責任期，主管會計對出納交存的會計憑證、電算產(chǎn)生的記帳憑證、所有科目匯總表、裝訂成冊的憑證本、會計帳簿、會計報表、已登錄的檔案袋、儲存會計資料的磁盤等負責保管，同時應按歸檔要求對各類檔案負責立卷