公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)(完整版)
【正文】 量 份生效日期年 月 日分發(fā)部門公司各部門一 目 的： 規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理。4. 公司市內(nèi)各分店、各銷售點(diǎn)實(shí)行定期抽盤(每月30日為盤點(diǎn)日)。 每月1日定為現(xiàn)金總對(duì)帳日（注：每月1日為對(duì)帳日，出納不能收支現(xiàn)金的情況下盤點(diǎn)對(duì)帳） 每月3日之前出納必須與國(guó)家銀行核對(duì)銀行日記帳。二 適用范圍： 本制度適用于公司財(cái)務(wù)管理。3. 會(huì)計(jì)人員必須確保會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳目、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合法性和完整性。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。7. 公司總經(jīng)理審批盤點(diǎn)報(bào)告后，交財(cái)務(wù)部執(zhí)行相關(guān)獎(jiǎng)、罰、賠款?！顿M(fèi)用借支單》先交營(yíng)銷主管審批費(fèi)用事由合理性，再由財(cái)務(wù)審核費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)及金額準(zhǔn)確性，登記固定費(fèi)用，再報(bào)總經(jīng)理批示后。4. 個(gè)人借支備用金及其他借款，由借款人填寫(xiě)[借條]，總經(jīng)理或行政總監(jiān)在[借條]上簽字同意，借條原件由董事長(zhǎng)保管，會(huì)計(jì)憑借條復(fù)印件記賬掛借款人借支往來(lái)，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。是預(yù)付款的應(yīng)注明為“預(yù)付款”，是往來(lái)帳款的應(yīng)附有實(shí)物入庫(kù)驗(yàn)收單（已掛往來(lái)的必須注明憑證編號(hào)）、應(yīng)附應(yīng)付款等額發(fā)票。四 管理制度：1. 發(fā)貨調(diào)撥單的傳遞公司對(duì)各業(yè)務(wù)部門發(fā)貨，由公司開(kāi)票員根據(jù)各業(yè)務(wù)部門要貨計(jì)劃開(kāi)據(jù)商品調(diào)撥單。 公司沖紅調(diào)撥單隨貨聯(lián)（黃聯(lián)）、對(duì)帳聯(lián)（紅聯(lián)）及經(jīng)銷商退貨單（經(jīng)銷商倉(cāng)庫(kù)保管員簽字，蓋公章，本公司業(yè)務(wù)員簽字），以上票據(jù)隨貨一同退回公司。3. 負(fù)責(zé)審核各部門的預(yù)算報(bào)告，監(jiān)督全面預(yù)算執(zhí)行情況。2. 管理康琪供應(yīng)商往來(lái)帳，每月與對(duì)方核對(duì)款項(xiàng)，發(fā)出對(duì)帳函經(jīng)對(duì)方確認(rèn)，保證往來(lái)帳準(zhǔn)確無(wú)誤。8. 每月最后一天關(guān)帳，各部門單據(jù)要及時(shí)送交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)未完成當(dāng)月任務(wù)樂(lè)捐10元/次。4. 負(fù)責(zé)神農(nóng)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制，落實(shí)和檢查全面預(yù)算執(zhí)行情況并進(jìn)行分析。負(fù)責(zé)銷售客戶往來(lái)賬，每月10日前與對(duì)方核對(duì)款項(xiàng)，發(fā)出對(duì)帳函經(jīng)對(duì)方確認(rèn)，保證往來(lái)帳準(zhǔn)確無(wú)誤。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)四 崗位職責(zé)：根據(jù)單位實(shí)際情況編制稅務(wù)憑證，提出合理意見(jiàn)，按照稅務(wù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)進(jìn)行納稅申報(bào)，每月7號(hào)前要進(jìn)行稅務(wù)報(bào)表申報(bào)。負(fù)責(zé)保管、填制銀行票據(jù)。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱費(fèi)用借支、貨款支付、報(bào)銷簽字制度第 1 頁(yè)共 1 頁(yè)文件編碼CWGL00600制 定 人審 核 人批 準(zhǔn) 人制定日期 年 月 日審核日期年 月 日批準(zhǔn)日期年 月 日頒發(fā)部門財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量 份生效日期年 月 日分發(fā)部門公司各部門、財(cái)務(wù)中心一 目 的： 規(guī)范財(cái)務(wù)費(fèi)用借支、費(fèi)用報(bào)銷簽字制度。2. 康琪公司本部人員申請(qǐng)通過(guò)公司銀行基本賬戶支付費(fèi)用或貨款，由申請(qǐng)人填寫(xiě)公司付款申請(qǐng)單，具明金額、事由、申請(qǐng)人，由相應(yīng)主管簽字，交相應(yīng)財(cái)務(wù)主管簽字后交方可交總經(jīng)理和行政中心經(jīng)理兩人簽字。處罰也同第二條。未經(jīng)部門主管和財(cái)務(wù)主管簽字的銀行付款單，直接交總經(jīng)理簽字者，罰款5元/張單，總經(jīng)理在未經(jīng)部門主管和財(cái)務(wù)簽字的付款單上簽字者由簽字者本人承擔(dān)責(zé)任，并對(duì)簽字經(jīng)理罰款10元/單。三 具體制度：1. 公司本部人員借支現(xiàn)金費(fèi)用，由借款人本人填寫(xiě)統(tǒng)一購(gòu)買的紅色借據(jù)。負(fù)責(zé)進(jìn)、銷、存數(shù)據(jù)備份，開(kāi)啟、關(guān)閉服務(wù)器，每天結(jié)轉(zhuǎn)康琪對(duì)神農(nóng)的銷售。與稅務(wù)相關(guān)部門及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好關(guān)系。負(fù)責(zé)康琪財(cái)務(wù)預(yù)算的編制，落實(shí)和檢查全面預(yù)算執(zhí)行情況并進(jìn)行分析。6. 堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員道德操守，做好財(cái)務(wù)保密工作。 二 適用范圍：適用于財(cái)務(wù)部主管。年度結(jié)束20個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行年度成本復(fù)核。5. 每月最后一天關(guān)帳，各部門單據(jù)要及時(shí)送交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)未
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