【正文】 b） 公共分?jǐn)傠娰M和管理費一起收取。 c） 若連續(xù)三個月欠繳，由財務(wù)人員發(fā)出限期繳款通知單，限其3天內(nèi)繳清欠款及滯納金，否則按有關(guān)規(guī)定處理。 3．對小區(qū)內(nèi)業(yè)主（住戶）的收費 （1）住宅物業(yè)管理服務(wù)費的收取 a） 興業(yè)新邨兩個月收一次管理服務(wù)費，逢單月收費。 二、適用范圍 本規(guī)程適用于對興業(yè)新邨管理服務(wù)費、水費、公共分?jǐn)偹娰M。 b） 員工只可以查閱自己的工資，不可以任何理由代他人查閱。 c） 員工離職工資經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批后生效。如有特殊原因確需他人代領(lǐng)的，代領(lǐng)人必須在領(lǐng)取時出具被代領(lǐng)人的書面委托書、代領(lǐng)人及被代領(lǐng)人的有效身份證原件，由納員將雙方身份證復(fù)印后留存； e） 員工可在每月16—18日到出納處領(lǐng)取工資清單； f） 員工的年終獎金由出納在總經(jīng)理批準(zhǔn)的日期內(nèi)送交公司開戶銀行代發(fā)。 e） 總經(jīng)理在審批的同時應(yīng)注明具體發(fā)放日期。財務(wù)部會計應(yīng)在編制完的《員工年終獎金發(fā)放表》的制表人欄內(nèi)簽署姓名及日期。如有疑問，應(yīng)及時查清并予以更正；如無疑問，應(yīng)在財務(wù)部審核欄內(nèi)簽署姓名及日期后于11日前報總經(jīng)理審批。 c） 出納員每月6日前根據(jù)考勤表、員工工資的計算系數(shù)計算員工上月工資，并編制《員工工資發(fā)放表》。 2． 財務(wù)部出納員負責(zé)員工工資計算和《工資發(fā)放表》的編制。 b） 所有報銷的費用單據(jù)，由財務(wù)部加密長期保存。 b） 單位價格在2000元以下的報銷費用，由出納員用現(xiàn)金支付。 2．報銷單據(jù)的審核 a） 費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后，由各部門主管簽字確認(rèn)。 c） 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。 三、職責(zé) 1． 財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。 e） 負責(zé)工資表的編制及發(fā)放。 b） 負責(zé)辦理現(xiàn)金收付各銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負責(zé)登記現(xiàn)金的銀行存款日記帳，每月終及時做出銀行存款調(diào)節(jié)表。 g） 嚴(yán)守機密，妥善保管會計檔案資料，及時裝訂會計憑證，年底結(jié)算完畢，將全年會計憑證、帳簿、會計報表等資料收集齊全，整理立卷，妥善保管。 b） 根據(jù)公司的特殊性，分門別類進行分部門分小區(qū)建帳核算，使公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門各小區(qū)領(lǐng)導(dǎo)能及時掌握盈虧情況， c） 編制各種記帳憑證，及時編制會計報表，為領(lǐng)導(dǎo)的管理工作提供有關(guān)的數(shù)據(jù)資料。 f） 負責(zé)收付憑證的審核、工程結(jié)算工作。 b） 嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，建立和健全財務(wù)管理制度及核算制度，并負責(zé)督促檢查執(zhí)行情況。 9．財務(wù)管理安全管理規(guī)定 （1） 注意防盜，財務(wù)管理部門嚴(yán)禁閑雜人員逗留，下班關(guān)好門窗，鎖好保險箱，密碼加鎖，密碼注意保密。 （4） 會計年度終了后，當(dāng)年的會計檔案半年內(nèi)仍保存在主管會計處，期滿后編造清冊移交公司的檔案室。存放場所應(yīng)加鎖，鑰匙由主管會計掌握。按會計憑證的傳遞流程分出納責(zé)任期、主管會計責(zé)任期。會計人員必須實地監(jiān)督盤點，對盤點結(jié)果的真實性負責(zé)。必要時，對庫存材料進行復(fù)點。 c） 工程完工后，剩余的材料必須辦理退倉手續(xù)。 （3） 庫存現(xiàn)金限額，按開戶銀行的規(guī)定執(zhí)行。 （1） 原則上應(yīng)在國有商業(yè)銀行開設(shè)銀行帳戶，開設(shè)或撤銷銀行帳戶時，必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)。 2．