農(nóng)村信用社會計(jì)業(yè)務(wù)登記簿管理辦法(試行)-文庫吧資料
2025-05-21 22:55本頁面
【正文】 走代保管物品的人員簽名。 保管 人：由接收代保管物品的人員簽名，一般為庫管員 。 存入地點(diǎn)：記載代保管物品的詳細(xì)存放地點(diǎn)，如“主庫房小保險(xiǎn)柜”、“主庫房 2 號箱”等。 代保管物品名稱：記載代保管物品的詳細(xì)名稱，如王 XX他項(xiàng)權(quán)證 ， 李 XX 奧迪車鑰匙 、 車牌號 XXXXX 等。 － 16－ 第十 一 節(jié) 代保管物品登記 簿 第十 六 條 代保管物品登記簿 是 記載 信用社 庫房內(nèi) 代保管 物品 存取情況的序時(shí)登記簿，是為明確責(zé)任而設(shè)立備查的重要賬簿。本簿使用至年度終了，按年裝訂。 攜款員： 由 攜款員簽名。 柜員： 由 柜員將箱包交給管庫員時(shí)簽名。 箱包編號：指交出 或接到的箱包的編號。 交接時(shí)間：記載箱包交接的具體時(shí)間，要求精確到分， 采用 24 小時(shí)制， 如 上午 7 點(diǎn) 10 分 交接應(yīng)登記為 7＇ 10〃，下午 4點(diǎn) 20分 交接 應(yīng)登記為 16＇ 20〃 。 （一）記載事項(xiàng) － 15－ 單位： 記載使用機(jī)構(gòu)名稱，如 XX 信用社、 XX 營業(yè)部或 XX分社 等。 第十節(jié) 箱包交接登記簿 第十 五 條 箱包交接登記簿 是記 載信用社 每日營業(yè)初及營業(yè)終了柜員箱包交接情況的序時(shí)登記簿。本簿按日填寫，按年裝訂。 簽名：由登記本 簿 的人員簽名。 日常事務(wù)： 記錄當(dāng)日發(fā)生的現(xiàn)金調(diào)撥、大額現(xiàn)金支付、開銷戶情況和大額貸款發(fā)放、收回、展期、形態(tài)調(diào)整、接待檢查、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、值班加班、管理文件執(zhí)行情況等 。 待辦事項(xiàng)處理情況：記錄上日未處理完待本日繼續(xù)處理的事項(xiàng) 處理情況。 正常情況下每日只做一次機(jī)構(gòu)簽到和簽退，本簿只記載一次即可； 若 簽退后重新簽到則在第二個(gè)“時(shí)分”欄內(nèi)登記。 （一）記載事項(xiàng) 年月日：記載 實(shí)際工作 日期。 本簿保管期限為 15年。 備注：記載其他需記錄的事項(xiàng)。 （ 3）經(jīng)辦人：記載對錯(cuò)賬進(jìn)行處理的柜員姓名。 （ 1） 年月日 ：記載 對 錯(cuò) 賬 進(jìn)行 處理的日期。 （ 6）授權(quán)人：記載錯(cuò)賬業(yè)務(wù)的授權(quán)人姓名。 （ 4） 業(yè)務(wù)流水號：記載錯(cuò)賬 憑證的 業(yè)務(wù) 流水號。 （ 2）原因：記載 差錯(cuò) 發(fā)生 的原因 ，如串戶 、金額錄錯(cuò)等 。 （一）記載事項(xiàng) 差錯(cuò)：記載差錯(cuò)業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。 本簿 保管期限為 15年。 （二）使用 和 保管 本簿由指定人員負(fù)責(zé) 登記、保管 。 經(jīng)辦人：由實(shí)際發(fā)出或接收信息的人員簽名 或蓋章 。 － 12－ 對方行或單位：記載 收到或 發(fā)出信息的對方行或開戶單位名稱。 收或發(fā)：記載收到或發(fā)出， 收到信息填寫“收”字樣，發(fā)出信息填寫“發(fā)”字樣。 第七節(jié) 收到 （ 發(fā)出 ） 信息登記簿 第十 二 條 收到 （ 發(fā)出 ） 信息登記簿 是 記載 信用社 收到或發(fā)出委托收款、托收承付等結(jié)算憑證、開戶單位對賬單等信息的序時(shí)登記簿，是事后查找相關(guān)信息 的記錄 。