【正文】 為守則》及《證券自營業(yè)務參與股指期貨業(yè)務 管理辦法》等制度。其中投資銀行管理委員會為投資銀行業(yè)務風險控制的最高決策機構(gòu)，對業(yè)務的評審、推薦、排序、發(fā)行定價等重大 問題進行決策。 流程管理方面，投 資銀行總部、債券業(yè)務部根據(jù)各類項目的特點和實際運作需要，制定項目流程，由質(zhì)量控制部門實行全流程監(jiān)控，建立管理備案制度；所有重大文件都作為保薦工作檔案或其他檔案保存。公司風險管理部對投資銀行業(yè)務進行獨立的風險評估，并就承銷額度進行凈資本及其他風險控制指標的測試；合規(guī)法律部對跨隔離墻行為進行審批，對跨隔離墻的人員、業(yè)務、相關信息進行合規(guī)管理。 業(yè)務管理方面，股權投資銀行業(yè)務由投資銀行總部下設綜合管理部負責項目日常管理工作；質(zhì)量控制部負責投資銀行業(yè)務的全過 程動態(tài)監(jiān)控及業(yè)務質(zhì)量方面的指導 等工作；資本市場部負責投資銀行業(yè)務產(chǎn)品銷售的業(yè)務支持與服務，以及投資銀行業(yè)務客戶關系管理系統(tǒng)的建設。 ③ 投資銀行業(yè)務 為規(guī)范投資銀行業(yè)務管理和有效控制項目風險，根據(jù)監(jiān)管部門的要求和業(yè)務開展的需要，公司制定和完善了《投資銀行管理委員會工作制度》、《投資銀行管理制度》、《投資銀行業(yè)務管理辦法》、《保薦工作底稿管理辦法》、《投資銀行業(yè)務持續(xù)督導工作管理辦法》、《證券發(fā)行上市內(nèi)部核查管理辦法》、《投資銀行業(yè)務項目立項管理辦法》、《保薦代表人管理辦法》、《債券融資業(yè)務管理辦法》、《債務融資業(yè)務內(nèi)部審核與風險管理試行辦法》和《資本市場業(yè)務管理辦法》等一系列制度。 資產(chǎn)管理 業(yè)務總部設立投資決策小組，對集合資產(chǎn)管理業(yè)務的一般項目進行論證并做出決議，對集合資產(chǎn)管理業(yè)務的重大項目進 行初步論證，并提交資產(chǎn)管理業(yè)務投資決策和風險管理委員會審議。 資產(chǎn)管理業(yè)務總部設立投資決策小組，對定向資產(chǎn)管理業(yè)務的投資運作進行論證并做出決議。 公司資產(chǎn)管理業(yè)務實行資產(chǎn)管理業(yè)務投資決策和風險管理委員會下的分級授權制和部門總經(jīng)理、投資主辦人負責制。公司制定下發(fā)了《集中交易業(yè)務管理暫行辦法》、《特殊業(yè)務操作管理暫行辦法》和《集中交易客戶外幣資金存取業(yè)務管理暫行規(guī)定》，在管理上實現(xiàn)集中的授權管理、客戶管理、業(yè)務管理、運營管理、技術管理以及風險管理；在技術上實現(xiàn)客戶數(shù)據(jù)集中、委托處理集中、清算交收處理集中、權限管理集中、運行管理集中，為公司全面提升經(jīng)紀業(yè)務風險防范水平奠定了基礎。根據(jù)法律、法規(guī)的變化和業(yè)務發(fā)展創(chuàng)新，對操作規(guī)程進行修訂，提高經(jīng)紀業(yè)務的專業(yè)化和規(guī)范化水平。 （ 2）業(yè)務控制 ① 經(jīng)紀業(yè)務 為建立管理有序、經(jīng)營高效、運行安全的經(jīng)紀業(yè)務管理機制，有效防范經(jīng)紀業(yè)務的各類風險，公司自成立以來根據(jù)監(jiān)管部門的相關要求制定下發(fā)了《經(jīng)紀業(yè)務管理制度》、《客戶賬戶分類管理辦法》、《大宗交易業(yè)務暫行管理規(guī)定》、《集中交易 系統(tǒng)權限管理辦法》、《網(wǎng)上證券委托業(yè)務暫行管理辦法》、《柜臺業(yè)務規(guī)范流程》、《經(jīng)紀業(yè)務投資咨詢工作指引》等一系列經(jīng)紀業(yè)務管理制度，規(guī)范了業(yè)務辦理的流程，明確了業(yè)務操作的步驟，為實現(xiàn)營業(yè) 部經(jīng)紀業(yè)務的標準化管理，加強公司經(jīng)紀業(yè)務風險防范提供了制度保證。 公司的監(jiān)督體系包括監(jiān)事會、董事會風險控制委員會、審計委員會、獨立董事、合規(guī)法律部、風險管理部及稽核審計部等不同職能和層級的監(jiān)督機構(gòu)，負責對公司的 內(nèi)部控制和經(jīng)營活動進行監(jiān)督檢查。為保證股東大會和董事會的高效運行，公司已制定相應議事規(guī)則。 公司主要內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況 （ 1）環(huán)境控制 公司根據(jù)《公司法》、《公司章程》等規(guī)定，建立由股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層組成的法人治理結(jié)構(gòu)。 （ 4）適應性原則 內(nèi)部控制應當與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。 （ 2）重要性原則 內(nèi)部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業(yè)務事項 和高風險領域。 （ 5）建立行之有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，確保各項經(jīng)營管理活動的健康運行與公司財產(chǎn)的安全完整。 （ 3）保障客戶和公司資產(chǎn)的安全、完整。 內(nèi)部控制 的目標 （ 1）保證經(jīng)營活動的合法、合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。 二、內(nèi)部控制 公司自成立以來注重內(nèi)部控制機制和內(nèi)部控制制度的建設，形成了規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和科學合理的決策、執(zhí)行和監(jiān)督體系。 （ 6）風險報告與分析 公司各部門向風險管理部及時上報重要重大風險事項。 （ 4）風險管理 公司按照風險收益平衡原則，決定是否需要采取措施避免 、減少、轉(zhuǎn)移、承擔風險，并制定良好的溝通機制與有效的制度措施保證風險管理的及時性和準確性。風險管理部按照風險類別、來源對公司各部門的風險事件及潛在風險進行分類。 風險管理流程 公司的風險管理流程主要分為風險管理政策制訂、風險識別、風險評估和衡量、風險管理、風險監(jiān)測和風險報告與分析： （ 1）風險管理政策制訂 公司各部門通過風險管理部等內(nèi)控部門向董事會風險控制委員會反映業(yè)務經(jīng)營及管理過程中發(fā)現(xiàn)的風險 管理政策的盲點及缺陷，由風險控制委員會對風險管理政策進行修改。 （ 9）對公司總部及分支機構(gòu)關鍵崗位實行雙人負責制，對相關崗位和人員實行責任分離制度，實現(xiàn)資金與賬戶等不相容崗位的分離。 （ 7）建立嚴格的成本控制制度，強化財務的事前、事中和事后監(jiān)督，加強對重大表外項目（如擔保、抵押、未決訴訟、賠償責任等）的風險管理。 （ 5）融資融券業(yè)務：建立完善的風險管理體系與高效穩(wěn)定的信息技術系統(tǒng)，并通過適當性管理、征授信管理、標的證券管理、風控指標管理以及業(yè)務開展的限額管理、維持擔保比例的盯市管理、資產(chǎn)負債的集中 度管理等手段對該業(yè)務面臨的各項風險進行有效管理。 （ 3）資產(chǎn)管理業(yè)務：按照相關監(jiān)管規(guī)定、公司制度和產(chǎn)品法律文件的約定，對資產(chǎn)管理業(yè)務產(chǎn)品投向、持倉品種集中度、投資流程等進行監(jiān)控。 （ 2）自營業(yè)務：按照中國證監(jiān)會相關規(guī)定及公司內(nèi)部決議，對自營業(yè)務進行額度監(jiān)控、股票池監(jiān)控、持倉品種集中度監(jiān)控等；實行嚴格的止盈止損制度：包括總體止損和個股止盈止損。 主要風險的管理 公司面臨的主要風險類型為市場風險、流動性風險、操作風險、信用風險、合規(guī)風險、系統(tǒng)風險。 公司補足凈資本的途徑包括：調(diào)整風險業(yè)務結(jié)構(gòu)；提高業(yè)務的盈利能力，增加凈資產(chǎn)；實施增資擴股，增加資本金；借入次級債務，發(fā)行次級債券等。根據(jù)該辦法相關規(guī)定，公司在即將開展各項業(yè)務計劃及進行利潤分配前，通過對凈資本等風險控制指標進行全面評估及壓力測試，合理確定各項業(yè)務開展及利潤分配的最大規(guī)模，確保凈資本等各項風險控制指標在任一時點都滿足監(jiān)管要 求。風控指標監(jiān)控系 統(tǒng)根據(jù)各項業(yè)務特點實施實時監(jiān)控，按照預先設定的閥值和監(jiān)控標準對凈資本等風險控制指標進行自動預警，生成凈資本等風險控制指標動態(tài)監(jiān)控報表。 （ 2）以凈資本為核心的風險控制指標體系 根據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會《證券公司風險控制指標動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)指引（試行）》（以下簡稱 “《監(jiān)控系統(tǒng)指引》 ”）的要求，公司制定了《風險控制指標動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理辦法》，對風險控制指標動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)（以下簡稱 “風控指標監(jiān)控系