財務(wù)部是公司財務(wù)管理部門，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，對公司財務(wù)活動實行統(tǒng)一管理。本規(guī)定規(guī)定了公司資金、現(xiàn)金、票據(jù)、費用開支、會計檔案的管理辦法，旨在加強會計基礎(chǔ)工作，正確執(zhí)行國家財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，更好地為物業(yè)管理工作服務(wù)。 6． 加強預(yù)算管理，保證日常的收支狀況與財務(wù)預(yù)算基本一致。） 2． 及時準(zhǔn)確地提供各項財務(wù)信息，包括收入情況、支出情況及銀行存款余額情況或某項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的效益情況。對于核查出的長短款，要及時查明原因并提出處理意見。出納員進行款項收付業(yè)務(wù)時，首先要認(rèn)真審核所依據(jù)的憑證，既要審核手續(xù)是否完備，數(shù)字是否準(zhǔn)確，還要審核其內(nèi)容的合理性和合法性。出納員與會計人員必須分工明確，出納員不得兼辦收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳簿的登記、稽核和會計檔案保管等工作，會計人員不得兼管出納工作。第十七條 現(xiàn)金收支控制因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，需報財務(wù)部負責(zé)人批準(zhǔn)，核定坐支范圍和限額。備用金（庫存現(xiàn)金）在核定的限額內(nèi)使用。物業(yè)管理公司財務(wù)經(jīng)理將審核無誤后的貨款單據(jù)交出納。 供應(yīng)商貨款結(jié)算流程及時間的規(guī)定：供應(yīng)商貨款集中按月支付，下月支付上月貨款。3）供應(yīng)商供貨、結(jié)款應(yīng)嚴(yán)格按照協(xié)議執(zhí)行，即：在辦理入庫時，以協(xié)議中的單位名稱開戶；在進行貨款支付時，由協(xié)議中的委托經(jīng)辦人持本人身份證領(lǐng)取支票（電匯由出納員直接按協(xié)議辦理）。1）個體戶供應(yīng)商貨款支付的規(guī)定：凡以個人名義與物業(yè)簽訂協(xié)議的供應(yīng)商，在協(xié)議中必須詳細注明該供應(yīng)商姓名、身份證號碼、聯(lián)系電話和地址（一家供應(yīng)商只能以一個人名義簽訂協(xié)議，不得多戶多人）。供應(yīng)商貨款結(jié)算協(xié)議中必須注明質(zhì)保金的繳納和結(jié)算方式。 結(jié)算在建工程完工工程款時，房產(chǎn)公司將結(jié)算依據(jù)移交給集團財務(wù)總部，由集團財務(wù)總部會同審計師事務(wù)所進行審計，并根據(jù)審核結(jié)論、工程結(jié)算發(fā)票及完工驗收單全額結(jié)算。根據(jù)合同開支的各項費用，報帳時，應(yīng)詳細注明合同號。對依據(jù)合同或協(xié)議支付的款項，請款人必須嚴(yán)格依據(jù)合同或協(xié)議上填寫的收款單位名稱、帳號及開戶行填寫請款單；如果收款單位名稱、帳號或開戶行發(fā)生變動，請款人必須提供往來單位加蓋公章或財務(wù)印鑒章的變更證明原件。 經(jīng)手人預(yù)先領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票的，應(yīng)按規(guī)定填寫請款單，詳細注明收款單位名稱、金額（或限額）、款項用途，協(xié)議號（已簽定合同），經(jīng)部門負責(zé)人批準(zhǔn)后在財務(wù)部門辦理借支手續(xù)。 備用金借支，由財務(wù)部門每季度出具各部門備用金借支明細，交各部門負責(zé)人重新核定。 凡物業(yè)員工因工作需要，需申請臨時借支的，必須填寫借支單，注明借支事由，經(jīng)部門負責(zé)人核實、財務(wù)部負責(zé)人審批后辦理借支手續(xù)。 第十四條 現(xiàn)金借支規(guī)定第四章 借支及請款規(guī)定第三章 資金的預(yù)算管理 第十條 每年元月10日前，物業(yè)根據(jù)當(dāng)年的經(jīng)營計劃，提出當(dāng)年資金總需求預(yù)算方案，報集團總部審批。 凡涉及購買物資的部門，應(yīng)預(yù)先提交申請報告，根據(jù)報帳審批權(quán)限的規(guī)定經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，由物業(yè)指定的部門負責(zé)簽定合同（除零星采購以外，所有采購業(yè)務(wù)均必須簽定采購合同）、購置及報帳