農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)登記簿管理辦法(試行)(文件)
【正文】 名：由登記本 簿 的人員簽名。 第十節(jié) 箱包交接登記簿 第十 五 條 箱包交接登記簿 是記 載信用社 每日營(yíng)業(yè)初及營(yíng)業(yè)終了柜員箱包交接情況的序時(shí)登記簿。 交接時(shí)間：記載箱包交接的具體時(shí)間，要求精確到分， 采用 24 小時(shí)制， 如 上午 7 點(diǎn) 10 分 交接應(yīng)登記為 7＇ 10〃，下午 4點(diǎn) 20分 交接 應(yīng)登記為 16＇ 20〃 。 柜員： 由 柜員將箱包交給管庫(kù)員時(shí)簽名。本簿使用至年度終了，按年裝訂。 代保管物品名稱：記載代保管物品的詳細(xì)名稱，如王 XX他項(xiàng)權(quán)證 ， 李 XX 奧迪車鑰匙 、 車牌號(hào) XXXXX 等。 保管 人：由接收代保管物品的人員簽名，一般為庫(kù)管員 。 批準(zhǔn)人：由批準(zhǔn)提取代保管物品的人員簽名。已用登記簿裝訂成冊(cè)入庫(kù)保管。 （一）記載事項(xiàng) 查庫(kù) 時(shí)間 ：記載查庫(kù)當(dāng)天的日期。“合計(jì)”欄為實(shí)有現(xiàn)金合計(jì)金額。 尾箱現(xiàn)金 ：記載一般柜員尾箱中實(shí)有現(xiàn)金的合計(jì)金額。 1被查單位負(fù)責(zé)人：由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé)人 簽名 或 蓋章 ，或 由陪同檢查的負(fù)責(zé)人簽名 或蓋章 。 1一般柜員：由除庫(kù)柜員外的其他柜員分別簽名 或蓋章 。 － 19－ 第十 三 節(jié) 假幣收繳登記簿 第 十 八 條 假幣收繳登記簿是記載 信用社 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)收到假幣及處理情況的登記簿。 券別：記錄假幣票面幣值。 上繳日期：記錄上繳假幣的日期。 本簿保管期限為 3 年。 本 簿按月打印， 次 月 10 日 內(nèi)打印完畢。裝訂時(shí)按開戶和銷戶 順序排列。 在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中 選擇 “存款業(yè)務(wù)” — “查詢 打印 ” — “其他業(yè)務(wù)登記簿 查詢 ” 菜單 進(jìn)入 操作界面 ， 也可通過(guò) 錄入交易代碼468060 直接 進(jìn)入“其他業(yè)務(wù)登記簿 查詢 ”， 然后 通過(guò)下拉菜單 選擇“過(guò)戶 /分戶登記簿” 進(jìn)行 打印。 在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中選擇“存款業(yè)務(wù)” — “查詢 打印 ” — “特殊業(yè)務(wù)登記簿查詢”菜單進(jìn)入操作界面，也可通過(guò)錄入交易代碼 － 22－ 468050 直接進(jìn)入“特殊業(yè)務(wù)登記簿查詢”界面， 在“標(biāo)志”項(xiàng)分別選擇“ 1 存款”、“ 2 股金”，再輸入 “ 機(jī)構(gòu)代碼 ” ，跳過(guò) “ 柜員號(hào) ” ，在“業(yè)務(wù)類型”項(xiàng)通過(guò)下拉菜單選擇“掛失”，跳過(guò) “ 賬號(hào) ” ，輸入查詢起止日期進(jìn)行查詢打印。 第五節(jié) 重要空白憑證登記簿 第二十 三 條 重要空白憑證登記簿是 記載信用社 重要空白憑證的領(lǐng)取、使用情況的明細(xì)記錄。 在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中選擇“公用交易” — “查詢打印交易” —“交易發(fā)生狀況查詢”進(jìn)入操作界面，也可通過(guò)錄入交易代碼128610 直接進(jìn)入“交易發(fā)生狀況查詢”， 在“交易碼”處 分別 錄入 241300（ 憑證調(diào)劑 ） 、 241600（ 憑證內(nèi)部使用 ） 和 242600（ 憑證出 售 ） 即可查詢打印本機(jī)構(gòu)所有柜員重要空白憑證的交易狀況 。 在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中 選擇“存款業(yè)務(wù)” — “查詢 打印 ” — “其他業(yè)務(wù)登記簿 查詢 ”進(jìn)入操作界面， 也可 錄入交易代碼 468060直接進(jìn)入“其他業(yè)務(wù)登記簿 查詢 ”界面，選擇“ 對(duì)私大額現(xiàn)金支取登記簿 ” 或“對(duì)公大額現(xiàn)金支取登記簿”進(jìn)行 打印。 在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中 選擇“公用交易” — “查詢打印交易” —“授權(quán)登記簿查詢”進(jìn)入授權(quán)登記簿查詢界面，也可通過(guò)錄入交易代碼 128600 直接進(jìn)入授權(quán)登記簿查詢界面，然后 在條件選項(xiàng)中“ 交易碼 ” 處 錄入“ 900902”，查詢打印 的 “ 沖銷交易 ” 信息即 抹賬信息。 本簿按年打印，年度終了后 10 日內(nèi)打印并裝訂。未 開辦的業(yè)務(wù)可不設(shè)相應(yīng)登記簿。 附件 ： 會(huì)計(jì)檔案保管登記簿 會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱登記簿 協(xié)助查詢 凍結(jié)扣劃登記簿 印章保管使用登記簿 會(huì)計(jì)人員交接登記簿 重要物品保管登記簿 收到（發(fā)出）信息登記簿 差錯(cuò)登記簿 工作日志 箱包交接登記簿 1代保管物品登記簿 － 26－ 1查庫(kù)登記簿 1此前下發(fā)的有關(guān)規(guī)定與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。 － 25－ 第四章 附則 第二十 七 條 本辦法適用于黑龍江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社所轄的農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行及附屬機(jī)構(gòu) 。 第八節(jié) 存款證明登記簿 第二十 六 條 存款證明登記簿是記載 信用社 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)向外開出存款證明情況的登記簿。保管期限為 15 年。按年裝訂，保管期限為 15年。裝訂時(shí) 按 重要空白憑證登記簿、憑證調(diào)劑、憑證內(nèi)部使用、憑證出售的順序排列。 裝訂時(shí)按存款和股金順序排列， 如業(yè)務(wù)較多，可分冊(cè)裝訂。 保管期限為 15年。按年裝訂，永久保管。 第二節(jié) 貸款開銷戶登記簿 第二十條 貸款開銷戶登記簿是記載 信用社 開立、撤銷貸款賬戶 的登記簿，是反映貸款賬戶管理情況的賬簿。 在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中 選擇 “存款業(yè)務(wù)” — “查詢 打印 ” — “開銷 戶 登記簿查詢打印 ” 菜單 進(jìn)入 操作界面 ， 也可通過(guò)錄入交易代碼 468040 直接進(jìn)入操作界面， 然后在摘要處 分別選擇“ 1 開戶”、“ 2 銷戶” ，客戶類別選擇“對(duì)公”，科目號(hào)跳過(guò)，錄入查詢起止日期后 進(jìn)行打印。 （二）使用 和 保管 本簿由經(jīng)辦柜員 或指定人員 登記 、 保管。 經(jīng)辦人：由發(fā)現(xiàn)并收繳假幣的柜員簽名 或蓋章 。 持幣人：記錄持假 幣 者的姓名。本登記簿按年裝訂。 1憑證
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