年度終了，對繼續(xù)使用的上述重要物品按照登記簿記載內(nèi)容逐項(xiàng)過入下年度登記簿，已用登記簿裝訂成冊入 庫保管。 若 無需記載事項(xiàng) 則 此欄可以不填 寫 。 監(jiān)交人： 由 交接事項(xiàng)中的監(jiān)督人員 簽名 或蓋章 。 若 初次 使用 則 此欄可不填 寫 。若 為 第一次使用 （ 如購置新保險(xiǎn)柜 ） 則此欄可填寫為“領(lǐng)入” ；若 重要物品停用或上繳則此欄應(yīng)填寫為“停用”或“上繳”。 交接原因：記載交接事項(xiàng)的原因 。 重要物品名稱：記載重要物品的名稱 。 以上重要物品必須建立嚴(yán)密的領(lǐng)用、登記、保管、交接手續(xù)，堅(jiān)持誰使用，誰保管，誰負(fù)責(zé)的原則。 － 10－ 第六節(jié) 重要物品 保管 登記簿 第十 一 條 重要物品 保管 登記簿是記 載信用社 重要物品的領(lǐng)用、保管、交接的序時(shí)登記簿，是為控制重要物品的使用而 設(shè)立的重要賬簿。 （二）使用 和 保管 本簿由移交人登記， 業(yè)務(wù) 主管人員保管 使用，按年裝訂保管 。 交接內(nèi)容：按照交接內(nèi)容分別在“現(xiàn)金、憑證及有價(jià)單證”、“會計(jì)檔案”、“印章、結(jié)算機(jī)具”、“待辦事項(xiàng)及其他”等欄次進(jìn)行登記。會計(jì)主管人員調(diào)動(dòng)，應(yīng)由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或指定人員監(jiān)交并簽名 或蓋章 。 接交人：由接交人簽名 或蓋章 。 交接原因：登記引起交接的 具體 原因，如工作調(diào)動(dòng)、休假等。 （一）記載事項(xiàng) 日期：記載辦理交接的具體時(shí)間，精確到“時(shí)”。 － 9－ 第五節(jié) 會計(jì)人員交接登記簿 第十條 會計(jì)人員交接登記簿是記載 信用社 會 計(jì)人員因工作調(diào)動(dòng)或其他原因離崗時(shí)，為明確責(zé)任和銜接工作所辦理的交接事項(xiàng)及內(nèi)容的記錄。 （二）使用 和 保管 本 簿 由 業(yè)務(wù) 主管人員保管 使用 ， 按年裝訂 保管 ，次年啟用新簿， 重新加蓋 印模 ，將 印章名稱、頒布發(fā)機(jī)關(guān)、日期、領(lǐng)取人和使用人等 欄次內(nèi)容 過入新簿 。在印章 使用期間 ，一年內(nèi)該欄次連續(xù)使用。 （ 3） 上繳人：由將停用印章上繳 到管轄機(jī)構(gòu)的人員簽名 或蓋章 。 （ 1） 領(lǐng)取人： 由 領(lǐng)取印章人 簽 名 或蓋章 。 頒發(fā)機(jī)關(guān)： 記載 印章的發(fā)放單位。 （一）記載事項(xiàng)： 印模：加蓋印章清樣。 此簿保管期限為永久保管。 法律文書粘貼處：將執(zhí)法人員出示的相關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃事項(xiàng)的法律文書 信用社 留存聯(lián)粘貼在此處。 （ 4） 、執(zhí)法人證件名稱及號碼：記載執(zhí)法人員出示的 有效 證件的種類 、 號碼 及發(fā)證機(jī)關(guān) 。 （ 3） 、執(zhí)法人姓名：記載有權(quán)機(jī)關(guān)到 營業(yè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行 查詢、凍結(jié) 、扣劃人員出示的 有效 證件上的姓
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